上海凯鑫分离技术股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300899 证券简称：*ST凯鑫 公告编号：2025-042

上海凯鑫分离技术股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1上海凯鑫分离技术股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更年初至报本报告期告期末比上年同期比上年同年初至报告上年同期本报告期上年同期期增减期末增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后营业收入

23369002.9436355465.2236355465.22-35.72%151237146.2078298256.7878298256.7893.16%

（元）归属于上市公司股东的

-706311.225887960.675887960.67-112.00%30947111.107121718.937121718.93334.55%净利润

（元）归属于上市公司股东的

扣除非经常-873373.534573444.914573444.91-119.10%27924130.804726869.294726869.29490.75%性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流

-----19292024.8846612158.4146612158.41-141.39%量净额

（元）基本每股收

-0.01110.09230.0923-112.03%0.48520.11170.1117334.38%益（元/股）稀释每股收

-0.01110.09230.0923-112.03%0.48520.11170.1117334.38%益（元/股）加权平均净

-0.11%0.92%0.92%-1.03%4.76%1.09%1.09%3.67%资产收益率本报告期末比上年度末上年度末本报告期末增减调整前调整后调整后总资产

770009050.53792142257.20792142257.20-2.79%

（元）归属于上市公司股东的

665175764.56634169234.91634169234.914.89%

所有者权益

（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18号”），该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。

对2024年年初至三季度末的影响为：合并利润表：营业成本687384.67元，销售费用-687384.67元；母公司利润表：

营业成本687384.67元，销售费用-687384.67元。

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（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-451.35-15846.48销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、891345.28

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非主要系年初至报告期末交易金融企业持有金融资产和金197465.321990062.65性金融资产的公允价值变动融负债产生的公允价值变动及处置交易性金融资产取得损益以及处置金融资产和金的投资收益。

融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业-354.43641317.87外收入和支出

其他符合非经常性损益定义49759.56主要系年初至报告期末收到的损益项目的个税手续费返还

减：所得税影响额29597.23533460.26

少数股东权益影响额198.32（税后）

合计167062.313022980.30--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系收到的个税手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

（1）资产负债表项目重大变动情况

单位：元较上年年末项目期末余额期初余额变动原因说明变动比例

货币资金388099775.29147893598.90162.42%主要系年初至报告期末赎回结构性存款所致

交易性金融资产15064920.00275084582.19-94.52%主要系年初至报告期末赎回结构性存款所致

3上海凯鑫分离技术股份有限公司2025年第三季度报告

较上年年末项目期末余额期初余额变动原因说明变动比例

应收款项融资3856925.8611466223.15-66.36%主要系年初至报告期末内托收承兑所致

预付款项23819907.356507926.51266.01%主要系年初至报告期末按节点支付货款所致

其他应收款1190679.143024055.20-60.63%主要系年初至报告期末收到出口退税所致

其他流动资产5767180.511621908.25255.58%主要系年初至报告期末预缴企业所得税所致

长期应收款1291162.422706377.91-52.29%主要系融资租赁款随着剩余年限的减少逐年减少所致

固定资产32783998.1925194110.1130.13%主要系在建工程转固所致

无形资产60335077.696406305.77841.81%主要系年初至报告期末新增专有技术所致

长期待摊费用158729.1825680.75518.09%主要系年初至报告期末增加装修所致

递延所得税资产4374620.287394216.02-40.84%主要系年初至报告期末使用可抵扣亏损所致

其他非流动资产-57363296.00-100.00%主要系专有技术转无形资产所致

应付票据1711495.006678390.50-74.37%主要系年初至报告期末兑付票据所致

68431950.99104834241.71-34.72%主要系年初至报告期末销售收入增加，预收货款抵减合同负债

应收账款

应交税费829143.814358401.43-80.98%主要系缴付上年末计提的税额所致

其他流动负债7153371.1112298413.95-41.84%主要系已背书未终止确认的应收票据减少所致

租赁负债2696619.434139470.02-34.86%主要系租赁款随着剩余年限的减少逐年减少所致

其他综合收益60484.791066.245572.72%主要系外币报表折算

（2）利润表项目重大变动情况

单位：元较上年同期变动比项目本期发生额上期发生额变动原因说明例

营业收入151237146.2078298256.7893.16%主要系年初至报告期末销售增加所致。

营业成本94177569.0754216196.9073.71%主要系收入增加相应成本增加所致。

税金及附加323408.04532597.47-39.28%主要系年初至报告期末应缴附加税减少所致

财务费用-2379812.89-698981.92-240.47%主要系年初至报告期末利息收入增加，财务费用减少其他收益944034.81286999.80228.93%主要系年初至报告期末收到的政府补助增加所致

投资收益1305466.433935454.08-66.83%主要系年初至报告期末结构性存款投资减少所致

公允价值变动收289303.571277680.33-77.36%主要系交易性金融资产公允价值变动所致益

信用减值损失124627.373370690.0496.30%主要系应收账款坏账准备计提所致

营业外收入649457.900.06增加649457.84元主要系年初至报告期末收到应收账款逾期利息所致

营业外支出23986.51228252.78-89.49%主要系年初至报告期末固定资产报废损失减少所致

（3）现金流量表项目重大变动情况

单位：元较上年同期项目本期发生额上期发生额变动原因说明变动比例

经营活动产生的现金流量净额-19292024.8846612158.41-141.39%主要系主要系年初至报告期末票据到期承兑及预收货款减少所致

投资活动产生的现金流量净额32097410.4487688385.54-63.40%主要系主要系年初至报告期末购买理财产品减少所致

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较上年同期项目本期发生额上期发生额变动原因说明变动比例

筹资活动产生的现金流量净额-836635.19-25309554.2696.69%主要系主要系年初至报告期末未进行现金分红所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数4373报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

葛文越境内自然人22.48%1433920010754400不适用0

邵蔚境内自然人5.31%33848002538600不适用0

刘峰境内自然人5.31%33848002538600不适用0

杨旗境内自然人5.31%33848002538600不适用0

申雅维境内自然人5.31%33848002538600不适用0

杨昊鹏境内自然人4.05%25848001938600不适用0上海济谦投资境内非国有法

管理合伙企业2.36%15025640不适用0人（有限合伙）

唐小晖境内自然人2.03%12957000不适用0

成都茂裕商业境内非国有法1.84%11762000不适用0管理有限公司人

朱小红境内自然人1.83%11654930不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量葛文越3584800人民币普通股3584800上海济谦投资管理合伙企业（有1502564人民币普通股1502564限合伙）唐小晖1295700人民币普通股1295700成都茂裕商业管理有限公司1176200人民币普通股1176200朱小红1165493人民币普通股1165493赵章财1073546人民币普通股1073546罗利883700人民币普通股883700邵蔚846200人民币普通股846200刘峰846200人民币普通股846200杨旗846200人民币普通股846200申雅维846200人民币普通股846200

葛文越、邵蔚、刘峰、杨旗、杨昊鹏5名自然人股东为公司的实际控制人。

上述股东关联关系或一致行动的说明

除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如不适用

有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

5上海凯鑫分离技术股份有限公司2025年第三季度报告

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：上海凯鑫分离技术股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金388099775.29147893598.90结算备付金拆出资金

交易性金融资产15064920.00275084582.19衍生金融资产

应收票据34134683.1131613918.52

应收账款80238596.5065837060.82

应收款项融资3856925.8611466223.15

预付款项23819907.356507926.51应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款1190679.143024055.20

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货97336035.53126681226.39

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产1830592.381515526.75

其他流动资产5767180.511621908.25

流动资产合计651339295.67671246026.68

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款1291162.422706377.91

长期股权投资12514807.6612985448.85其他权益工具投资

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项目期末余额期初余额其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产32783998.1925194110.11

在建工程2080019.192224938.73生产性生物资产油气资产

使用权资产5131340.256595856.38

无形资产60335077.696406305.77

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用158729.1825680.75

递延所得税资产4374620.287394216.02

其他非流动资产57363296.00

非流动资产合计118669754.86120896230.52

资产总计770009050.53792142257.20

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1711495.006678390.50

应付账款9554613.6212795504.05预收款项

合同负债68431950.99104834241.71卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬8641834.857727162.42

应交税费829143.814358401.43

其他应付款758022.20831490.86

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2146259.492490337.08

其他流动负债7153371.1112298413.95

流动负债合计99226691.07152013942.00

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2696619.434139470.02

长期应付款514182.46425685.84长期应付职工薪酬

预计负债200000.00196831.69递延收益

递延所得税负债997764.331268692.42其他非流动负债

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项目期末余额期初余额

非流动负债合计4408566.226030679.97

负债合计103635257.29158044621.97

所有者权益：

股本63783466.0063783466.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积383713649.42383713649.42

减：库存股

其他综合收益60484.791066.24专项储备

盈余公积31046556.6731046556.67一般风险准备

未分配利润186571607.68155624496.58

归属于母公司所有者权益合计665175764.56634169234.91

少数股东权益1198028.68-71599.68

所有者权益合计666373793.24634097635.23

负债和所有者权益总计770009050.53792142257.20

法定代表人：葛文越主管会计工作负责人：袁莉会计机构负责人：倪晓菁

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入151237146.2078298256.78

其中：营业收入151237146.2078298256.78利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本120703109.9680045085.12

其中：营业成本94177569.0754216196.90利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加323408.04532597.47

销售费用3515367.353892281.80

管理费用12776827.2711907429.82

研发费用12289751.1210195561.05

财务费用-2379812.89-698981.92

其中：利息费用

利息收入3103964.331965913.40

加：其他收益944034.81286999.80投资收益（损失以“－”号填1305466.433935454.08列）

其中：对联营企业和合营-395292.65449122.84

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项目本期发生额上期发生额企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“”289303.571277680.33－号填列）信用减值损失（损失以“-”号填124627.373370690.04列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填101159.12列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）33197468.427225155.03

加：营业外收入649457.900.06

减：营业外支出23986.51228252.78四、利润总额（亏损总额以“－”号填33822939.816996902.31列）

减：所得税费用2857092.94-93528.60

五、净利润（净亏损以“－”号填列）30965846.877090430.91

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”30965846.877090430.91号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

“-”30947111.107121718.93（净亏损以号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号18735.77-31288.02填列）

六、其他综合收益的税后净额60311.1423410.30

归属母公司所有者的其他综合收益59418.5523063.84的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综59418.5523063.84合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额59418.5523063.84

7.其他

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项目本期发生额上期发生额

归属于少数股东的其他综合收益的892.59346.46税后净额

七、综合收益总额31026158.017113841.21

（一）归属于母公司所有者的综合31006529.657144782.77收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益19628.36-30941.56总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.48520.1117

（二）稀释每股收益0.48520.1117

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：葛文越主管会计工作负责人：袁莉会计机构负责人：倪晓菁

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金97569270.14162877847.83客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2739559.3587010.65

收到其他与经营活动有关的现金4722090.241732114.63

经营活动现金流入小计105030919.73164696973.11

购买商品、接受劳务支付的现金77738097.6277792745.72客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金30821952.6727142994.80

支付的各项税费9266537.514464454.54

支付其他与经营活动有关的现金6496356.818684619.64

经营活动现金流出小计124322944.61118084814.70

经营活动产生的现金流量净额-19292024.8846612158.41

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金415000000.00875000000.00

取得投资收益收到的现金2009724.845821863.86

处置固定资产、无形资产和其他长240000.00期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

10上海凯鑫分离技术股份有限公司2025年第三季度报告

项目本期发生额上期发生额

投资活动现金流入小计417009724.84881061863.86

购建固定资产、无形资产和其他长4912314.4057911086.32期资产支付的现金

投资支付的现金380000000.00735462392.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计384912314.40793373478.32

投资活动产生的现金流量净额32097410.4487688385.54

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1250000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1250000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的22962047.76现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金2086635.192347506.50

筹资活动现金流出小计2086635.1925309554.26

筹资活动产生的现金流量净额-836635.19-25309554.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的-129423.49-826976.48影响

五、现金及现金等价物净增加额11839326.88108164013.21

加：期初现金及现金等价物余额126453099.18140295908.50

六、期末现金及现金等价物余额138292426.06248459921.71

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

上海凯鑫分离技术股份有限公司董事会

2025年10月28日

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