五矿证券有限公司

关于深圳信测标准技术服务股份有限公司

部分可转换公司债券募集资金投资项目延期的核查意见

五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”）作为深圳信测标准技术服务股份

有限公司（以下简称“公司”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《可转换公司债券管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号——可转换公司债券》等有关规定，对深圳信测标准技术服务股份有限公司部分可转换公司债券募集资金投资项目

延期事项进行了核查，具体情况如下：

一、本次可转换公司债券募集资金概述

经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1895号文同意注册，深圳信测标准技术服务股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年11月9日向不特定对象

发行了5450000张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额545000000元。

上述募集资金总额在扣除已支付的保荐承销费用（不含增值税）人民币

6641509.43元后，实收募集资金为人民币538358490.57元，由本次公开发行

可转债主承销商五矿证券有限公司于2023年11月15日分别汇入公司募集资金

专用账户，所有募集资金均以人民币货币资金形式汇入。公司本次公开发行可转债保荐承销费、律师费、审计费、资信评级费等发行费用（不含增值税进项税额）合计人民币11435736.86元，扣除前述不含税发行费用后，本次公开发行可转债募集资金净额为人民币533564263.14元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并由其出具信会师报字[2023] 第 ZE10638号验资报告。

根据《深圳信测标准技术服务股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》，本公开发行可转换公司债券筹集的资金用于以下项目：

项目拟总投资

序号项目名称拟投入募集资金（万元）（万元）

1华中军民两用检测基地项目32736.2128750.00

2新能源汽车领域实验室扩建项目25970.7625750.00

2.1其中：苏州实验室扩建项目10558.9510500.00

2.2东莞实验室扩建项目5396.305350.00

2.3广州实验室扩建项目4320.894300.00

2.4宁波实验室扩建项目3897.373850.00

2.5南山实验室扩建项目1797.251750.00

合计58706.9854500.00

二、募集资金投资项目调整情况公司于2025年3月28日召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于对部分可转换公司债券募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将东莞实验室扩建项目实施期限调整到2026年12月完成建设，募集资金投入金额保持不变。详见公司于2025年3月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于对部分可转换公司债券募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2025-082）。

公司于2025年11月18日召开第五届董事会第十二次会议和第五届董事会审计委员会第五次会议，审议通过了《关于对部分可转换公司债券募集资金投资项目延期的议案》，同意对“华中军民两用检测基地项目”“苏州实验室扩建项目”“宁波实验室扩建项目”实施期限调整到2026年12月31日。同时，第五届董事会第十二次会议和第五届董事会审计委员会第五次会议审议通过了《关于公司可转换债券部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销募集资金专户的议案》同意将公司可转换债券募集资金投资项目“南山实验室扩建项目”、“广州实验室扩建项目”结项。详见公司于2025年11月19日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司可转换债券部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销募集资金专户的公告》（公告编号：2025-212）

三、本次可转债募集资金投资项目实际投资情况

截至2025年11月13日，公司累计使用募集资金合计32509.99万元，公司募集资金余额为21809.34万元（含累计净利息收入962.91万元）。截至2025年11月13日，公司募集资金的实际投资情况如下：

募集资金实序拟投入募集资累计投入项目名称际投入金额建设规划号金（万元）比例（万元）

2023年11月30日

华中军民两用

128750.0016908.4858.81%至2025年11月29

检测基地项目日新能源汽车

2领域实验室25750.0015601.5260.59%

扩建项目苏州实验室扩2023年11月30日

2.110500.006007.5357.21%

建项目至2025年5月29日

2023年11月30日

东莞实验室扩

2.25350.001193.6822.31%至2026年12月31

建项目日广州实验室扩2023年11月30日

2.34300.003716.1886.42%

建项目至2025年5月29日宁波实验室扩2023年11月30日

2.43850.002877.6574.74%

建项目至2025年5月29日

2023年11月30日

南山实验室扩

2.51750.001806.48103.23%至2024年11月29

建项目日

合计54500.0032509.9959.65%

四、本次可转债募集资金投资项目延期的概况

（一）本次可转债募集资金投资项目延期的原因

根据可转换公司债券募集资金投资项目建设的实际情况，华中军民两用检测基地项目、苏州、宁波等地实验室扩建项目建设进度不达预期，拟决定对华中军民两用检测基地项目，苏州、宁波等地实验室扩建项目延期。

华中军民两用检测基地项目因特殊行业检测需求升级以及检测资质重新获取，导致项目延期，目前已取得特殊行业检测资质。

苏州实验室扩建项目因新能源汽车智能网联国家强制标准，《智能网联汽车组合驾驶辅助系统安全要求》持续修订中，该项目需匹配国家标准的检测要求，导致项目进展延期。

宁波实验室扩建项目因新能源汽车宁波项目因项目所在园区整体更新升级和动力电扩容工程，导致新投入项目延期。

（二）本次可转债募集资金投资项目调整计划完成时间

根据募集资金投资项目的资金使用进度和实际情况，为更好地维护公司和全体股东利益，公司基于审慎原则，在不改变募投项目用途的情况下，拟将募集资金投资项目——华中军民两用检测基地项目、苏州、宁波等地实验室扩建项目实施期限调整到2026年12月完成建设。

序号项目名称调整前调整后

1华中军民两用检测基地项目2025年11月29日2026年12月31日

2新能源汽车领域实验室扩建项目

2.1苏州实验室扩建项目2025年5月29日2026年12月31日

2.4宁波实验室扩建项目2025年5月29日2026年12月31日

（三）本次可转债募集资金投资项目延期对公司的影响

公司本次对可转债募集资金投资项目进行延期，是公司根据项目建设的实际实施情况作出的审慎决定，项目的延期未改变募集资金项目实施主体、建设内容及实施地点，不存在改变或变相改变募集资金用途的情形，不存在损害公司及股东利益的情况，不会对公司的正常经营产生重大不利影响。公司本次对可转债募集资金投资项目进行延期符合中国证监会《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等规定。

五、本次部分募投项目实施期限调整后继续实施的必要性与可行性根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》相关规定，募集资金投资项目超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%的，上市公司应当对该募投项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目。对“苏州实验室扩建项目”进行了重新论证。（一）项目实施的必要性

1、新兴领域第三方检测行业市场需求持续增长

我国检测行业持续保持增长态势。新兴领域营业收入增速高于传统领域增速。

截至2024年底，检验检测服务业全年实现营业收入共4875.97亿元，同比增长

4.41%。其中，电子电器、机械、材料测试、软件及信息化等新兴领域检验检测

业务实现收入984.80亿元，同比增长4.24%，占行业总收入的20.20%。建筑工程、建筑材料、环保设备和机动车检验等传统领域实现营收1830.18亿元，同比增长2.27%，占比从2016年的47.09%逐年下滑至2024年的37.53%。

2、新能源汽车渗透率持续提升

根据工信部数据，2024年我国汽车产销分别完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%。其中，汽车国内销量2557.7万辆，同比增长1.6%，消费潜力不断释放。

新能源汽车渗透率不断提升。自2021年以来，我国新能源汽车年产销增速连续4年超过30%。2024年，新能源汽车年产销首次跨越1000万辆大关，分别完成1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%。新能源新车占汽车新车总销量的比重达到40.9%，较2023年提高9.3个百分点。而在乘用车市场，新能源新车销量占比已经连续6个月超过50%。

我国汽车出口领先优势愈发明显。2021年以来，中国车企海外开拓持续见效，出口数量快速提升，成为拉动中国汽车产销总量增长的重要力量。2024年，我国汽车出口实现了19.3%的同比增长，达到585.9万辆。其中，乘用车出口495.5万辆，同比增长19.7%；商用车出口90.4万辆，同比增长17.5%。新能源汽车出口128.4万辆，同比增长6.7%。

（二）项目实施的可行性

1、信测标准具备良好的市场基础与客户资源

随着新能源、智能电动汽车的投入，在汽车电动化、智能化过程中，智能控制及电子方面的测试需求增加，从而影响到自动驾驶方面，其对零部件可靠性要求非常高，公司在汽车领域检测业务，尤其是在汽车零部件及子系统功能可靠性测试领域，如汽车座椅及内外饰、汽车底盘、汽车压力部件、车身及附件、汽车电子电器方面都具备完善测试能力，具备大量的测试案例和测试标准解读案例，形成了自有的核心检测技术，具有可持续的竞争优势和较高的市场地位。相对于传统的汽车检测机构，公司在传统汽车第三方的化学、材料、环境可靠性测试领域的检测服务更贴近市场，能够更灵活的配合客户对周期和技术开发的需求，特别是针对目前汽车研发周期缩短的要求，公司检测服务方案能够做到快速响应，有较大的优势。

2、公司具备多平台认定资质，为公司检测报告提供有力支撑

公司具有中国合格评定国家认可委员会 CNAS 认可及计量认证 CMA 资质，具备出具第三方检测报告的资质。除此之外，公司获得美国实验室认可协会 A2LA、美国联邦通讯委员会 FCC、日本 VCCI、美国消费品安全委会 CPSC、

国深圳信测标准技术服务股份有限公司募集说明书1-1-282际安全运输协会

ISTA、中国船级社 CCS 等诸多国际认证机构认可，同时取得了 中国质量认证中心 CQC 委托检测实验室资质和国际电工委员会 CB 全球认证 CBTL 实验室资质，全方位的资质认可使公司检测报告更具有国际公信力。

3、项目实施主体苏州信测具备较强的经营能力

项目实施主体苏州信测先后获得“国家级高新技术企业”、“江苏省生产性服务业领军企业”、“江苏省高质量发展领军企业”、“江苏省专精特新中小企业”、“江苏省瞪羚企业”等称号。公司秉承“立信、善测”的经营理念，致力于通过卓越的服务，帮助客户提高研发和创新水平，提升产品质量，创造美好生活。2024年度，苏州信测全年累计完成营收18174万元，净利润6320万元。2025年上半年实现营业收入10328.86万元，同比增长24、96%。净利润3962.97万元，同比增长14.40%。

（三）结论

经重新评估，本次项目延期对募投项目的预计收益不构成重大影响。公司认为，“苏州实验室扩建项目”符合公司整体业务发展战略，具备持续投资与实施的必要性与可行性，因此决定继续推进该募投项目的建设。

六、审议程序及意见

（一）审计委员会审议情况公司第五届董事会审计委员会第五次会议审议通过了《关于对部分可转换公司债券募集资金投资项目延期的议案》，同意公司对“华中军民两用检测基地项目，苏州、宁波等地实验室扩建项目”进行延期，并同意将该事项提交公司董事会审议。

（二）董事会审议情况公司于2025年11月18日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于对部分可转换公司债券募集资金投资项目延期的议案》，董事会认为：本次部分募投项目延期是根据募投项目实际实施情况做出的审慎决定，符合公司募投项目建设的实际情况，未改变募集资金的用途和项目实施的内容，不影响募投项目的正常进行，不存在损害公司及全体股东，特别是广大中小股东利益的情形，符合相关法律法规。董事会同意公司对“华中军民两用检测基地项目，苏州、宁波等地实验室扩建项目”进行延期。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为:公司根据实际情况对可转债募集资金投资项目进行延期，已经公司董事会、审计委员会会审议通过，履行了必要的内部审批程序，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则（2025年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等有关规定的要求。本次可转债募投项目延期事项是公司在募投项目实施的实际情况基础上作出的安排，未改变募集资金项目实施主体、建设内容及实施地点，未发现公司存在改变或变相改变募集资金用途的情形。因此，保荐机构对信测标准部分可转换公司债券募集资金投资项目延期事项无异议。

（以下无正文）（本页无正文，为《五矿证券有限公司关于深圳信测标准技术服务股份有限公司部分可转换公司债券募集资金投资项目延期的核查意见》之签章页）五矿证券有限公司年月日