国泰君安证券股份有限公司
关于深圳市特发服务股份有限公司
2023年度定期现场检查报告
保荐机构名称：国泰君安证券股份有限公司
被保荐公司简称：特发服务（以下简称“保荐机构”）
保荐代表人姓名：许磊联系电话：0755-23976736
保荐代表人姓名：周聪联系电话：0755-23976066
现场检查人员姓名：许磊赵宗辉刘光睿
现场检查对应期间：2023年度
现场检查时间：2024年4月18日-4月23日
一、现场检查事项现场检查意见
（一）公司治理是否不适用
现场检查手段：访谈特发服务相关负责人；现场查看上市公司的主要管理场所；对
三会会议记录和三会会议决议、信息披露文件进行查阅、复制、记录；查阅公司章
程、公司治理的相关规章制度
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
√
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、√规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
√息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
√相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√
（二）内部控制
现场检查手段：访谈特发服务相关负责人；查阅、复制、记录内部审计部门的相关报告和决议
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
√门
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内√
1部审计部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
√计部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
√
工作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问√题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
√情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
√计委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
√计委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
√部控制评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅和复制特发服务已披露的公告，访谈相关负责人，了解已披露公告和实际情况的一致性，了解已披露事项的进展；查阅特发服务信息披露制度并就信息披露制度的实施情况进行访谈
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√
2.公司已披露的内容是否完整√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
√信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：访谈相关负责人，了解特发服务的独立性、同业竞争、关联交易以及对外担保事项，并查阅相关的公告文件
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
√或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
√间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露√
2义务
4.关联交易价格是否公允√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
√务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
√债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
√应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：审阅特发服务募集资金三方/四方监管协议，访谈相关负责人，了解三方/四方监管协议的执行情况；查阅募集资金到位以来募集资金专户月度对账单；现场走访查看募集资金投资项目的建设进度
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等
√情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
√
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
√
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
√效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√
（六）业绩情况
现场检查手段：审阅特发服务定期财务报告，访谈相关负责人，了解公司经营业绩情况；对比同行业可比上市公司的定期财务报告，就公司业绩变动趋势与行业是否一致进行比较
1.业绩是否存在大幅波动的情况√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：审阅特发服务定期报告关于公司及股东承诺履行情况的披露；访谈
相关负责人，了解公司及公司股东的履行承诺情况
1.公司是否完全履行了相关承诺√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺√
3（八）其他重要事项
现场检查手段：访谈特发服务相关负责人，了解现金分红制度、公司经营环境、大额资金往来情况、是否对外提供财务资助、重大合同履行情况；查阅公司的现金分
红制度及重大合同文件，查阅与重大投资、大额资金往来等相关的内部程序文件及对应的资金凭证
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
√或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
√相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
受行业趋势、市场形势、技术更新以及外部环境的影响，公司首次公开发行股票部分募集资金投资项目实施进度低于预期，保荐机构已提示公司关注募集资金使用和募投项目实施进度，根据相关规定履行信息披露义务。
公司将关注相关事项，持续评估论证并优化募集资金使用方向，并根据相关规定履行信息披露义务。
4（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于深圳市特发服务股份有限公司2023年度定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
许磊周聪国泰君安证券股份有限公司年月日
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