南山智尚:国联民生证券承销保荐有限公司《关于山东南山智尚科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》

国联民生证券承销保荐有限公司

关于山东南山智尚科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“国联民生承销保荐”、“保荐机构”）作为山东南山智尚科技股份有限公司（以下简称“南山智尚”或“公司”）

向不特定对象发行可转换公司债券项目及向特定对象发行股票项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）公司首次公开发行股票

1、实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意山东南山智尚科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2931号）同意注册，公司向社会公开发行9000万股人民币普通股，每股面值1元，每股发行价格4.97元，募集资金总额为人民币447300000.00元，扣除与发行有关的费用人民币

48223462.87元，募集资金净额为人民币399076537.13元。截止2020年12月17日，公司上述发行募集的资金已全部到位，该项募集资金到位情况经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具和信验字(2020)第000069号《验资报告》。

2、截至2025年12月31日公司募集资金使用及结存情况如下：

单位：人民币元项目金额

3募集资金总额447300000.00

减：发行费用48223462.87

募集资金净额399076537.13

减：以前年度募集资金累计投入金额404854276.11

本年度募集资金投入金额11314545.93

手续费支出35822.05

以闲置募集资金购买理财产品2750320000.00

补充流动资金1012419.39

加：购买理财产品到期后归还2750320000.00

理财收益12866768.66

利息收入5273757.69

募集资金余额(银行存款)0注：2023年12月27日，鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“精纺毛料生产线智能升级项目”“服装智能制造升级项目”“研发中心升级建设项目”已达到预定可使用状态，为提升募集资金使用效率，公司决定对上述募投项目结项并将节余募集资金158.68万元（含扣除手续费后的利息收入、投资收益，实际金额以资金转出当日银行结算金额为准）永久补充流动资金，具体内容详见公司于 2023 年 12 月 27 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《山东南山智尚科技股份有限公司关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-084）。

（二）公司向不特定对象发行可转换公司债券

1、实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意山东南山智尚科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕266号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券699.58万张，发行价格为每张人民币

100.00元，募集资金总额为人民币699580000.00元，扣除承销保荐费人民币

5596640.00元（不含税）后实际收到的金额为人民币693983360.00元。另

减除审计费用、律师费用、信息披露费用、资信评级费用和发行手续费等与发行

可转换公司债券直接相关的外部费用1995090.26元（不含税）后，公司本次募

4集资金净额为691988269.74元。

公司上述发行募集的资金已全部到位，该项募集资金到位情况经和信会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年4月14日进行了审验，并出具和信验字(2023)

第000015号《验证报告》。

2、截至2025年12月31日公司募集资金使用及结存情况如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金总额699580000.00

减：发行费用7591730.26

募集资金净额691988269.74

减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金460340429.50

以前年度募集资金累计投入金额163366936.07

本年度募集资金投入金额10288250.00

以闲置募集资金购买理财产品2210000000.00

手续费89506.40

加：购买理财产品到期后归还2210000000.00

购买银行理财产品收益4026106.82

利息收入1645294.64

募集资金余额(银行存款)63574549.23

（三）公司向特定对象发行 A股股票

1、实际募集资金金额、资金到账时间公司经中国证券监督管理委员会《关于同意山东南山智尚科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕169号）同意注册，公司向特定对象发行人民币普通股股票71428571股（每股面值1.00元），发行价格为14.00元/股，实际募集资金总额为人民币999999994.00元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币11258028.92元，实际募集资金净额为人民币

5988741965.08元。

公司上述发行募集的资金已全部到位，该项募集资金到位情况经和信会计师事务所（特殊普通合伙）于2025年5月16日进行了审验，并出具和信验字（2025）

第000011号《验资报告》。

2、截至2025年12月31日公司募集资金使用及结存情况如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金总额999999994.00

减：发行费用11258028.92

募集资金净额988741965.08

减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金944965808.96

本年度募集资金投入金额44372514.28以闲置募集资金购买理财产品

手续费12090.00

加：购买理财产品到期后归还购买银行理财产品收益

利息收入608448.16

募集资金余额(银行存款)0

注：公司向特定对象发行股票募集资金投资“年产8万吨高性能差别化锦纶长丝项目”已达

到预定可使用状态，满足结项条件，无结余募集资金，公司决定对上述募投项目结项同时注销相关募集资金专项账户，具体内容详见公司于2025年12月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《山东南山智尚科技股份有限公司关于向特定对象发行股票募投项目结项并注销相关募集资金专户的公告》（公告编号：2025-107）。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，公司根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和规范性文件要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募

6集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。

（一）公司首次公开发行股票

根据相关规定，公司及中国银河证券股份有限公司于2021年1月分别与兴业银行股份有限公司烟台龙口支行、烟台银行股份有限公司龙口支行签订了《募集资金三方监管协议》，与全资子公司山东缔尔玛服饰有限公司、中国工商银行股份有限公司龙口支行签订了《募集资金四方监管协议》。

公司于2022年9月30日变更保荐机构，聘请民生证券股份有限公司进行持续督导工作，为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保护投资者权益，公司与全资子公司山东缔尔玛服饰有限公司于2022年11月4日与民生证券股份有限

公司以及兴业银行股份有限公司烟台龙口支行、烟台银行股份有限公司龙口支行、

中国工商银行股份有限公司龙口支行重新签订了《募集资金监管协议》以规范募

集资金使用，募集资金存放账户均未发生变化。

上述公司签署的募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，且已切实履行。

截至2025年12月31日，公司募集资金在各银行账户的存储情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号账户类别存储余额备注兴业银行股份有限公

司烟台龙口支行378040100100089125募集资金专户[注1]兴业银行股份有限公

司烟台龙口支行保证金账户[注2]合计

[注1]：本期公司在兴业银行股份有限公司烟台龙口支行开立的募集资金账户已销户。

[注2]：保证金账户是公司为了办理银行承兑汇票和信用证付款而存入的保证金，该资金随募集资金专户注销而清零。

（二）公司向不特定对象发行可转换公司债券

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

等相关法律法规、规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司7与民生证券股份有限公司以及兴业银行股份有限公司烟台龙口支行，签订了《募集资金三方监管协议》。

上述公司签署的募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，且已切实履行。

截至2025年12月31日，公司募集资金在银行账户的存储情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号账户类别存储余额备注兴业银行股份有限

378040100100132898募集资金专户63574549.23

公司烟台龙口支行

合计63574549.23

（三）公司向特定对象发行 A股股票

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

等相关法律法规、规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司与民生证券股份有限公司以及兴业银行股份有限公司烟台龙口支行和上海浦东发

展银行股份有限公司烟台龙口支行签订了《募集资金三方监管协议》。

上述公司签署的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所监管协议范本

不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

截至2025年12月31日，公司募集资金在银行账户的存储情况如下：

单位：人民币元开户银行银行账号账户类别存储余额备注兴业银行股份有限公司

378040100100154625募集资金专户[注1]

烟台龙口支行上海浦东发展银行股份

14630078801700001208募集资金专户[注1]

有限公司烟台龙口支行合计

[注1]：本期公司在兴业银行股份有限公司烟台龙口支行、上海浦东发展银行股份有限公司烟台龙口支行开立的募集资金账户已销户。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）公司首次公开发行股票

81、募集资金使用情况对照表详见本报告附件一《山东南山智尚科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》。

2、募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2021年4月16日召开的第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用人民币

12852942.55元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情况进行了专项鉴证，并出具了《关于山东南山智尚科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项鉴证报告》（和信专字〔2021〕第000171号）。

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2023年3月30日召开第二届董事会第十三次会议，第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过7000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本承诺的短期理财产品，在有效期内和授权额度范围内，资金可滚动使用，期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，同时授权公司总经理在额度范围内行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。

2025年度公司未使用闲置首次公开发行募集资金用于投资理财产品。

4、节余募集资金使用情况

2023年12月27日，鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“精纺毛料生产线智能升级项目”“服装智能制造升级项目”“研发中心升级建设项目”

已达到预定可使用状态，为提升募集资金使用效率，公司决定对上述募投项目结项并将节余募集资金158.68万元（含扣除手续费后的利息收入、投资收益，实际金额以资金转出当日银行结算金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，具体内容详见公司于2023年12月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《山东南山智尚科技股份有限公司关于首次公开发9行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-084）。

公司本次节余募集资金（包括利息收入）永久补充公司流动资金，金额低于

500万元且低于该项目募集资金净额的5%，可以豁免履行董事会、监事会审议以及

保荐机构发表明确同意意见的相关程序。

（二）公司向不特定对象发行可转换公司债券

1、募集资金使用情况对照表详见本报告附件二《山东南山智尚科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。

2、募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2023年5月19日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十三次会议，均审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币460340429.50元置换已预先投入募投项目的自筹资金。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情况进行了专项鉴证，并出具《关于山东南山智尚科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》（和信专字〔2023〕第000416号）。

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年3月19日召开第二届董事会第二十五次会议，第二届监事会第十九次会议，均审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过7000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本承诺的短期理财产品，在有效期内和授权额度范围内，资金可滚动使用，期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，同时授权公司总经理在额度范围内行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。

公司于2025年3月12日召开第三届董事会第十一次会议，第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使

10用额度不超过6000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动

性好、有保本承诺的短期理财产品，在有效期内和授权额度范围内，资金可滚动使用，期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，同时授权公司总经理在额度范围内行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。

截至2025年12月31日，公司募集资金进行投资理财情况如下：

单位：人民币万元序号理财产品名称起息日到期日本金实际净收益备注兴业银行企业金融

12025.1.22025.2.287000.0023.50已赎回

人民币结构性存款兴业银行企业金融

22025.3.32025.3.316000.009.90已赎回

人民币结构性存款兴业银行企业金融

32025.4.12025.4.306000.0010.25已赎回

人民币结构性存款兴业银行企业金融

42025.5.62025.5.316000.008.09已赎回

人民币结构性存款兴业银行企业金融

52025.6.32025.6.306000.007.99已赎回

人民币结构性存款兴业银行企业金融

62025.7.12025.7.316000.008.88已赎回

人民币结构性存款兴业银行企业金融

72025.8.12025.8.296000.008.28已赎回

人民币结构性存款兴业银行企业金融

82025.9.12025.9.306000.007.82已赎回

人民币结构性存款兴业银行企业金融

92025.10.92025.10.316000.005.93已赎回

人民币结构性存款兴业银行企业金融

102025.11.32025.11.286000.006.62已赎回

人民币结构性存款兴业银行企业金融

112025.12.22025.12.315000.006.66已赎回

人民币结构性存款

截止2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金购买的理财产品已全部赎回。

4、募集资金使用的其他情况

112024年7月26日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资“年产

3000吨超高分子量聚乙烯新材料建设项目”已达到预定可使用状态，公司决定对

上述募投项目结项。该募投项目的剩余募集资金将全部用于支付项目建设尾款及质保金等款项，公司将按合同约定及时支付，不会存在募集资金的节余，募集资金专户余额不足以支付待支付项目建设尾款及质保金部分将由公司以自有资金支付。具体内容详见公司于2024年7月26日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《山东南山智尚科技股份有限公司关于向不特定对象发行可转换公司债券募投项目结项的公告》（公告编号：2024-064）。

（三）公司向特定对象发行 A股股票

1、募集资金使用情况对照表详见本报告附件三《山东南山智尚科技股份有限公司向特定对象发行A股股票募集资金使用情况对照表》。

2、募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2025年6月13日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币945221873.65元置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情况进行了专项鉴证，并出具《关于山东南山智尚科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》和信专字(2025)第000365号。

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2025年6月13日召开第三届董事会第十四次会议，第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过5000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本承诺的短期理财产品，在上述额度内，资金可滚动使用，期限自董

12事会审议通过之日起12个月内有效，同时授权公司总经理在额度范围内行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。

截至2025年12月31日，公司募集资金尚未进行投资理财。

四、变更募投项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及相关格式指引等规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。

六、会计师对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

会计师事务所认为，公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

七、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金存放和实际使用符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及公司《募集资金管理制度》等制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

综上，保荐机构对公司2025年度募集资金存放和使用情况无异议。

13（本页无正文，为《国联民生证券承销保荐有限公司关于山东南山智尚科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

周栋刘伟国联民生证券承销保荐有限公司

2026年4月15日

14附件一：

山东南山智尚科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金净额39907.65

本年度投入募集资金总额1131.45

报告期内变更用途的募集资金总额——

累计变更用途的募集资金总额——

已累计投入募集资金总额41616.88

累计变更用途的募集资金总额比例——截至期末投入进是否达项目可行性是是否已变更项目募集资金承调整后投资总额截至期末累计投项目达到预定可本年度实

承诺投资项目本年度投入金额度（%）(3)＝到预计否发生重大变（含部分变更）诺投资总额（1）入金额（2）使用状态日期现的效益

(2)/(1)效益化

精纺毛料生产线智能升级项目否34556.6534556.651131.4536271.50104.962023年12月435.62否否

服装智能制造升级项目否4500.004500.004483.1199.622023年12月-345.22否否

研发中心升级建设项目否851.00851.00862.27101.322023年12月不适用不适用否

合计39907.6539907.651131.4541616.88

精纺毛料生产线智能升级项目：本期已实现效益；服装智能制造升级项目：本期已实现效益；项目效益未

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）达到预计效益的原因为：受终端市场消费结构变化、需求趋缓，效益有所下滑。研发中心升级建设项目：

不产生直接的经济效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三、（一）、2用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

项目实施出现募集资金节余的金额及原因详见本报告三、（一）、4

尚未使用的募集资金用途及去向截至2025年12月31日，公司募集资金全部使用完毕并销户。

募集资金使用的其他情况不适用

注：“截至期末累计投入金额”超出“募集资金承诺投入金额”，系募集资金专户产生的利息收入及理财收益后的净额投入投资项目所致。

15附件二：

山东南山智尚科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金净额69198.83

本年度投入募集资金总额1028.83

报告期内变更用途的募集资金总额——

累计变更用途的募集资金总额——

已累计投入募集资金总额63399.56

累计变更用途的募集资金总额比例——是否达项目可行性是是否已变更项目募集资金承诺调整后投资总截至期末累计投入截至期末投入进度项目达到预定可本年度实承诺投资项目本年度投入金额到预计否发生重大变（含部分变更）投资总额额（1）金额（2）（%）(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益效益化年产3000吨超高分子量聚

否69198.8369198.831028.8363399.5691.622024年7月1648.09否否乙烯新材料建设项目

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）2025年募投项目已经实现效益，未达预期主要系行业政策影响，市场竞争加剧，产品售价未达预期。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三、（二）、2用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

截至2025年12月31日，公司未使用的募集资金金额为6357.45万元，存放于公司募集资金专户进行存放尚未使用的募集资金用途及去向和管理，将继续支付募集资金投资项目的尾款、质保金等。

募集资金使用的其他情况详见本报告三、（二）、4

16附件三：

公司向特定对象发行 A股股票募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金净额98874.20

本年度投入募集资金总额8315.40