北京盈建科软件股份有限公司
2023年度财务决算报告
北京盈建科软件股份有限公司（以下简称公司）2023年度财务会计报表业
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了容诚审字[2024]361Z0265号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。现将决算情况报告如下：
一、主要财务数据和指标
单位：元本年比上年增项目2023年2022年减
营业收入162504673.32167355791.31-2.90%
归属于上市公司股东的净利润-40189311.50-27941881.48-43.83%归属于上市公司股东的扣除非
-53626572.16-44589108.76-20.27%经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-28948632.52-50049298.4842.16%
基本每股收益（元/股）-0.51-0.35-45.71%
稀释每股收益（元/股）-0.51-0.35-45.71%
加权平均净资产收益率-4.43%-2.93%-1.50%本年末比上年
2023年末2022年末
末增减
资产总额934569968.04979026599.64-4.54%
归属于上市公司股东的净资产888184185.07923537345.61-3.83%
二、财务状况分析
（一）资产情况
单位：元本年末比上年项目2023年末2022年末末增减
货币资金752582023.07774722747.05-2.86%
应收票据538872.31140500.00283.54%本年末比上年项目2023年末2022年末末增减
应收账款102461483.50119559963.86-14.30%
预付款项3855772.325618180.65-31.37%
其他应收款4632800.595146249.79-9.98%
存货1306793.071188774.669.93%
合同资产299000.42367083.41-18.55%
一年内到期的非流动资产2012263.032821017.25-28.67%
长期应收款1341063.202192367.39-38.83%
长期股权投资20285378.3521804678.51-6.97%
固定资产2145527.723629294.26-40.88%
使用权资产5809945.9215781374.52-63.18%
无形资产16900702.763154801.28435.71%
开发支出-10979155.58-100.00%
长期待摊费用1076738.953069983.76-64.93%
递延所得税资产19319596.888842895.60118.48%
其他非流动资产2005.957532.07-73.37%
主要变动指标分析：
1、应收票据比上年末增长283.54%，主要系报告期票据结算业务增加所致。
2、预付款项比上年末下降31.37%，主要系报告期预付货款减少所致。
3、长期应收款比上年末下降38.83%，主要系报告期货款到期收回所致。
4、固定资产比上年末下降40.88%，主要系报告期固定资产计提折旧所致。
5、使用权资产比上年末下降63.18%，主要系报告期租赁资产计提折旧所致。
6、无形资产比上年末增长435.71%，主要系报告期公司自研项目开发完成
结转至无形资产所致。
7、开发支出比上年末下降100.00%，主要系报告期公司自研项目开发完成
结转至无形资产所致。
8、长期待摊费用比上年末下降64.93%，主要系报告期租赁办公室装修费摊销所致。
9、递延所得税资产比上年末增长118.48%，主要系报告期公司可抵扣亏损
确认的递延所得税资产增加所致。10、其他非流动资产比上年末下降73.37%，主要系报告期一年以上到期的合同资产减少所致。
（二）负债情况
单位：元本年末比上年项目2023年末2022年末末增减
应付账款6110746.836720109.58-9.07%
合同负债7093763.088081929.39-12.23%
应付职工薪酬18832633.0517172467.829.67%
应交税费6721217.575128518.9131.06%
其他应付款-74400.00-100.00%
一年内到期的非流动负债4963581.7611461074.98-56.69%
租赁负债-4542361.44-100.00%
其他非流动负债2663840.682308391.9115.40%
主要变动指标分析：
1、应交税费比上年末增长31.06%，主要系报告期末应交的增值税增加所致。
2、其他应付款比上年末下降100.00%，主要系应付供应商款项减少所致。
3、一年内到期的非流动负债比上年末下降56.69%，主要系公司租赁的办
公场所将于2024年到期，一年内需支付的租赁款减少所致。
4、租赁负债比上年末下降100.00%，主要系报告期公司支付租赁款所致。
（三）所有者权益情况
单位：元本年末比上年项目2023年末2022年末末增减
股本79430680.0079107000.000.41%
资本公积722114627.10717602156.140.63%
盈余公积27190366.8827190366.88-
未分配利润59448511.0999637822.59-40.34%
所有者权益合计888184185.07923537345.61-3.83%
主要变动指标分析：
1、未分配利润比上年末下降40.34%，主要系报告期公司经营亏损所致。三、经营成果分析
单位：元项目2023年2022年增减幅度
营业收入162504673.32167355791.31-2.90%
营业成本12431805.0011151231.2311.48%
税金及附加2187158.782157285.341.38%
销售费用93042031.21104184819.61-10.70%
管理费用17631916.7224932411.63-29.28%
研发费用80701352.0180479133.450.28%
财务费用-2180572.93-3240837.1332.72%
其他收益11111562.9012968077.50-14.32%
投资收益12950506.3615207598.61-14.84%
信用减值损失-33338761.64-12719629.98162.10%
资产减值损失4819.43-1990.10-342.17%
资产处置收益5394.03-2483.16317.22%
营业外收入5.912000060.75-100.00%
营业外支出90522.30100801.69-10.20%
所得税费用-10476701.28-7015539.41-49.34%
净利润-40189311.50-27941881.48-43.83%
主要变动指标分析：
1、财务费用比上一年度增长32.72%，主要系报告期公司银行存款减少，相
应的利息收入减少所致。
2、信用减值损失比上一年度增长162.10%，主要系报告期公司部分客户回
款不及预期，计提的应收账款坏账准备增加所致。
3、资产减值损失比上一年度下降342.17%，主要系报告期合同资产减值损失减少所致。
4、资产处置收益比上一年度增长317.22%，主要系报告期处置使用权资产收益增加所致。
5、营业外收入比上一年度下降100.00%，主要系上年同期公司收到上市补贴所致。
6、所得税费用比上一年度下降49.34%，主要系报告期公司亏损，确认的递延所得税费用增加所致。
四、现金流情况
单位：元项目2023年2022年增减幅度
经营活动现金流入小计180454124.01198176623.81-8.94%
经营活动现金流出小计209402756.53248225922.29-15.64%
经营活动产生的现金流量净额-28948632.52-50049298.4842.16%
投资活动现金流入小计4392527994.974881289387.72-10.01%
投资活动现金流出小计4381599752.894877909964.06-10.17%
投资活动产生的现金流量净额10928242.083379423.66223.38%
筹资活动现金流入小计8619598.40-100.00%
筹资活动现金流出小计12889931.9458866987.64-78.10%
筹资活动产生的现金流量净额-4270333.54-58866987.6492.75%
现金及现金等价物净增加额-22290723.98-105536862.4678.88%
主要变动指标分析：
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长42.16%，主要系报告期公
司支付给职工的现金支出较上年同期减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长223.38%，主要系报告期
公司对外投资及购建非流动资产的现金支出减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长92.75%，主要系上年同期
公司派发现金股利所致。
北京盈建科软件股份有限公司董事会
2024年4月10日
