中伟新材料股份有限公司

募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告

2025年度中伟新材料股份有限公司

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一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、募集资金存放与使用情况的专项报告3-15募集资金存放与使用情况鉴证报告

安永华明（2026）专字第70059089_G03号中伟新材料股份有限公司

中伟新材料股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的中伟新材料股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是中伟新材料股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，中伟新材料股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2025年度中伟新材料股份有限公司募集资金存放与使用情况。

本报告仅供中伟新材料股份有限公司披露2025年度报告使用，不适用于其他用途。

1募集资金存放与使用情况鉴证报告（续）

安永华明（2026）专字第70059089_G03号中伟新材料股份有限公司（本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王士杰

中国注册会计师：梁嘉莉中国北京2026年3月30日

2募集资金存放与使用情况的专项报告

2025年度

根据《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，以及《募集资金管理办法》等相关规定，中伟新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了

2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及资金到位情况

1、2021年向特定对象发行股票募集资金

经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3319号文同意注册，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）36023053股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股人民币138.80元，募集资金总额为人民币4999999756.40元，扣除相关发行费用（不含税）人民币46949650.05元，募集资金净额为人民币4953050106.35元。

上述募集资金已于2021年11月17日全部到位，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了天职业字[2021]43546号验资报告。

2、2022年向特定对象发行股票募集资金

经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2140号文同意注册，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）60966688股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股人民币70.65元，募集资金总额为人民币4307296507.20元，扣除发行费用（不含税）人民币34425440.28元，募集资金净额为人民币4272871066.92元。

上述募集资金已于2022年11月17日全部到位，经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了天职业字[2022]44942号验资报告。

3（二）募集资金使用及余额情况

1、2021年度向特定对象发行股票

截至2025年12月31日，本公司2021年度向特定对象发行股票募集资金使用及余额情况如下：

项目金额（人民币万元）

募集资金总额499999.98

减：发行费用4694.97

募集资金净额495305.01

加：未置换的发行费用102.90

加：理财产品收益-

加：利息收入578.52

减：直接投入募集资金投资项目（不含支付的发行费用）495978.65

减：银行手续费7.78

截至2025年12月31日募集资金专户余额-

2、2022年度向特定对象发行股票

截至2025年12月31日，本公司2022年度向特定对象发行股票募集资金使用及余额情况如下：

项目金额（人民币万元）

募集资金总额430729.65

减：发行费用3442.54

募集资金净额427287.11

加：未置换的发行费用-

加：理财产品收益-

加：利息收入195.74

减：直接投入募集资金投资项目（不含支付的发行费用）427462.59

减：募集资金永久性补充流动资金0.81

减：银行手续费19.45

截至2025年12月31日募集资金专户余额-

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，制定《募集资金管理制度》。

4（二）募集资金监管协议情况

1、2021年度向特定对象发行股票

本公司已在银行设立募集资金专户对募集资金实行专户存储。2021年12月，公司会同保荐人华泰联合证券有限责任公司和存放募集资金的中国建设银行股份有限公司

邵东支行、中国建设银行股份有限公司钦州港区支行、中国建设银行股份有限公司长

沙兴湘支行、兴业银行股份有限公司长沙分行、兴业银行股份有限公司钦州支行、中

国银行股份有限公司宁乡支行、中国银行广西自贸区钦州港片区支行、中国农业银行

股份有限公司长沙芙蓉中路支行、长沙银行股份有限公司、交通银行股份有限公司长

沙沙湾路支行、广西北部湾银行股份有限公司广西自贸试验区钦州港片区支行、桂林

银行股份有限公司钦州分行、中国农业银行股份有限公司铜仁分行、中国工商银行长

沙市司门口支行、中国工商银行股份有限公司铜仁九龙支行、中国光大银行股份有限

公司长沙新胜支行、中信银行长沙分行营业部、华融湘江银行股份有限公司、中国建

设银行股份有限公司铜仁市分行、中国银行股份有限公司铜仁分行、中国民生银行股份有限公司长沙分行、中国民生银行股份有限公司贵阳分行营业部分别签订《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务。

2、2022年度向特定对象发行股票

公司已在银行设立募集资金专户对募集资金实行专户存储。2022年12月，公司会同保荐人华泰联合证券有限责任公司和存放募集资金的中国民生银行长沙分行营业

部、中国工商银行长沙市司门口支行、中国建设银行股份有限公司贵阳观山湖支行、

中国农业银行股份有限公司铜仁分行、中国银行股份有限公司铜仁分行、PT Bank

Mandiri (Persero) Tbk. KC Morowali Bahodopi、 Bank of China（ Hong Kong）

Limited Cabang Jakarta 分别签订《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务。

5（三）募集资金专户存储情况

1、2021年度向特定对象发行股票

截至2025年12月31日，2021年向特定对象发行股票募集资金存放情况如下：

截至2025年12月户名开户银行银行账号31募投项日募集资金余额备注目名称（人民币元）中国建设银行股份有限430501657108091

11111-已销户公司邵东支行

中国建设银行股份有限450501659851000

公司钦州港区支行01321-已销户中国建设银行股份有限430501101922000

00531-已销户公司长沙兴湘支行

兴业银行股份有限公司368020100100200

543-已销户长沙东塘支行

兴业银行股份有限公司554010100100312

钦州支行174-已销户广西中

中国银行股份有限公司597677828166-伟新能已销户宁乡支行源科技广西中伟中国银行广西自贸区钦

新能源科613282269981-有限公已销户州港片区支行司北部技有限公中国农业银行股份有限180759010400235湾产业

司-已销户公司长沙芙蓉中路支行73基地三长沙银行股份有限公司810000331133000元项目

001-已销户营业部一期

交通银行股份有限公司431706888013001

长沙沙湾路支行330751-已销户广西北部湾银行股份有

限公司广西自贸试验区805028173688888-已销户钦州港片区支行桂林银行股份有限公司660000015642300

015-已销户钦州分行

中国建设银行股份有限450501174988000

公司钦州分行00384-中国农业银行股份有限237110010400131

公司铜仁分行44-已销户中国工商银行股份有限240806012920017

公司铜仁九龙支行0421-已销户中伟新材补充营中国建设银行股份有限520501686636000

料股份有01125-运资金已销户公司玉屏支行限公司项目

中国银行股份有限公司133073064397-已销户铜仁分行

中国民生银行股份有限633483660-已销户公司贵阳分行营业部

6截至2025年12月

31募投项户名开户银行银行账号日募集资金余额备注

目名称（人民币元）中国工商银行长沙市司190100402920008

门口支行4119-已销户中国光大银行股份有限788401880001668湖南中伟公司长沙新胜支行52

-已销户新能源科中信银行长沙分行营业811160101230055

技有限公部8994-已销户司湖南银行股份有限公司890103090001935

57-已销户营业部

中国民生银行股份有限633965635-已销户公司长沙分行

合计-

2、2022年度向特定对象发行股票

截至2025年12月31日，向特定对象发行股票募集资金存放情况如下：

截至2025年12月户名开户银行银行账号31募投项目名日募集资金余额备注称（人民币元）

贵州中伟兴业银行股份有限公368150100100-贵州开阳基已销户兴阳储能司长沙芙蓉中路支行310643地年产20科技有限中国工商银行长沙市190100401920万吨磷酸铁

公司司门口支行0108308-已销户项目

Mandiri Bursa Efek 151006799999 - 印尼基地红Jakarta Branch 2 已销户中青新能 土镍矿冶炼

源有限公 Bank of China - 100000901043 年产 6 万金

司 JAKARTA BRANCH 392 - 吨高冰镍项 已销户目贵州中伟中国建设银行股份有新材料贸520501111108限公司贵阳观山湖支

易有限公00001958-已销户行司补充营运资中国农业银行股份有237110010400金项目

中伟新材-已销户限公司铜仁分行14357料股份有中国银行股份有限公

限公司132076910754-已销户司铜仁分行

合计-

7三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

详见“附件1：2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”及“附件

2：2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

本年度公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况本年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度，本公司不存在利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目已全部结项，其中“印尼基地红土镍矿冶炼年产6万金吨高冰镍项目”存在节余资金8102.53元，公司已将其用于永久补充流动资金。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运

作》第6.3.6条的规定，上市公司单个或者全部募集资金投资项目完成后，将节余募集资金（包括利息收入）用作其他用途，金额低于500万元且低于该项目募集资金净额

5%的，可以豁免履行董事会审议程序，其使用情况应当在年度报告中披露。因此，公

司将前述节余资金用于补充流动资金的事项无需提交董事会、股东会审议，亦无需保荐机构发表意见。

（六）超募资金使用情况本公司不存在超募资金。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司募投项目均已结项，募集资金已使用完毕。

8（八）募集资金使用的其他情况

本公司于2024年12月27日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会

第二十一次会议审议，于2025年1月13日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过《关于部分募投项目调整投资总额及实施内容的议案》，同意调整“广西中伟新能源科技有限公司北部湾产业基地三元项目一期”投资总额及实施内容。调整前投资总额为599000.00万元，拟使用募集资金投入350000.00万元；调整后投资总额为

553239.48万元，拟使用募集资金投入341914.71万元。公司前期已实际投入该募投

项目第6个三元前驱体生产车间部分产线建设的募集资金人民币8085.29万元及相应孳息，将由实施主体以自有资金进行置换并归还至募集资金专户后变更用于永久补充流动资金。截至2025年12月31日，该置换尚未完成。截至本报告签署日，本公司已将前述募集资金及相应孳息共计8110.74万元以自有资金归还至专户进行置换，并已完成永久补充流动资金。

详见“附件3：2021年向特定对象发行股票改变募集资金投资项目情况表”。

四、改变募投项目的资金使用情况本年度，除上述部分募投项目调整投资总额及实施内容外，公司不存在其他变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司已按《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》的相

关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用与存放情况，并对募集资金的投向、进展情况如实履行了披露义务，不存在违规情形。

中伟新材料股份有限公司

2025年3月30日

9附件1

2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额495305.01本年度投入募集资金总额-

报告期内变更用途的募集资金总额8085.29（注1）

累计变更用途的募集资金总额8085.29（注1）已累计投入募集资金总额495978.65

累计变更用途的募集资金总额比例1.62%截至期末累项目达项目可是否已变计投入金额到预定行性是更项目调整后投资总截至期末累计投与承诺投入截至期末投入可使用本年度是否达否发生

（含部分募集资金承诺额本年度投入金额金额的差额进度(%)状态日实现的到预计重大变承诺投资项目变更）投资总额(1)入金额(2)(3)＝(2)-(1)(4)＝(2)/(1)期效益效益化广西中伟新能源2024年科技有限公司北

否350000.00341914.71-350539.158624.44102.5212月85961.53是否部湾产业基地三31日元项目一期补充营运资金项

否150000.00153390.30-145439.50(7950.80)94.82不适用不适用不适用否目

合计500000.00495305.01-495978.65673.64（注2）未达到计划进度或预计收益的

情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金节余的不适用

10附件1

金额及原因尚未使用的募集资金用途及去无向募集资金使用及披露中存在的无问题或其他情况注1：公司于2024年12月27日、2025年1月13日分别召开董事会及股东大会审议通过调整“广西中伟新能源科技有限公司北部湾产业基地三元项目一期”投资总额及实施内容，公司前期已实际投入该募投项目第6个三元前驱体生产车间部分产线建设的募集资金人民币8085.29万元及相应孳息，因投资总额调减由实施主体以自有资金进行置换并归还至募集资金专户后变更用于永久补充流动资金。截至2025年12月31日，该置换尚未完成。截至本报告签署日，本公司已将前述募集资金及相应孳息共计8110.74万元以自有资金归还至专户进行置换，并已完成永久补充流动资金。

注2：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额人民币673.64万元系：

（1）公司将募集资金账户中因存款产生的利息扣除银行手续费后投入到募投项目导致增加实际投资人民币570.74万元；

（2）未置换的发行费用导致增加实际投资人民币102.90万元。

11附件2

2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额427287.11本年度投入募集资金总额0.36

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额427462.59

累计变更用途的募集资金总额比例-截至期末累计投入项目可是否已变更截至期末本年度截至期末金额与承项目达到预定是否达行性是项目募集资金承诺投调整后投资总额投入进度本年度实现承诺投资项目(1)投入金累计投入诺投入金可使用状态日到预计否发生（含部分变资总额额金额(2)(%)(4)＝的效益额的差额(2)/(1)期效益重大变更）

(3)＝(2)-化

(1)印尼基地红土镍矿冶

炼年产6万金吨高冰否250000.00182114.110.36182126.3612.25100.012025年9月不适用309355.532否日（注）镍项目

贵州西部基地年产865000.0017788.42-17788.42-100.002023年12月否否

万金吨硫酸镍项目316584.60日（注3否）

广西南部基地年产856000.0021198.58-21198.58-100.002023年11月否3022813.56是否万金吨高冰镍项目日贵州开阳基地年产20

否97500.0078000.00-78145.80145.80100.192024年9月30-11247.14否

万吨磷酸铁项目日（注4否）

199500.00128186.00-128203.4补充营运资金项目否317.43100.01不适用不适用不适用否

合计668000.00427287.110.36427462.5175.489（注1）

注2：印尼基地红土镍矿冶炼年产6万金吨高冰镍项目尚未达到投产满1年的统计节点。

未达到计划进度或预计收益的情况和

注3：贵州西部基地年产8万金吨硫酸镍项目2025年实现效益低于达产后承诺效益，主要系2025年硫酸镍价格降低，公司考虑整体经营原因（分具体项目）

效益调整原料结构，导致项目产量未达预期。

12附件2

注4：贵州开阳基地年产20万吨磷酸铁项目2025年实现效益低于达产后承诺效益，主要系2025年是生产经营期第一年，处于产能爬坡阶段，尚未实现满产，相较于上年同期亏损减少。

项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化

超募资金的金额、用途及使用进展情不适用况

募集资金投资项目实施地点、实施方无式变更情况募集资金投资项目先期投入及置换情无况用闲置募集资金暂时补充流动资金情无况

项目实施出现募集资金节余的金额及截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目已全部结项，其中“印尼基地红土镍矿冶炼年产6万金吨高冰镍项目”存在节余资金原因0.81万元，公司已将其用于永久补充流动资金。

尚未使用的募集资金用途及去向无募集资金使用及披露中存在的问题或无其他情况

注1：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额人民币175.48万元系：

（1）公司将募集资金账户中因存款产生的利息投入到募投项目导致增加实际投资人民币176.29万元；

（2）公司将募集资金账户中节余资金用于永久补充流动资金导致减少实际投资0.81万元。

13附件3

2021年向特定对象发行股票改变募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元改变后项目拟截至期末累计截至期末投资进改变后的项目

投入募集资金本年度实际投入金额度（%）项目达到预定可使用本年度实现是否达到可行性是否发

改变后的项目对应的原承诺项目总额（1）投入金额(2)（3）=（2）/（1）状态日期的效益预计效益生重大变化广西中伟新能源广西中伟新能源科

科技有限公司北技有限公司北部湾341914.71-350539.15102.522024年12月31日85961.53是否部湾产业基地三产业基地三元项目元项目一期一期补充营运资金项

补充营运资金项目153390.30-145439.5094.82不适用不适用不适用否目

合计495305.01-495978.65公司于2024年12月27日、2025年1月13日分别召开董事会及股东大会审议通过调整“广西中伟新能源科技有限公司北部湾产业基地三元项目一期”投资总额及实施内容，公司前期已实际投入该募投项目第6个三元前驱体生产车间部分产线建设的募集资金人民改变原因、决策程序及信息披露情况说

币8085.29万元及相应孳息，因投资总额调减由实施主体以自有资金进行置换并归还至募集资金专户后变更用于永久补充流动资金。

明（分具体项目）

截至2025年12月31日，该置换尚未完成。截至本报告签署日，本公司已将前述募集资金及相应孳息共计8110.74万元以自有资金归还至专户进行置换，并已完成永久补充流动资金。

未达到计划进度或预期收益的情况和原不适用因（分具体项目）改变后的项目可行性发生重大变化的情否况说明

14中伟新材料股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告（本页无正文，为中伟新材料股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告签字页）中伟新材料股份有限公司

法定代表人：_____________

主管会计工作负责人：_____________

会计机构负责人：_____________

2026年3月30日

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