中辰电缆股份有限公司2024年度财务决算报告

中辰电缆股份有限公司

2024年度财务决算报告

中辰电缆股份有限公司（以下简称“公司”）2024年财务报表已经信永中

和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。信永中和认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日合并及母公司的财务状况以及2024年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

现将公司2024年度财务决算（合并口径）的相关情况报告如下：

一、经营成果情况

单位：元项目2024年度2023年度变动比例

一、营业收入3089873737.72799223407.5910.38%

二、营业成本2686578764.222392625606.8412.29%

税金及附加10911587.268731938.2224.96%

销售费用110574335.86115208054.26-4.02%

管理费用58352525.1650030351.3416.63%

研发费用104693638.2599062378.15.68%

财务费用79250866.5171578934.3810.72%

加：其他收益17028702.6416692684.422.01%

投资收益16370559.7828140365.42-41.83%公允价值变动收益

-111506.43690.67-16244.68%（损失以“－”号填列）信用减值损失（损-32013420.19-30614873.634.57%失以“-”号填列）资产减值损失（损-4920498.71-1770375.21177.94%失以“-”号填列）

资产处置收益-1810007.981332965.52-235.79%三、营业利润（亏损以

34055849.5575767601.64-55.05%“－”号填列）

加：营业外收入2629570.423456888.47-23.93%

减：营业外支出726966.27140658.10416.83%

四、利润总额35958453.7079083832.01-54.53%

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所得税费用713104.365352292.31-86.68%

五、净利润35245349.3473731539.70-52.20%

六、归属于母公司股东

38121440.9266353009.65-42.55%

的净利润

2024年实现营业收入3089873737.7元，同比增长10.38%，营业利润

34055849.55元，同比减少55.05%，利润总额35958453.70元，同比减少54.53%，

实现归属于母公司股东的净利润38121440.92元，同比减少42.55%。其他变动超过30%的项目的说明如下：

（1）投资收益较上年减少41.83%，主要系本年度结构性存款利息收入和无效套期损益同比下降。

（2）公允价值变动收益较上年减少16244.68%，主要系套期工具浮动盈亏中无效套期部分变动收窄。

（3）资产减值损失较上年增加177.94%，主要系存货跌价准备有所增加。

（4）资产处置收益较上年减少235.79%，主要系处置固定资产亏损。

（5）营业外支出较上年增加416.83%，主要系本年度捐赠费用与支付滞纳金费用。

二、主要资产状况

单位：元

项目2024-12-312023-12-31变动比例

货币资金778605696.52835007986.81-6.75%

交易性金融资产59033924.75106952105.50-44.80%

应收票据16280841.2714677347.5810.92%

应收账款1514968880.691294996498.6816.99%

应收款项融资41834643.9748608749.21-13.94%

预付款项5061802.7611954331.52-57.66%

其他应收款25267748.9711044108.05128.79%

存货932291155.95866985975.317.53%

合同资产142959168.4140565082.501.70%

其他流动资产7165624.5713854861.41-48.28%

流动资产合计3523469487.353344647046.575.35%

其他权益工具投资3449587.763180110.738.47%

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固定资产521652043.63359770964.4745.00%

在建工程48722159.3568279153.12-28.64%

使用权资产247477.22376595.78-34.29%

无形资产103378664.1685849363.2420.42%

长期待摊费用4390686.477285042.70-39.73%

递延所得税资产30304934.3337158239.55-18.44%

其他非流动资产44793060.7233289425.4934.56%

非流动资产合计756938613.64595188895.0827.18%

资产总计4280408101.493939835941.658.64%

2024年末，公司资产总额为4280408101.49元，较上年末增长8.64%，其中：

流动资产3523469487.35元，较上年末增长5.35%，非流动资产756938613.64元，较上年末增长27.18%。变动超过30%的主要项目的说明如下：

（1）交易性金融资产较上年减少44.80%，主要系结构性存款到期后未购买。

（2）预付款项较上年减少57.66%，主要系本年度货款结算模式调整。

（3）其他应收款较上年增加128.79%，主要系处置固定资产产生的应收债权。

（4）其他流动资产较上年减少48.28%，主要系本期待抵扣进项税减少。

（5）固定资产较上年增加45%，主要系本期部分在建工程转固。

（6）使用权资产较上年减少34.29%，主要系租赁资产折旧。

（7）长期待摊费用较上年减少39.73%，主要系列报项目重分类。

（8）其他非流动资产较上年增加34.56%，主要系预付设备款增加。

三、主要负债状况

单位：元

项目2024-12-312023-12-31变动比例

短期借款1110987990.561192821632.64-6.86%

交易性金融负债8437545.002963475.00184.72%

应付票据269530579.00205790000.0030.97%

应付账款497673334.11317544814.6156.73%

合同负债36904033.1330765247.1119.95%

应付职工薪酬15044508.8314155673.516.28%

应交税费17597052.8811615839.1651.49%

其他应付款4989910.746358051.09-21.52%

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一年内到期的非流

5657821.2515412464.32-63.29%

动负债

其他流动负债4839609.323989993.1321.29%

流动负债合计1971662384.821801417190.579.45%

长期借款40490000.005609000.00621.88%

应付债券449886908.21465278166.36-3.31%

租赁负债229973.3272220.80218.43%

长期应付款107439963.3不适用

递延收益13221390.3512246265.077.96%非流动负债合

611268235.18483205652.2326.50%

计

负债合计2582930620.002284622842.8013.06%

2024年末，公司负债总额为2582930620.00元，较上年末增长13.06%，

其中：流动负债为1971662384.82元，较上年末增长9.45%，非流动负债为

611268235.18元，较上年末增长26.50%。变动超过30%的主要项目的说明如下：

（1）交易性金融负债较上年增长184.72%，主要系报告期内未行权的期权权利金增加。

（2）应付票据较上年增加30.97%，主要系公司业务增长采购需求量增加。

（3）应付账款较上年增加56.73%，主要系应付材料款及外购线款余额的增长。

（4）应交税费较上年增加51.49%，主要系应交增值税本年较同期增加。

（5）一年内到期的非流动负债减少63.29%，主要系部分租赁到期结转。

（6）长期借款较上年增加621.88%，主要系借款增加。

（7）租赁负债较上年增加218.43%，主要系租赁资产增加。

四、所有者权益状况

单位：元

项目2024-12-312023-12-31变动比例

股本466061392.00458508680.001.65%

其他权益工具106381081.65138557224.09-23.22%

资本公积524716442.37478304828.739.70%

其他综合收益-302726.73-450939.10-32.87%

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盈余公积64964829.0359455901.669.27%

未分配利润500514312.35486240425.742.94%归属于母公司股东权

1662335330.671620616121.122.57%

益合计

少数股东权益35142150.8234596977.731.58%

股东权益合计1697477481.491655213098.852.55%

五、现金流量分析

单位：元项目2024年度2023年度变动比例经营活动产生的现金流量

88547202.51-46713454.25289.55%

净额投资活动产生的现金流量

-48469751.5-103216708.0753.04%净额筹资活动产生的现金流量

-97801729.19160103361.32-161.09%净额现金及现金等价物净增加

-57724278.1810173199.00-667.42%额

报告期内，现金及现金等价物净额为-57724278.18元，较上年同期减少

667.42%，主要系偿还债务较上年同期增加。

（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加289.55%，主要系

报告期销售回款较上年同期增加，同时公司通过开具债权凭证支付材料款等，导致现金流较上年增加。

（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增加 53.04%，主要系 IPO

募投项目的结项，以及收回投资结构性存款理财，投资活动现金流出净额有所下降。

（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比减少161.09%，主要系

本年偿还债务支付的现金增加及公司重视对投资者的合理投资回报，现金分红金额增加。

六、主要财务指标项目2024年度2023年度变动比例

基本每股收益(元/股)0.080.14-42.86%

稀释每股收益（元/股）0.080.14-42.86%

加权平均净资产收益率2.33%4.18%-1.85%

5中辰电缆股份有限公司2024年度财务决算报告

（%）

资产负债率(%)60.34%57.99%2.35%

应收账款周转率（次/年）2.002.10-4.76%中辰电缆股份有限公司董事会

2025年4月25日

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