上海凯鑫分离技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011000253号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)上海凯鑫分离技术股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
(2023年度)目录页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、上海凯鑫分离技术股份有限公司2023年度1-3募集资金存放与使用情况的专项报告
三、募集资金使用情况表1-2
四、变更募集资金投资项目情况表1
五、事务所及注册会计师执业资质证明大华会计师事务所(特殊普通合伙)
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话:86(10)58350011传真:86(10)58350006
www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011000253号
上海凯鑫分离技术股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的上海凯鑫分离技术股份有限公司(以下简称“上海凯鑫”)《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下简称“募集资金专项报告”)。
一、董事会的责任上海凯鑫董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引
编制募集资金专项报告,并保证其内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对上海凯鑫募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对上海凯鑫募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。
第1页大华核字[2024]0011000253号募集资金存放与使用情况鉴证报告
三、鉴证结论
我们认为,上海凯鑫募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制,在所有重大方面公允反映了上海凯鑫2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供上海凯鑫年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为上海凯鑫年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
宋婉春
中国·北京中国注册会计师:
高彦
二〇二四年四月十九日
第2页上海凯鑫分离技术股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告上海凯鑫分离技术股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意上海凯鑫分离技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2020]2122号)同意注册,并经深圳证券交易所同意,上海凯鑫分离技术股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)于2020年9月23日向社会公众公开
发行普通股(A 股)股票 1595.00 万股,每股面值 1 元,每股发行价人民币 24.43 元。截至2020年9月29日止,本公司共募集资金389658500.00元,扣除发行费用36736588.74元,募集资金净额352921911.26元。
2020年9月30日,大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了大华验字[2020]000581
号《验资报告》,对募集资金到账情况进行了审验确认。
截至2023年12月31日止,公司对募集资金项目累计使用167699648.42元,其中:
本年度使用募集资金16292379.43元,年末募集资金余额应为人民币205894608.67元(包含银行利息收入扣除手续费后净额5922148.42元,理财产生的投资收益14750197.41元)。
截至2023年12月31日止,公司实际尚未使用的募集资金余额为人民币209192900.31元(其中存放于公司开设的募集资金专户的活期存款余额为29192900.31元,进行现金管理购买且尚未到期赎回的银行理财产品180000000.00元),高于上述募集资金余额3298291.64元,差异原因系发行费用中有3298291.64元为公司使用自筹资金支付,其中,
原计划拟以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金3293396.20元,剩余4895.44元不再进行置换;截至2023年12月31日止,募集资金3293396.20元尚未从公司募集资金专户划出,根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的相关规定,公司决定不再使用募集资金进行置换所致。
二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的规定,结合公司实际情况,制定了《上海凯鑫分离技术股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《募集资金管理制度”》),并已经本公司第二届董事会第十一次会议和2020年第一次临时股东大会审议通过。
根据《募集资金管理制度》的要求,并结合公司经营需要,本公司分别在中国光大银行股份有限公司上海金桥支行、宁波银行股份有限公司上海张江支行和招商银行股份有限公司专项报告第1页上海凯鑫分离技术股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
上海晨晖支行开设募集资金专项账户,并于2020年9月30日与保荐机构、中国光大银行股份有限公司上海金桥支行、宁波银行股份有限公司上海张江支行和招商银行股份有限公
司上海晨晖支行签署了《募集资金三方监管协议》,对募集资金的使用实行严格的审批手续,以保证专款专用;授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。公司一次或十二个月以内累计从专户中支取的金额超过5000万元或募集资金净额的
20%的,公司应当以传真方式通知保荐代表人,同时提供专户的支出清单。
截至2023年12月31日止,募集资金的存储情况列示如下:
1、募集资金专户的活期存款余额
金额单位:人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中国光大银行股份有限公司上
76300188000279281200000000.0015655203.11活期存款
海金桥支行宁波银行股份有限公司上海张
7012012200034068540000000.00注3
江支行招商银行股份有限公司上海晨
12193523461060360000000.00注2
晖支行招商银行股份有限公司上海晨
12193523461040463926334.9113537697.20活期存款
晖支行
合计363926334.9129192900.31
注1:募集资金账户初始存放金额与募集资金净额352921911.26元存在差额
11004423.65元,系发行费用中有11004423.65元在初始存入募集资金专户时尚未支付。
注2:招商银行股份有限公司上海晨晖支行(账号:121935234610603)已于2020年12月11日销户。
注3:宁波银行股份有限公司上海张江支行(账号:70120122000340685)已于2022年
12月27日销户。
2、使用部分闲置募集资金进行现金管理且尚未到期赎回的结构性存款结余情况
金额单位:人民币元受托方类型金额收益类型预期年化收益率起息日到期日中国光大银行股份保本
有限公司上海金桥结构性存款110000000.001.5%/2.5%/2.6%2023.10.102024.1.10浮动型支行中国光大银行股份保本
有限公司上海金桥结构性存款70000000.001.5%/2.5%/2.6%2023.12.142024.3.14浮动型支行
合计180000000.00
综上所述,截至2023年12月31日止,公司存放于募集资金专户的活期存款余额及进行现金管理购买且尚未到期赎回的银行理财产品余额合计209192900.31元。
专项报告第2页上海凯鑫分离技术股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告
三、2023年度募集资金的使用情况
2023年度募集资金使用情况详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司原计划通过建设“膜分离集成装置信息管理系统建设项目”,实现对销售给客户的膜分离系统集成装置之产品性能和使用情况进行实时在线监测,通过后台数据采集及分析,对膜分离系统集成装置进行自动修复,减少人工修复次数;对于无法自行修复的装置异常情况,系统可发出分级警报,公司可根据警报级别采取相应的应对措施,从而可为客户提供一系列增值服务。
近几年,因电子信息行业发展较快,通过租赁供应商提供的平台,也可实现“膜分离集成装置信息管理系统建设项目”原计划的数据采集、视频监控、故障预警等目的,且可大幅缩减原投资概算中的硬件购置费、软件购置费和部署测试费。同时,提供远程监控平台服务的供应商所使用的网络会比企业自建网络更安全、稳定性更高,在平台运行方面也会更加专业,有专人提供24小时平台维护服务,可减少企业自身人力、物力的投入成本。
鉴于向供应商采购远程监控平台租赁服务的投入金额较原计划大幅缩减,且受宏观环境的影响,项目建设人员无法按时到项目现场布点,导致该项目建设周期较预计大幅延长。因此,为了提高公司资金使用效率,经公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议及2022年第一次临时股东大会通过,公司2022年度决定终止使用募集资金投入“膜分离集成装置信息管理系统建设项目”,并将剩余募集资金永久性补充流动资金。
公司2023年度不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整,募集资金的使用和管理不存在违规情况。
上海凯鑫分离技术股份有限公司(盖章)
二〇二四年四月十九日专项报告第3页附表1募集资金使用情况表
编制单位:上海凯鑫分离技术股份有限公司金额单位:人民币元
募集资金总额352921911.26本年度投入募集资金总额16292379.43
报告期内变更用途的募集资金总额167699648.42
累计变更用途的募集资金总额39969014.14已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例11.33%是否已变截至期末项目可行项目达到本年度是否达承诺投资项目和更项目募集资金承诺调整后投资本年度投入截至期末累计投资进度性是否发预定可使用实现的到预计
超募资金投向(含部分投资总额总额(1)金额投入金额(2)(%)(3)=生重大状态日期效益效益
变更)(2)/(1)变化承诺投资项目
1.研发与技术服务一2025年
否200000000.00200000000.001292379.4320351600.2010.18不适用不适用否体化建设项目10月31日
2.膜分离集成装置信
是40000000.0030985.8630985.86100.00不适用不适用不适用是息管理系统建设项目
3.补充流动资金否60000000.0060000000.0060114722.65100.19不适用不适用不适用否4.补充流动资金(项否39969014.1442202339.71105.59不适用不适用不适用否目终止后结余资金)
承诺投资项目小计300000000.00300000000.001292379.43122699648.42超募资金投向
1.补充流动资金否45000000.0045000000.0015000000.0045000000.00100.00不适用不适用不适用否
2.暂未确定投向否7921911.267921911.26不适用不适用不适用否
超募资金投向小计52921911.2652921911.2615000000.0045000000.00
合计352921911.26352921911.2616292379.43167699648.42未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用(分具体募投项目)
募集资金使用情况表第1页“膜分离集成装置信息管理系统建设项目”因由原计划自建远程监控平台改为向供应商租赁,投入金额较原计划大幅缩减,且受宏观环境的影响,项目可行性发生重大项目建设人员无法按时到项目现场布点,导致该项目建设周期较预计大幅延长。因此,为了提高资金使用效率,经公司第三届董事会第六次会变化的情况说明议、第三届监事会第六次会议及2022年第一次临时股东大会通过,公司决定终止使用募集资金投入“膜分离集成装置信息管理系统建设项目”,并将剩余募集资金永久性补充流动资金。
经中国证券监督管理委员会《关于同意上海凯鑫分离技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2020]2122号)同意注册,并经深圳证券交易所同意,本公司向社会公众公开发行普通股(A 股)股票 1595.00 万股,每股面值 1 元,每股发行价人民币 24.43 元,共募集资金389658500.00元,扣除发行费用36736588.74元,募集资金净额为352921911.26元,超募资金为52921911.26元。上述募集资金业超募资金的金额、用经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2020]000581号”验资报告验证确认。超募资金使用情况如下:2020年10月22日,经公司途及使用进展情况第二届董事会第十三次会议决议通过,公司决定使用超募资金15000000.00元永久性补充流动资金。2022年4月28日,经公司第三届董事会
第四次会议决议通过,公司决定使用超募资金15000000.00元永久性补充流动资金。2023年4月24日,经公司第三届董事会第八次会议决议通过,公司决定使用超募资金15000000.00元永久性补充流动资金。截至本报告期末,公司已使用45000000元超募资金用于永久性补充流动资金,剩余7921911.26元暂未确定用途,超募资金暂未用于其他募投项目。
募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况
2020年11月12日,经公司第二届董事会第十五次会议决议通过,公司以募集资金3293396.20元置换已支付发行费用的自筹资金。截至2023
募集资金投资项目年12月31日止,该笔募集资金尚未从公司募集资金专户划出。根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的先期投入及置换情况监管要求》,公司以募集资金置换自筹资金的期限为募集资金到账后6个月内,因此公司决定已支付的发行费用3293396.20元不再进行置换。
用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况本公司于2023年10月18日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议,审议通过了《关于使用自有资金及闲置募集资金进用闲置募集资金进行行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下,使用暂时闲置募集资金不超过人民币20000.00万现金管理情况元(含本数)进行现金管理,使用期限不超过12个月。在前述额度及使用期限范围内,资金可以循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因
截至2023年12月31日止,公司尚未使用的首次公开发行募集资金的余额为209192900.31元,其中存放于公司开设的募集资金专户的活期尚未使用的募集资金
存款余额为29192900.31元(包含银行利息收入扣除手续费后净额5922148.42元,理财产生的投资收益14750197.41元),进行现金管理购用途及去向
买且尚未到期赎回的银行理财产品180000000.00元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用情况募集资金使用情况表第2页附表2变更募集资金投资项目情况表
编制单位:上海凯鑫分离技术股份有限公司金额单位:人民币元截至期末投变更后的项变更后项目拟截至期末实项目达到是否达本年度实际资进度本年度实现目可行性是变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金际累计投入预定可使用到预计
投入金额(%)的效益否发生重大
总额(1)金额(2)状态日期效益
(3)=(2)/(1)变化膜分离集成装置信息
补充流动资金(注)39969014.1442202339.71105.59不适用不适用不适用否管理系统建设项目
合计39969014.1442202339.71
变更原因、决策程序及信息披露情况说明详见本报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
注:2022年度变更后的项目实际投入金额42202339.71元,超过变更后项目拟投入募集资金总额39969014.14元,超出部分系账户存款产生的利息收入所致。
变更募集资金投资项目情况表第1页