东方证券股份有限公司

关于上海海融食品科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

东方证券股份有限公司（以下简称“本保荐机构”或“东方证券”）作为上海海

融食品科技股份有限公司（以下简称“海融科技”或“公司”）首次公开发行股票的

保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

和《上市公司募集资金监管规则》及其修订说明等相关法律法规和规范性文件的规定，对海融科技2025年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况如下：

一、保荐机构进行的核查工作

东方证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、注册会计师等

人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了年度募集资金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资

金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

二、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据公司股东会决议和中国证券监督管理委员会《关于同意上海海融食品科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可［2020］2766号）的核准，同意公司公开发行不超过1500万股人民币普通股。公司首次本次公开发行股票实际发行1500万股人民币普通股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币70.03元，募集资金总额为人民币1050450000.00元，增加注册资本人民币

15000000.00元，变更后的注册资本为人民币60000000.00元。

截至2020年11月25日，公司募集资金总额人民币1050450000.00元，扣除直

1接支付的承销费用66880150.00元，实际募集资金专户收到募集资金金额为

983569850.00元，募集资金专户收到资金包括公司已通过自有资金账户支付的

发行费用合计不含税金额12531336.67元以及尚未支付的发行费用（不含税）

3292264.15元，募集资金净额为967746249.18元。

此次公开发行股票募集资金净额为人民币967746249.18元，其中：新增股本人民币15000000.00元；出资额溢价部分为人民币952746249.18元，全部计入资本公积（股本溢价）。上述到位资金已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了众会字（2020）第09037号的验资报告。

（二）募集资金本年度使用金额及当前余额

1、2025年募集资金专户使用情况及2025年12月31日余额如下：

单位:人民币元

2024年12月31日专户余额403915604.70

1、加：募集资金专户的利息收入及理财收益5743997.82

2、减：对募集资金投资项目的投入88878682.60

3、减：超募资金永久补充流动资金8366077.50

4、减：募集资金专户的手续费833.62

5、减：上市发行费用支出

2025年12月31日专户余额312414008.80

注：募集资金结余资金312414008.80元。其中购买理财产品180000000.00元，银行账户余额132414008.80元。

2、募集资金累计使用情况及余额：

单位：人民币元

1、募集资金到位983569850.00

2、加：募集资金专户的利息收入及现金管理收益84241934.02

3、减：对募集资金投资项目的投入430382586.40

4、减：募集资金专户的手续费支出9210.50

5、减：上市发行费用支出15823600.82

6、减：超募资金永久性补充流动资金309182377.50

2025年12月31日专户余额312414008.80

3、详细情况说明如下：

2(1)2025年度，募集资金专户利息收入及理财收益5743997.82元。其中利

息收入1206926.68元、理财投资收益4537071.14元。

(2)2025年度，对募集资金项目支出合计88878682.60元。

(3)2025年度，募集资金专户手续费支出833.62元。

(4)截止至2025年12月31日，募集资金结余资金312414008.80元。其中

购买理财产品180000000.00元，银行账户余额132414008.80元。

三、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金在各银行账户存储情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司募集资金监管规则》及其修

订说明等有关规定制定了《上海海融食品科技股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。

截至2025年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：

募集资金银行账号初始存放金额截止日余额备注存放银行招商银行股份有限已销

121939015010207603159850.00

公司上海户奉贤支行招商银行股份有限已销

121939015010301167920000.00

公司上海户奉贤支行

上海浦东212490000.0054795130.53发展银行股份有限98740078801400002284结构

公司奉贤90000000.00性存支行款工商银行股份有限已销

1001780429300652660

公司上海户奉贤支行注工商银行股份有限已销

1001780429300652784

公司上海户奉贤支行

北京银行2000004597493110105183826077991.85

3募集资金

银行账号初始存放金额截止日余额备注存放银行股份有限结构公司上海

30000000.00性存

奉贤支行款

浙商银行11516557.94股份有限

2900000010121800533878

公司上海分行

江苏银行12683898.81股份有限

18300188000118212

公司上海奉贤支行

中国银行27340429.67股份有限公司上海440383843451结构

60000000.00

市奉贤支性存行款中国农业银行股份已销有限公司03879620040066762户上海金汇支行

合计983569850.00312414008.80

注：公司于2024年9月30日、2024年10月16日召开了第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十六次会议和2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》。同意公司使用超募资金及其现金管理收入共15902.68万元（以实际转出日的金额为准）永久补充流动资金。截至本核查意见出具日，公司已将全部超募资金转至公司普通账户，并对超募账户（工商银行股份有限公司上海奉贤支行：1001780429300652660）办理完毕销户手续

2025年度，募集资金专用账户利息收入及理财收益5743997.82元，扣除银

行手续费833.62元，对募集资金投资项目的投入88878682.60元，截止2025年12月31日余额共计为312414008.80元。

（二）募集资金的管理和使用公司为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

及《上市公司募集资金监管规则》及其修订说明等相关法律、法规和规范性文件规定，公司分别同保荐机构、募集专户银行签订《募集资金三方监管协议》，具

4体如下：

2020年11月25日，公司会同本保荐机构同招商银行股份有限公司上海奉贤支

行签订《募集资金三方监管协议》；

2020年11月25日，公司会同本保荐机构同上海浦东发展银行股份有限公司奉

贤支行签订《募集资金三方监管协议》。

2021年5月20日，公司会同本保荐机构同上海工商银行股份有限公司上海奉

贤支行签订《募集资金三方监管协议》，并于2021年5月21日注销了招商银行股份有限公司上海奉贤支行专项账户（账号：121939015010207），此账户原签订的《募集资金三方监管协议》失效。2025年2月8日，公司己将全部超募资金转至公司普通账户，并对超募账户(工商银行股份有限公司上海奉贤支行:1001780429300652660)办理完毕销户手续。

2021年5月26日，公司会同本保荐机构同上海工商银行股份有限公司上海奉

贤支行签订《募集资金三方监管协议》，并注销了招商银行股份有限公司上海奉贤支行专项账户（账号：121939015010301），此账户原签订的《募集资金三方监管协议》失效。

2021年7月28日，公司、海象食品与本保荐机构同中国农业银行股份有限公

司上海奉贤支行共同签订了《募集资金三方监管协议》。因海象食品已吸收合并入海融科技，截至本报告披露日，海象食品相关募集资金账户（账号：03879620040066762）已完成注销，账户原签订的《募集资金三方监管协议》失效。

2021年12月17日，公司会同本保荐机构同北京银行股份有限公司上海分行签

订《募集资金三方监管协议》，并注销了上海工商银行股份有限公司上海奉贤支行专项账户（账号：1001780429300652784），此账户原签订的《募集资金三方监管协议》失效。

2022年12月8日，公司会同本保荐机构同中国银行股份有限公司上海市奉贤

支行签订《募集资金三方监管协议》

2022年12月8日，公司会同本保荐机构同浙商银行股份有限公司上海分行签

订《募集资金三方监管协议》。

2022年12月8日，公司会同本保荐机构同江苏银行股份有限公司上海分行签

5订《募集资金三方监管协议》。

上述协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》均不存在重大差异。截至2025年12月31日，协议各方均按照上述募集资金监管协议的规定行使权利，履行义务。

6四、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况

截至2025年12月31日，募集资金使用情况具体如下：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额96774.62

本年度投入募集资金总额9724.48

报告期内变更用途的募集资金总额-5559.47

累计变更用途的募集资金总额21707.43

已累计投入募集资金总额73956.50

累计变更用途的募集资金总额比例22.43%是否已变更承诺投资项目和超募资金募集资金承调整后投资报告期投入截至期末累计截至期末投资进项目达到预定可使本年度实是否达到项目可行性是否

项目（含部分投向诺投资总额总额(1)金额投入金额(2)度(%)(3)＝(2)/(1)用状态日期现的效益预计效益发生重大变化

变更）承诺投资项目

奶油扩产和升级建设是6263.0032816.003287.7419656.4259.90%2026年6月30日-不适用否

冷冻烘焙工厂建设是9960.004573.10980.963950.8586.39%2026年6月30日-不适用否

科技研发中心建设是5026.006342.961292.184260.8567.17%2026年6月30日-不适用否

果酱扩产和升级建设项目是7839.004573.10980.963950.8586.39%2026年6月30日-不适用否

冷藏库建设项目是8953.0011443.272346.036219.2954.35%2026年6月30日-不适用否

补充流动资金项目否5000.005000.00-5000.00100.00%2020年12月25日-不适用否

承诺投资项目小计-43041.0064748.438887.8743038.2666.47%---超募资金投向

归还银行贷款（如有）----------

补充流动资金（如有）否--836.6130918.24---不适用否募集资金专户非项目结余

否---------资金补充流动资金

超募资金投向小计---836.6130918.24-----

7合计-43041.0064748.439724.4873956.50-----

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项无目）

随着烘焙、茶饮、餐饮行业快速发展以及消费者食品健康意识和产品创新需求的不断加强，为顺应市场需求，发展并巩固核心业务优势，进一步增强市场竞争力，公司决定对原募投项目的部分建设内容进行升级、优化，丰富产品结构，提升产品品质，积极布局健康食品并抢占高端奶油市场。

项目变更后，上海投资咨询集团有限公司于2022年9月28日出具了《上海海融食品科技股份有限公司未来食品智能工厂及研发中心建设项目可行性报告》。

公司于2022年9月30日、2022年10月31日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过了

《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资的议案》，同意变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资事项。本次募集资金投资项目调整后，项目投资金额为87762.00万元，较原募集资金投资项目增加49721.00万元。其中，拟使用募集资金80389.53万元（其中超募资金40602.44万元），剩余差额不足部分将通过自有资金补足。

公司综合考虑宏观经济环境、行业发展状况、市场竞争情况以及公司未来发展规划等相关因素，本着科学规划、高效实施、厉行节约的原则，公司项目可行性发生重大变化

拟对部分在建募投项目作出进一步的调整。其中，“果酱扩产和升级建设项目”和“冷冻烘焙工厂建设项目”在完成土建建设后不再继续投入。同的情况说明

时合理降低“科技研发中心建设项目”“冷藏库建设项目”的建设投入。使整体募投项目发挥最大投资效益，进一步增加公司项目整体投资回报率。

公司于2024年9月30日、2024年10月16日召开的董事会第十九次会议、第三届监事会第十六次会议和2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》。同意变更“果酱扩产和升级建设项目”“冷冻烘焙工厂建设项目”“科技研发中心建设项目”“冷藏库建设项目”的投资总额。本次部分募投项目变更后，公司募投项目建设投资总额为65307.90万元，较变更前募投项目建设投资总额减少22454.10万元。其中，使用募集资金65307.90万元，较变更前减少15081.63万元，上述减少的募集资金将划转回至公司超募资金专户。

公司于2025年12月11日、2025年12月26日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议以及2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》。同意公司结合当前募投项目实际进展情况，在募投项目实施主体、实施地点不发生变更的情况下，变更“科技研发中心建设项目”的投资总额。本次变更后，公司募投项目之科技研发中心建设项目建设投资总额为6342.96万元，较变更前建设投资总额减少5559.47万元。其中，使用募集资金6342.96万元，较变更前减少5559.47万元。

公司超募资金总金额为53733.62万元。

1、公司于2021年10月20日、2021年11月5日召开的第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十三次会议和2021年第二次临时股东大会审议通过

超募资金的金额、用途及使

了《关于使用部分募集超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金15000.00万元用于永久补充流动资金。

用进展情况2、公司于2022年9月30日、2022年10月31日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资的议案》，同意变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金

8增加投资事项。本次募集资金投资项目调整后，公司拟使用超募资金40602.44万元，补充募集资金建设投资。

3、公司于2024年9月30日、2024年10月16日召开的董事会第十九次会议、第三届监事会第十六次会议和2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》。同意变更“果酱扩产和升级建设项目”“冷冻烘焙工厂建设项目”“科技研发中心建设项目”“冷藏库建设项目”的投资总额。本次部分募投项目变更后，公司募投项目建设投资总额为65307.90万元，较变更前募投项目建设投资总额减少22454.10万元。其中，使用募集资金65307.90万元，较变更前减少15081.63万元，上述减少的募集资金将划转回至公司超募资金专户。

4、公司于2024年9月30日、2024年10月16日召开了第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十六次会议和2024年第一次临时股东大会审议通过

了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》。同意公司使用超募资金及其现金管理收入共15902.68万元（以实际转出日的金额为准）永久补充流动资金。

5、公司于2025年12月11日、2025年12月26日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议以及2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》。同意公司结合当前募投项目实际进展情况，在募投项目实施主体、实施地点不发生变更的情况下，变更“科技研发中心建设项目”的投资总额。本次变更后，公司募投项目之科技研发中心建设项目建设投资总额为6342.96万元，较变更前建设投资总额减少5559.47万元。其中，使用募集资金6342.96万元，较变更前减少5559.47万元。

募集资金投资项目实施地不适用点变更情况募集资金投资项目实施方不适用式调整情况

公司于2020年12月21日、2021年1月6日召开的第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过了

《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换已支付发行费用12531336.67元（不含税），该数据已经众华会计师募集资金置换情况事务所（特殊普通合伙）出具的众会字（2020）第09184号《募集资金置换专项鉴证报告》鉴证确认，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，保荐机构东方证券承销保荐有限公司经核查也发表了同意的意见。截至2021年12月31日，该笔发行费用已从募集资金专户中转入公司自有资金账户。

1、2024年4月23日召开了第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意在确保不影响公司募投项目建设及募集资金正常使用计划的情况下，结合公司生产经营需求，使用不超过12000万元的闲置募集资金临用闲置募集资金暂时补充时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过该议案次日起不超过12个月，到期前将按时归还至募集资金专户。

流动资金情况2、根据公司目前募投项目进展及实际经营情况，公司于2024年9月30日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于取消使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定取消上述使用闲置募集资金暂时补充流动资金的事项，自董事会审批通过之日起生效。公司实际未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

项目实施出现募集资金结不适用余的金额及原因

9尚未使用的募集资金用途

截止2025年12月31日，公司募集资金专户账户余额为31241.40万元。

及去向募集资金使用及披露中存

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

在的问题或其他情况

备注表中“调整后投资总额(1)”、“报告期投入金额”、“截至期末累计投入金额(2)”均系指募集资金金额。

10（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明

2025年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司募投项目均未结项，因此无法单独核算效益。

（四）使用闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2025年4月23日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，2025年5月15日召开了2024年年度股东会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司在确保不影响公司正常经营、募投项目建设及募集资金正常使用计划的情况下，使用不超过40000万元的闲置募集资金购买由金融机构发行的安全性高、流动性好、单项理财产品期限最长不超过12个月、有保本约定的理财品种或进行定期存款、

协定存款、结构性存款、通知存款等存款形式存放，期限自2024年年度股东会审议通过该议案后一年，在前述额度和期限范围内资金可循环滚动使用。公司保荐人对该事项发表了核查意见。

截止至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的总金额为18000.00万元，均未到期，具体情况如下列示：

单位：万元开户银行产品类型利率起息日到期日金额

北京银行股份有限公保本浮动收益型0.80%-1.60%2025/12/182026/3/183000.00

中国银行股份有限公保本浮动收益型0.6000%-2.7157%2025/12/182026/3/213060.00

中国银行股份有限公保本浮动收益型0.5900%-2.7229%2025/12/172026/3/192940.00

上海浦东发展银行股保本浮动收益型0.70%-2.05%2025/12/102026/3/109000.00

合计18000.00

（五）变更募投项目的资金使用情况

1、第一次变更

公司于2022年9月30日、2022年10月31日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资的议案》，同意变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资事项。本次募集资金投资项目调整后，项目投资金额为87762.00万元，较原募集资金投资项目增加49721.00万元。其中，拟使用募集资金80389.53万元（其中超募资金40602.44万元），剩余差额不足部分将通过自有资金补足。具体情况如下：

11原计划使用募调整后项目建调整后拟使其中：拟使用

变更后项变更后建设内容集资金金额设投资总额用募集资金超募资金目名称（万元）（万元）（万元）（万元）

奶油扩产和升级建设项目6263.0032816.0032816.0026247.21未来食品

果酱扩产和升级建设项目7839.009919.009919.001749.20智能工厂

及研发中冷冻烘焙工厂建设项目9960.0010906.0010906.00459.70心建设项

科技研发中心建设项目5026.0020730.0020730.0012146.33目

冷藏库建设项目8953.0013391.006018.53

合计38041.0087762.0080389.5340602.44

2、第二次变更

公司于2024年9月30日、2024年10月16日召开的第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十六次会议和2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》，同意变更“果酱扩产和升级建设项目”“冷冻烘焙工厂建设项目”“科技研发中心建设项目”“冷藏库建设项目”的投资总额及项目达到预定可使用状态时间。本次部分募投项目变更后，公司募投项目建设投资总额为65307.90万元，较变更前募投项目建设投资总额减少22454.10万元。其中，使用募集资金65307.90万元，较变更前减少15081.63万元，上述减少的募集资金将划转回至公司超募资金专户。同时，“果酱扩产和升级建设项目”“冷冻烘焙工厂建设项目”“科技研发中心建设项目”“冷藏库建设项目”的达到预定可使用状态时

间从2024年12月31日调整至2025年6月30日。具体情况如下：

项目变更前变更后项目建设投资其中使用募集项目建设投资其中使用募集募投项目建设名称总额（万元）资金（万元）总额（万元）资金（万元）

奶油扩产和升级建设项目32816.0032816.0032816.0032816.00

果酱扩产和升级建设项目9919.009919.004573.104573.10

冷冻烘焙工厂建设项目10906.0010906.004573.104573.10

科技研发中心建设项目20730.0020730.0011902.4311902.43

冷藏库建设项目13391.006018.5311443.2711443.27

合计87762.0080389.5365307.9065307.90

3、第三次变更

公司于2025年12月11日、2025年12月26日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议以及2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》。同意公司结合当前募投项目实际进展情况，在募投项目实施主体、实施地点不发生变更的情况下，变更“科技研发中心建设项目”的投资总额。截至2025年10月31日，科技研发中心建设项目已累计签约6040.91万元，已累计投入募集资金4167.98万元。本次

12变更后，公司募投项目之科技研发中心建设项目建设投资总额为6342.96万元，较变更前

建设投资总额减少5559.47万元。其中，使用募集资金6342.96万元，较变更前减少5559.47万元。具体情况如下：

项目变更前变更后项目建设投资其中使用募集项目建设投资其中使用募集募投项目建设名称总额（万元）资金（万元）总额（万元）资金（万元）

奶油扩产和升级建设项目32816.0032816.0032816.0032816.00

果酱扩产和升级建设项目4573.104573.104573.104573.10

冷冻烘焙工厂建设项目4573.104573.104573.104573.10

科技研发中心建设项目11902.4311902.436342.966342.96

冷藏库建设项目11443.2711443.2711443.2711443.27

合计65307.9065307.9059748.4359748.43

变更募集资金投资项目情况表如下：

13单位：人民币万元

变更后项目拟投入本年度实际投入截至期末实际累计截至期末投资进项目达到预定可本年度实是否达到变更后的项目可行性变更后的项目对应的原承诺项目

募集资金总额（1）金额投入金额(2)度（%）(3)=(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益是否发生重大变化奶油扩产和升级建

植脂奶油扩产建设32816.003287.7419656.4259.90%2026年6月30日-不适用否设项目冷冻烘焙工厂建设

冷冻甜点工厂建设4573.10980.963950.8586.39%2026年6月30日-不适用否项目科技研发中心建设

科技研发中心建设6342.961292.184260.8567.17%2026年6月30日-不适用否项目果酱扩产和升级建果酱巧克力扩产建

4573.10980.963950.8586.39%2026年6月30日-不适用否

设项目设项目

冷藏库建设项目冷藏库建设项目11443.272346.036219.2954.35%2026年6月30日-不适用否

合计59748.438887.8738038.2663.66%--

公司根据市场变化需求，将原募投项目中的植脂奶油项目调整为奶油项目，丰富了奶油产品品类，在原先植脂奶油产品基础上新增稀奶油、植物蛋白饮品等品类。针对近年来消费升级的加速，市场对代可可脂巧克力的需求有所变化，公司拟决定终止原募投项目果酱、巧克力扩产建设项目中的巧克力相关建设内容。同时，受宏观经济、国际形势及通货膨胀等因素影响，原材料价格持续上涨，生产设备也向数字化、智能化方向发展，导致公司募投项目的土建、人工等成本以及设备的购置成本均出现一定增长。

公司于2022年9月30日、2022年10月31日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议和2022年第一次临时股东大会审

议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资的议案》同意公司变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资事项。

变更原因、决策程序及信息披露情况说明公司于2022年9月30日在巨潮资讯网披露了《关于变更部分募集资金用途、调整投资总额及使用剩余超募资金增加投资的公告》（公告（分具体项目）编号：2022-053）目前，外部市场环境复杂性、不确定性明显上升，产业链上下游结构调整持续深化。公司综合考虑宏观经济环境、行业发展状况、市场竞争情况以及公司未来发展规划等相关因素，为提升公司募集资金使用效率，降低运营成本并优化资源配置，公司拟对部分在建募投项目作出进一步的调整。其中，“果酱扩产和升级建设项目”和“冷冻烘焙工厂建设项目”在完成土建建设后，上述项目在本次募投项目中不再继续投入。未来公司将根据市场情况及自身战略发展需要，作出适时调整。同时，公司本着科学规划、高效实施、厉行节约的原则，严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，在保证项目建设质量的前提下，通过严格管控项目建设的成本支出、加强项目建设各环

14节的控制，合理降低“科技研发中心建设项目”“冷藏库建设项目”的建设投入，使整体募投项目发挥最大投资效益，进一步增加公司项

目整体投资回报率。自募投项目实施以来，公司积极推进项目实施工作。因公司在建募投项目涉及的场所建设部分配套工程尚未完成建设，预计无法在原计划内达到预定可使用状态。基于谨慎性原则，经公司综合考虑项目当前的实施进度，决定将公司在建的募投项目达到预定可使用状态日期从2024年12月31日调整至2025年6月30日。

公司于2024年9月30日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十六次会议，审通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司“奶油扩产和升级建设项目”在实施主体、实施地点及投资规模不发生变更的情况下，将该项目达到预定可使用状态时间进行延期。

公司于2024年9月30日、2024年10月16日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十六次会议和2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》，同意变更“果酱扩产和升级建设项目“冷冻烘焙工厂建设项目”“科技研发中心建设项目”“冷藏库建设项目”的投资总额及项目达到预定可使用状态时间。

公司于2024年9月30日在巨潮网披露了《关于部分募投项目延期、变更的公告》（公告编号：2024-076）。

2024年，外部市场环境复杂性、不确定性明显上升，产业链上下游结构调整持续深化。公司综合考虑宏观经济环境、行业发展状况、市

场竞争情况以及公司未来发展规划等相关因素，为提升公司募集资金使用效率，降低运营成本并优化资源配置，公司拟对部分在建募投项目作出进一步的调整。其中，“果酱扩产和升级建设项目”和“冷冻烘焙工厂建设项目”在完成土建建设后，上述项目在本次募投项目中不再继续投入。未来公司将根据市场情况及自身战略发展需要，作出适时调整。同时，公司本着科学规划、高效实施、厉行节约的原则，严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，在保证项目建设质量的前提下，通过严格管控项目建设的成本支出、加强项目建设各环节的控制，合理降低“科技研发中心建设项目”“冷藏库建设项目”的建设投入，使整体募投项目发挥最大投资效益，进一步增加公司项目整体投资回报率。自募投项目实施以来，公司积极推进项目实施工作。因公司在建募投项目涉及的场所建设部分配套工程尚未完成建设，预计无法在原计划内达到预定可使用状态。基于谨慎性原则，经公司综合考虑项目当前的实施进度，决定将公司在建的募投项目达到预定可使用状态日期从2024年12月31日调整至2025年6月30日。

公司于2024年9月30日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司“奶油扩产和升级建设项目”在实施主体、实施地点及投资规模不发生变更的情况下，将该项目达到预定可使用状态时间进行延期。公司于2024年9月30日、2024年10月16日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十六次会议和2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》，同意变更“果酱扩产和升级建设项目”“冷冻烘焙工厂建设项目”“科技研发中心建设项目”“冷藏库建设项目”的投资总额及项目达到预定可使用状态时间。

公司于2024年10月1日在巨潮网披露了《关于部分募投项目延期、变更的公告》（公告编号：2024-076）。

奶油扩产及升级建设项目、果酱扩产及升级建设项目、冷冻烘焙工厂建设项目以及冷藏库建设项目均已进入外部验收阶段；科技研发中心

建设项目因应市场环境变化及公司内部产品需求调整，需对工艺和设备的技术性能重新评估和论证后进行进一步的升级。根据项目建筑总15包合同的付款约定，部分验收款需待相关部门完成验收程序后，方可进行竣工决算并支付。因此公司目前募集资金累计投入比例低于预期，

项目未能按原计划时间达成结项条件。鉴于部分验收工作涉及多个政府部门，验收流程较为复杂，且与政府部门的沟通协调时间存在不确定性，基于审慎性原则，公司拟对上述募投项目整体结项日期由2025年6月30日延期至2026年6月30日前。

公司于2025年6月27日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》。同意公司在募投项目实施主体、实施地点及投资规模不发生变更的情况下，将“奶油扩产和升级建设项目”“果酱扩产和升级建设项目”“冷冻烘焙工厂建设项目”“科技研发中心建设项目”和“冷藏库建设项目”完成相关部门外部验收项目整体结项日期延长至2026年6月30日前（各个募投项目实施完毕后可分别结项，所有项目最终完成结项时间不晚于2026年6月30日）。

公司于2025年6月27日在巨潮网披露了《关于募投项目延期的公告》（公告编号：2025-044）。

为更好地实现战略目标，配合整体产能布局规划，公司结合当前募投项目实际进展情况，拟在“科技研发中心建设项目”完成目前已签约项目建设后，不再继续使用募集资金投入。未来，公司将根据市场情况及自身战略发展需要，使用自有资金对“科技研发中心建设项目”进行进一步升级。上述调整将进一步加快公司募投项目的整体结项进度，有力推动公司募投项目整体交付验收并尽快投入实际运营，及早实现募投项目投资效益。公司于2025年12月11日、2025年12月26日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议以及2025

年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》。同意公司结合当前募投项目实际进展情况，在募投项目实施主体、实施地点不发生变更的情况下，变更“科技研发中心建设项目”的投资总额。

公司于2025年12月11日在巨潮网披露了《关于部分募投项目变更的公告》（公告编号：2025-067）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原不适用因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情不适用况说明

16五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司已按《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司募集资金监管规则》及其修订说明和公司《募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、

完整披露募集资金的使用与存放情况，募集资金管理不存在违规情形。

六、审计机构对公司2025年度募集资金存放与使用合规情况的核查意见众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《上海海融食品科技股份有限公司2025年度募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告》（众会字（2026）第03380号），认为：海融科技公司的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、

《上市公司募集资金监管规则》及其修订说明及相关格式指引等规定编制，反映了海融科技公司2025年度的募集资金存放与实际使用情况。

七、保荐机构对公司2025年度募集资金存放与使用合规情况的核查意见

2025年度，海融科技能够按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所

的有关法规和制度要求管理和使用首次公开发行股票募集资金，并履行相关信息披露义务，本保荐机构对海融科技董事会披露的2025年度《上海海融食品科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》无异议。

17（本页无正文，为东方证券股份有限公司关于《上海海融食品科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

于力李鹏东方证券股份有限公司年月日

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