年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

中汇会鉴[2025]4149号

杭州山科智能科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的杭州山科智能科技股份有限公司(以下简称山科智能)管理

层编制的《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供山科智能年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为山科智能年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任山科智能管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引编制《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对山科智能管理层编制的《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn

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第1页共12页作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实

施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，山科智能管理层编制的《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映了山科智能2024年度募集资金实际存放与使用情况。

中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn

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第2页共12页（本页无正文）

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

报告日期：2025年4月21日

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第3页共12页杭州山科智能科技股份有限公司关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

深圳证券交易所：

根据贵所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范

运作(2023年12月修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司2024年度募集资金存放与使

用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间

本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2123号核准，由主承销商通过贵所系统采用主承销商余额包销方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票1700万股，发行价为每股人民币为33.46元，共计募集资金总额为人民币56882.00万元，坐扣除券商承销佣金及保荐费3945.04万元后，主承销商于2020年9月22日汇入本公司募集资金监管账户招行杭州解放支行账户(账号为：571912207110401)人民币19000.00万元、宁波银行杭州分行账户(账号为：

71010122002049867)人民币2000.00万元、中信银行杭州玉泉支行账户(账号为：

8110801013502057930)人民币3100.00万元、招行杭州高新支行账户(账号为：

571905794010881)人民币3000.00万元和工行杭州科创支行账户(账号为：

1202220929900291678)人民币25836.96万元。另扣减招股说明书印刷费、审计费、律师费、评估费和网上发行手续费等与发行权益性证券相关的新增外部费用2066.20万元后，公司本次募集资金净额为50870.76万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2020年9月22日出具了《验资报告》(中汇会验[2020]6085号)。

(二)募集金额使用情况和结余情况

截至2024年12月31日，本公司累计使用募集资金人民币45374.45万元，其中2024年度使用人民币207.72万元。结项的剩余募集资金已永久补充流动资金，结余的募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为1782.93万元，其中使用闲置募集资金购买理财产品

1500万元，募集资金专户余额282.93万元。

第4页共12页二、募集资金管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2023年8月修订)》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《杭州山科智能科技股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构分别于中信银行股份有限公司杭州玉泉支行、招商银行股份有限公司杭州高新支行、中国工商银行股份有限公司杭州科

创支行、宁波银行股份有限公司杭州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司及全资子公司杭州山科电子科技有限公司与海通证券股份有限公司、招商银行股份有限公司杭州解放支行签订《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。《募集资金专户存储四方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

(二)募集资金的专户存储情况

公司于2023年9月1日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期的议案》，同意公司对首次公开发行股票募集资金投资项目中的“年产200万套智能传感器项目”、“技术研发中心项目”以及“营销网络建设项目”予以结项，并将上述项目结项后本息余额转入公司基本户用于永久补充流动资金并完成相应募集资金专户的注销手续。上述募集资金专户完成销户后，公司与保荐机构及各开户银行签署的《募集资金三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》相应终止。

截至2024年12月31日止，本公司有5个募集资金专户，募集资金存储情况如下(单位：

人民币万元)：

开户银行银行账号账户类别存储余额备注招商银行股份有限公司

571912207110401募集资金专户-已销户

杭州解放支行

第5页共12页宁波银行股份有限公司

71010122002049867募集资金专户-已销户

杭州分行中信银行股份有限公司

8110801013502057930募集资金专户-已销户

杭州玉泉支行招商银行股份有限公司

571905794010881募集资金专户282.93-

杭州高新支行中国工商银行股份有限

1202220929900291678募集资金专户-已销户

公司杭州科创支行

合计--282.93-

注：截至2024年末，公司结余的募集资金余额为1782.93万元，其中购买理财产品1500万元，募集资金专户余额282.93万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

2024年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

公司于2021年4月21日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》。募投项目“技术研发中心项目”实施地点原位于浙江省杭州市余杭区瓶窑镇蒿山头，现变更为浙江省杭州市滨江区，东至杭高新工业[2019]2号地块，南至空地，西至协同路，北至规划启智街，此地块为公司自有地。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况。

公司于2020年9月29日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《以募集资金置换预先投入和已支付发行费用的议案》，截至2020年9月27日已使用自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为5216.36万元、已使用自筹资金支付发行费

用为187.15万元，同意使用募集资金5216.36万元置换前期已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，以募集资金187.15万元置换已支付发行费用自筹资金。

2024年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

第6页共12页(五)节余募集资金使用情况。

公司于2023年9月1日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议以及于2023年9月18日召开的2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期的议案》，同意公司对首次公开发行股票募集资金投资项目中的“年产200万套智能传感器项目”“技术研发中心项目”以

及“营销网络建设项目”予以结项，并将上述项目结项后剩余的募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

上述项目已于2023年末前完成结项完成，节余募集资金本息余额已永久补充流动资金用于公司日常生产经营活动，相关募集资金专项账户已注销完成。

(六)超募资金使用情况。

公司首次公开发行股票募集资金净额为50870.76万元，超募资金为20270.76万元。公司于2020年9月29日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》、《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，并于2020年10月15日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金6000万元永久性补充公司流动资金；同意公司不超过人民币3.6亿元（含3.6亿元）的闲置募集资金、额度不超过人民币1.5亿元（含

1.5亿元）的自有资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、满足保本要求、期

限不超过12个月的产品，包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、保本型理财及国债逆回购品种等，现金管理有效期自公司2020年第三次临时股东大会审议通过之日起12个月内。2020年度公司已使用超募资金6000万元永久性补充流动资金。

公司于2021年8月25日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》、《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，并于2021年9月28日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金6000万元永久性补充公司流动资金；同意公司使用额度不超过人民币3亿元（含3亿元）的闲置募集资金、额度不超过人民币1.5亿元（含1.5亿元）的自有资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、满足保本要求、期限不超过12个月的产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、定期存款、保本型理财及国债逆回购品种等，现金管理有效期自公司2021年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内。

第7页共12页2021年度公司已使用超募资金6000万元永久性补充流动资金。

公司于2022年8月17日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议，分别审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》和《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，并于2022年9月16日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金6000万元永久性补充公司流动资金；同意拟使用额度不超过人民币2亿元（含2亿元）的闲置募集资金、额度不超过人民币1.5亿元（含1.5亿元）的自有资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、满足保本要求、期限不超过12个月的产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、定期存款、保本型理财及国债逆回购品种等，现金管理有效期自公司2022年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内。2022年度公司已使用超募资金6000万元永久性补充流动资金。

公司于2023年9月1日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议，分别审议通过《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的公告》和《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，并于2023年9月18日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用剩余超募资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。同意拟使用额度不超过人民币8000万元（含8000万元）的闲置募集资金、额度不超过人民币1.5亿元（含1.5亿元）的自有资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、满足保本要求、期限不超过12个月的产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、定期存款、保本型理财及国债逆回购品种等，现金管理有效期自公司2023年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内。2023年度公司将剩余超募资金账户中的3047.82万元（其中利息收入777.06万元）永久性补充流动资金。

(七)尚未使用的募集资金用途及去向。

截至2024年12月31日，公司结余的募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为1782.93万元，其中使用闲置募集资金购买理财产品1500万元，募集资金专户余额

282.93万元。

(八)募集资金使用的其他情况。

无募集资金使用的其他情况。

第8页共12页四、变更募集资金投资项目的资金使用情况无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使

用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见保荐机构认为：公司2024年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《杭州山科智能科技股份有限公司募集资金管理办法》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

保荐机构对山科智能2024年年度募集资金存放与使用情况无异议。

附件1：募集资金使用情况对照表杭州山科智能科技股份有限公司董事会

2025年4月21日

第9页共12页附件1募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：杭州山科智能科技股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额50870.76本年度投入募集资金总额207.72

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额45374.45

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变截至期末截至期末投资承诺投资项目募集资金承调整后投资总本年度项目达到预定可使本年度实是否达到项目可行性是否发

更项目(含累计投入金额进度(%)

和超募资金投向诺投资总额额(1)投入金额用状态日期现的效益预计效益生重大变化

部分变更)(2)(3)＝(2)/(1)

承诺投资项目：

年产200万套智能传感器项

否19000.0019000.00-17762.7193.492023年8月25日6846.14是否目

营销网络建设项目否2000.002000.00-840.4842.022023年8月25日不适用不适用否

技术研发中心项目否3100.003100.00-1505.6948.572023年8月25日不适用不适用否

信息化建设项目否3000.003000.00207.721494.8149.832024年12月31日不适用不适用否

补充流动资金否3500.003500.00-3500.00100.00不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计-30600.0030600.00207.7225103.6982.04-6846.14--

超募资金投向：

永久性补充流动资金-20270.7620270.76-20270.76100.00----

第10页共12页超募资金投向小计-20270.7620270.76-20270.76100.00----

合计-50870.7650870.76207.7245374.4589.00-6846.14--

公司于2022年4月18日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，会议审议通过了年产200万套智能传感器项目、技术研发中心项目、信息化建设项目、营销网络建设项目这四个项目，在募投项目实施主未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，对部分募投项目进行延期延期到2023年9月30日。

公司于2023年9月1日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了信息化建设项目预计可使用状态日期由原定2023年9月30日延期至2024年12月31日。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。

超募资金的金额、用途及使用进展情况截至2024年12月31日，超募资金的金额、用途及使用进展情况详见三(六)之说明。

募集资金投资项目实施地点变更情况截至2024年12月31日，募集资金投资项目实施地点变更情况详见三(二)之说明。

募集资金投资项目实施方式调整情况-

募集资金投资项目先期投入及置换情况截至2024年12月31日，募集资金投资项目先期投入及置换情况详见三(三)之说明。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况-

公司于2023年9月1日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十二次会议，及于2023年9月18日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期的议案》，同意公司对首次公开发行股票募集资金投资项目中的“年产200万套智能传感器项目”、“技术研发中心项目”以及“营销网络建设项目”予以结项，并将上述项目结项后剩余的募集资金4903.94万元（最终金额以资金转出当日银行结息金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

1、年产200万套智能传感器项目结余原因：在募集资金投资项目实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，本着节约、合理的原则，审慎地使用募集资金，同时公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益和存款利息收入。公司在实施上述募投项目过程中，坚持专款专用、科学合理、高效节俭的原则，在保障项目质量和进度的前提下，严把采购环节关，通过加强市场调研、商务谈判并采取询比价、招投标等方式合理降低采购成本费用。

第11页共12页2、技术研发中心项目结余原因：公司充分利用当前研发基础设施水平、研发技术优势及行业经验，不断研究探索，通过改进检测工艺，优化整合现有设备资源，并充分利用市场资源，将部分不常用但投入价格高的检测设备，通过外部机构检测，实现了设备及软件的投资节约，目前研发中心的设备投入已满足公司正常研发需求，故减少了设备的外购支出。在项目建设过程中，公司本着谨慎、节约及有效的原则，严格管控项目支出，采用招标方式来加强设备采购和项目工程的管理和监督，合理降低相关费用。

3、营销网络建设项目结余原因：公司营销网络建设时，在不改变营销及服务网点的情况下，对原计划各营销中心

展示功能进行了调整，在杭州本部全面部署展厅及公司产品的详细介绍和宣传工作，将原计划各营销中心的租赁面积进行了调整缩小，同时减少了营销中心的装修支出。目前市场区域拓展及本地化服务网络建设项目已初步建设完成。

尚未使用的募集资金用途及去向截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金除部分用于购买理财产品外，其余存储在募集资金专户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况-