苏州宝丽迪材料科技股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况

鉴证报告

2025年度关于苏州宝丽迪材料科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA11835号

苏州宝丽迪材料科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的苏州宝丽迪材料科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相

关规定编制，如实反映了贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供贵公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海 二 O 二六年四月二十二日苏州宝丽迪材料科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就

2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意苏州宝丽迪材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2395号）核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股股票18000000股，每股面值1.00元，发行价格为49.32元/股，募集资金总额为人民币887760000.00元，扣除本次发行费用

75851329.80元（不含增值税），募集资金净额为人民币811908670.20元，已于2020年10月29日全部到位，并由立信会计师事务(特殊普通合伙)审验并出具信会师报字[2020]第 ZA15809号《验资报告》。

(二)募集资金使用和结余情况

2020年10月29日，公司募集资金账户初始存放金额811908670.20元。截止2025年12月31日，公司本年度利息收入扣除手续费净额1986608.79元，募集资金账户余额为303950.85元。具体如下表：

时间及事项金额（元）

1、首发募集资金总额887760000.00

2、减支付的其他发行费用75851329.80

截至2020年10月29日募集资金账户初始存放金额811908670.20

3、募集资金专户资金的增加项

累计利息收入扣除手续费净额47443202.86

其中：以前年度利息收入扣除手续费净额45456594.07

本年度利息收入扣除手续费净额1986608.79

4、募集资金专户资金的减少项时间及事项金额（元）

（1）募投项目累计支出390446294.04

其中：以前年度募投项目支出390446294.04本年度募投项目支出

（2）以募集资金置换预先投入的自有资金84601627.02

（3）超募资金永久性补流160000000.00

（4）销户一次性补流1.15

（5）超募资金现金管理224000000.00

小计859047922.21

截至2025年12月31日募集资金专户余额303950.85

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金的管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》等相关法律、法规及规范性文件的

要求及《苏州宝丽迪材料科技股份有限公司募集资金管理制度》的有关规定，本公司设立了2020年公司首次募集资金专项账户。

截至2025年12月31日，尚未使用的首发募集资金存放专项账户的余额如下：

金额单位：人民币元开户行账号余额存储方式专户用途新建研发及生产

工商银行苏州渭塘支行11022652191000147920.00已注销色母项目

苏州银行渭塘支行511272000008770.00已注销补充流动资金上海浦东发展银行苏州高品质原液着色

89100078801000014650.00已注销

相城支行研发中心项目

农业银行苏州北桥支行10539901040037276303950.85活期超募资金

合计303950.85

(二)募集资金三方监管协议情况

2020年10月、11月公司分别与中国工商银行股份有限公司苏州相城支行、上海浦东发展银行股份有限公司苏州相城支行、苏州银行股份有限公司渭塘支行、中国农业银行股份有限公司苏州相城支行及保荐机构东吴证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”）。

截至2025年12月31日，公司对募集资金的使用严格遵照制度及《三方监管协议》的约定执行。实际执行情况与三方监管协议不存在重大差异，三方监管协议的履行情况良好，未见重大问题。

(三)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司首次公开发行募投项目“新建研发及生产色母项目”“高品质原液着色研发中心项目”“补充流动资金”均已结项，结余募集资金低于500万元且低于该项目募集资金净额5%，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第2号——创业板上市公司规范运作》6.3.6条规定，可以免于履行董事会审议程序，且无需独立董事、监事会、保荐机构或独立财务顾问发表明确同意意见。公司已将上述三个项目结余募集资金转入公司普通账户。除超募资金账户农业银行苏州北桥支行（银行账户10539901040037276）外，上述三个项目的募集资金专户均已注销。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

本公司截至2020年10月29日，共收到募集资金净额为人民币811908670.20元，2025年公司超募资金中60000000.00用于补充流动资金。截止2025年12月31日，

公司已使用募集资金人民币635047922.21元，其中直接投入募投项目

390446294.04元，以募集资金置换预先投入的自有资金84601627.02元，以超募

资金补充流动资金160000000.00元，募集资金销户一次性补流1.15元；募集资金余额为224303950.85元（含累计利息收入减除手续费后净收入47443202.86元，其中本报告期利息收入减除手续费后净收入1986608.79元，2024年利息收入减除手续费后净收入36772150.17元，2023年利息收入减除手续费后净收入40106.67元，2022年利息收入减除手续费后净收入3049809.85元，2021年利息收入减除手续费后净收入5246239.52元，2020年利息收入减除手续费后净收入348287.86元)。

2025年度，本公司首发募集资金实际使用情况详见附表1《2020年公司首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况根据《苏州宝丽迪材料科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，计划对3个具体项目使用募集资金，扣除发行费用后用于投资建设的募集资金共计人民币811908670.20元。鉴于实际募集资金净额超过拟投入募集资金金额，公司将严格按照监管机构的有关规定，履行必要的程序后将超募资金用于公司主营业务。2019年6月1日至2020年11月3日止期间，公司以自筹资金先行投入募集资金投资项目，以自有资金支付募投项目84601627.02元，具体运用情况如下：

金额单位：人民币万元序号项目名称项目总投资报告期内以自有资金预先投入金额

1新建研发及生产色母项目38696.458006.12

2高品质原液着色研发中心项目3331.40454.04

3补充流动资金5000.00

合计47027.858460.162020年12月2日，公司召开的第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自有资金的议案》，同意公司以募集资金对预先投入的自有资金进行置换，金额为人民币84601627.02元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至2020年11月3日以自有资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了《苏州宝丽迪材料科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2020]第 ZA15971 号）。公司监事会、独立董事及保荐机构针对上述置换事项发表了同意意见。具体内容详见公司于2020年12月03日在巨潮资讯网披露的《关于使用募集资金置换先期投入的公告》（公告编号：2020-003）

(四)用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况本公司不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。

(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

为提高募集资金使用效率，增加公司收益，合理利用部分暂时闲置的超募资金，公司于2025年4月14日召开了第三届董事会第七次、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划的前提下，继续使用不超过30000万元的闲置募集资金（含本数）及不超过15000万元（含本数）自有资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，期限自本次董事会审议通过之日起12个月内。公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，拟购买投资期限不超过12个月的保本型产品（包括但不限于通知存款、银行定期存单、结构性存款、保本型理财产品等）。具体内容详见公司2025年4月14日披露于巨潮资讯网披露的《苏州宝丽迪材料科技股份有限公司关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-014）。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为

224000000.00元，具体情况如下：

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2020年公司首次公开发行股票募集资金募集资金到账时间2020年10月29日计划进行现金管计划进行现金管理的方式计划起始日期计划截止日期董事会审议通过日理的金额期

30000包括但不限于通知存款、银2025年4月14日2026年4月13日2025年4月14日

行定期存单、结

构性存款、保本型理财产品等募集资金现金管理明细表

单位：元币种：人民币发行名称2020年公司首次公开发行股票募集资金委托方受托银行产品名称产品类型购买金额起始日期到期日

苏州宝苏州银行可转让大额存可转让大额存59000000.002024-7-302027-7-30丽迪材单单

料科技苏州银行七天通知七天通知65000000.002025-11-30不适用股份有工商银行结构性存款结构性存款100000000.002025-1-92026-1-9限公司

合计224000000.00

注：公司购买的苏州银行可转让大额存单在最晚到期日2027年7月30日之前可随时转让变现。

(六)节余募集资金使用情况本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(七)超募资金使用情况

2022年3月28日公司召开的第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议，

审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》同意公司使用超募

资金100000000.00元永久补充流动资金。具体内容详见公司于2022年3月30日在巨潮资讯网披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-018）。

2025年4月14日公司召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议，

审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金6000.00万元用于永久补充流动资金，具体内容详见公司于2025年4月14日在巨潮资讯网披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-019）。

2025年，公司使用超募资金60000000.00用于永久补充流动资金，截至2025年12月31日，公司超募资金永久补充流动资金累计160000000.00元。截止2025年末，超募资金余额为224303950.85元，其中现金管理购买苏州银行大额存单

59000000.00元，苏州银行七天通知存款65000000.00元，中国工商银行挂钩汇率

期间累计型法人人民币结构性存款产品余额为100000000.00元。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

除超募资金外，本公司不存在尚未使用的募集资金。

(九)募集资金使用的其他情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，本公司募集资金投资项目未发生改变。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2026年4月22日经董事会批准报出。

附表：2020年公司首次公开发行股票募集资金使用情况对照表苏州宝丽迪材料科技股份有限公司董事会

2026年4月22日附表：

2020年公司首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

编制单位：苏州宝丽迪材料科技股份有限公司：2025年度

单位：元

募集资金总额811908670.20本年度投入募集资金总额60000000.00报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额635047922.21累计变更用途的募集资金总额比例项目可是否已变项目达到截至期末投是否达行性是承诺投资项目和超募更项目募集资金承诺调整后投资总额本年度投入截至期末累计预定可使本年度实现

资进度（%）到预计否发生资金投向（含部分投资总额(1)金额投入金额(2)用状态日的效益

(3)＝(2)/(1)效益重大变

变更）期化承诺投资项目

1.新建研发及生产色否386964500.00386964500.00391327167.73101.13%2022年94990965.25否否

2.高品质原液着色研

否33314000.0033314000.00100.94%2022年不适用不适用否

发中心项目33625994.70

3.补充流动资金否50000000.0050000000.0050094758.63100.19%2022年不适用不适用否

承诺投资项目小计470278500.00470278500.00475047921.0694990965.25超募资金投向

补充流动资金160000000.00160000000.0060000000.00160000001.15

合计630278500.00630278500.0060000000.00635047922.2194990965.25

新建研发及生产色母项目：该项目于2022年6月投产使用，前期产能未能完全释放，目前已逐步好转。

未达到计划进度或预计收益的情

高品质原液着色研发中心项目：研发中心项目不直接产生收益

况和原因（分具体项目）

补充流动资金：补充流动资金用于采购原材料，无法单独核算产生收益项目可行性发生重大变化的情况项目可行性未发生重大变化情况。

说明

超募资金的金额、用途及使用进展超募资金账户期末余额为303950.85元，此外，公司使用超募资金进行理财，期末用于购买苏州银行大额存单59000000.00元，苏州银情况行七天通知存款65000000.00元，中国工商银行挂钩汇率期间累计型法人人民币结构性存款产品余额为100000000.00元。

募集资金投资项目实施地点变更本公司不存在募集资金投资项目实施地点变更情况。

情况募集资金投资项目实施方式调整本公司不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。

情况募集资金投资项目先期投入及置

2019年6月1日至2020年11月3日止期间，公司以自有资金支付募投项目84601627.02元，已于2020年12月11日置换完毕。

换情况用闲置募集资金暂时补充流动资本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

金情况

用闲置募集资金进行现金管理情公司使用超募资金进行现金管理，期末用于购买苏州银行大额存单59000000.00元，苏州银行七天通知存款65000000.00元，中国工商况银行挂钩汇率期间累计型法人人民币结构性存款产品余额为100000000.00元。项目实施出现募集资金结余的金本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

额及原因

尚未使用的募集资金用途及去向截止2025年12月31日，公司无尚未使用的募集资金募集资金使用及披露中存在的问本公司不存在募集资金使用的其他情况。

题或其他情况