上海凯鑫分离技术股份有限公司
控股股东及其他关联方资金
占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011000254号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)上海凯鑫分离技术股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(截止2023年12月31日)目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、上海凯鑫分离技术股份有限公司2023年度1非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
三、事务所及注册会计师执业资质证明大华会计师事务所(特殊普通合伙)
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话:86(10)58350011传真:86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011000254号
上海凯鑫分离技术股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海凯鑫分离技术股份有限公司(以下简称“上海凯鑫”)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月19日签发了大华审字[2024]0011002729号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第1号——业务办理(2023年2月修订)》的规定,就上海凯鑫编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是上海凯鑫管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计上海凯鑫2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对上海凯鑫实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解上海凯鑫2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后第错误!不能识别的开关参数。页大华会计师事务所(特殊普通合伙)北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
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www.dahua-cpa.com附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:上海凯鑫分离技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
宋婉春
中国·北京中国注册会计师:
高彦
二〇二四年四月十九日
第错误!不能识别的开关参数。页大华核字[2024]0011000254号关联方资金占用情况的专项说明
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:上海凯鑫分离技术股份有限公司单位:万元
单位:万元
2023年度占用累计2023年度占
非经营性资金占用占用方与上市公上市公司核算2023年期初2023年度偿还2023年期末占用占用形发生金额(不含利用资金的利占用性质资金占用方名称司的关联关系的会计科目占用资金余额累计发生金额资金余额成原因
息)息(如有)现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计
2023年度往来累计2023年度往
其他关联资金往来往来方与上市公上市公司核算2023年期初2023年度偿还2023年期末往来往来形往来发生金额(不含利来资金的利资金往来方名称司的关联关系的会计科目往来资金余额累计发生金额资金余额成原因性质
息)息(如有)大股东及其附属企业启东凯鑫上市公司的非经营
环保科技控股子公司其他应收款150.34150.34子公司及其性往来有限公司附属企业关联自然人及其控制的法人
第1页大华核字[2024]0011000254号关联方资金占用情况的专项说明其他关联人及其附属企业
总计150.34150.34