国泰海通证券股份有限公司

关于深圳市南极光电子科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为

深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称“南极光”或“公司”）的持续

督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对南极光2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）首次公开发行普通股募集资金基本情况

1、实际募集资金金额和资金到账情况经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市南极光电子科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕9号）同意注册，深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股（A 股）

股票29606423股，发行价格为12.76元/股，募集资金总额为人民币

377777957.48元，扣除发行费用人民币45350505.26元，实际募集资金净额为

人民币332427452.22元。募集资金已于2021年1月29日划至公司指定账户。

上述募集资金到位情况已由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于

2021 年 1 月 29 日出具了“XYZH/2021GZAA50004 号”验资报告。

2、募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况如下：

单位：人民币元

1项目金额

募集资金净额332427452.22

加：利息收入扣除手续费金额475384.71

闲置募集资金理财收益18619667.21

减：直接投入募投项目232675286.64

其中：以前年度对募投项目的累计投入205157613.45

2024年对募投项目的累计投入27517673.19

截至2024年12月31日募集资金余额118847217.50

注：截至2024年12月31日募集资金余额118847217.50元，其中：存放于募集资金专户的金额38847217.50元（其中在募集资金专户中进行现金管理的金额20000000.00元）；

尚未到期的用于闲置资金现金管理的总金额为100000000.00元。

（二）向特定对象发行普通股募集资金基本情况

1、实际募集资金金额和资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市南极光电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2807号）批复，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）股票33163265股，发行价格为15.68元/股，募集资金总额为人民币519999995.20元，扣除发行费用（不含增值税）人民币

10230637.39元，实际募集资金净额为人民币509769357.81元。募集资金已于

2023年10月12日划至公司账户，上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年10月12日出具了“XYZH/2023GZAA7B0204”号《验资报告》。

2、募集资金使用和结余情况

截至2024年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金使用情况如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金净额509769357.81

加：利息收入扣除手续费金额2886536.13

闲置募集资金理财收益1060562.73

减：直接投入募投项目89544395.90

其中：2024年对募投项目的累计投入89544395.90

2项目金额

截至2024年12月31日募集资金余额424172060.77

注：截至2024年12月31日募集资金余额424172060.77元，其中：存放于募集资金专户的金额24172060.77元；尚未到期的用于闲置资金现金管理的总金额为400000000.00元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规的有关规定，结合本公司的实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行了明确规定。

报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效地监督和管理，对募集资金实行专户存储，募集资金的使用严格履行相应的审批程序，保证募集资金专款专用。

（二）募集资金三方监管协议情况

1、首次公开发行普通股募集资金存放和管理情况

根据公司《募集资金管理制度》的相关规定，经公司第一届董事会第二十三次会议、第一届董事会第二十四次会议审议通过，2021年2月24日，公司分别与平安银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳后海支

行、杭州银行股份有限公司深圳深圳湾支行、兴业银行股份有限公司深圳分行及

海通证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。

2021年7月16日，公司、万载南极光电子科技有限公司分别与平安银行股

份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳后海支行、杭州银行

股份有限公司深圳深圳湾支行、兴业银行股份有限公司深圳分行及海通证券股份

有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。

因平安银行股份有限公司深圳大冲支行没有签署协议的权限，上述《募集资3金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》由其上级机构平安银行股份有限公

司深圳分行签署，实际本协议由平安银行股份有限公司深圳大冲支行履行。

上述监管协议内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2、向特定对象发行普通股募集资金存放和管理情况

根据公司《募集资金管理制度》的相关规定，经公司第二届董事会第八次会

议、第二届董事会第十八次会议审议通过，2023年11月1日，公司分别与广发

银行股份有限公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳福永支行、杭州银行股

份有限公司深圳深圳湾支行、平安银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行及海通证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

因广发银行股份有限公司深圳香蜜湖支行、中国银行股份有限公司深圳新沙

支行、平安银行股份有限公司深圳大冲支行、上海浦东发展银行股份有限公司深

圳滨海支行没有签署三方监管协议的权限，上述《募集资金三方监管协议》分别由广发银行股份有限公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳福永支行、平安

银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行统一签署。

上述监管协议内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（三）募集资金的专户存储情况

1、首次公开发行普通股

截至2024年12月31日，公司首次公开发行普通股募集资金在专项账户的存放情况如下：

单位：人民币元账户名称开户行账号余额平安银行股份有限公司

1535336963007020810168.18

深圳市南极光电子深圳大冲支行科技股份有限公司上海浦东发展银行股份

793000788011000014703131354.82

有限公司深圳后海支行

4账户名称开户行账号余额

杭州银行股份有限公司

4403040160000328308213831.35

深圳深圳湾支行兴业银行股份有限公司

3370101001021440672228563.72

深圳分行平安银行股份有限公司

15396961860001757729.96

深圳大冲支行上海浦东发展银行股份

79300078801700001565646076.59

万载南极光电子科有限公司深圳后海支行技有限公司杭州银行股份有限公司

440304016000033643410915860.45

深圳深圳湾支行兴业银行股份有限公司

337010100102248508143632.43

深圳分行

合计38847217.50

2、向特定对象发行普通股

截至2024年12月31日，公司向特定对象发行普通股募集资金在专项账户的存放情况如下：

单位：人民币元账户名称开户银行银行账号余额广发银行股份有限公司深圳

95508802256055004167408018.14

香蜜湖支行中国银行股份有限公司深圳

7523777320058716114.21

新沙支行杭州银行股份有限公司深圳

深圳市南极光电44030401600004425211812606.28深圳湾支行子科技股份有限平安银行股份有限公司深圳

公司156580147600591314202.44大冲支行上海浦东发展银行股份有限

791900788012000031664236977.29

公司深圳滨海支行广发银行股份有限公司深圳

9550880225605500326684142.41

香蜜湖支行

合计24172060.77

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表报告期内，公司募集资金实际使用情况，详见附表1《首次公开发行普通股募集资金2024年度使用情况对照表》和附表2《向特定对象发行普通股募集资金

52024年度使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目出现异常情况

报告期内，公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）部分暂时闲置募集资金现金管理的情况

公司于2024年10月29日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，于2024年11月21日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设和公司正常经营情况下，公司及子公司使用不超过56000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自2024年第二次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期本金余额为人民币500000000.00元，未超过股东大会对公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的批准投资额度。现金管理具体情况如下：

产预计年是否序品购买金额产品起产品到资金认购方发行主体产品名称化收益到期号类（元）息日期日来源率赎回型平安银行平安银行固2024年股份有限2021年第定2021年4月2日

110000000.003.70%是公司深圳 SZ85 期单 收 4月 2日 （ 可 转分行位大额存单益让）

2024年

2021年

2月29

2深圳市南4977344.347月191.35%是暂时

日（可支极光电子日闲置

取）科技股份阶梯财富账固募集平安银行2024年有限公司 户A智能七 定 资金

股份有限3522655.662月29天通知存款收公司日产品益2023年

32024年1.35%是

4月2日

4月8日

7754144.34

（可支取）

6产

预计年是否序品购买金额产品起产品到资金认购方发行主体产品名称化收益到期号类（元）息日期日来源率赎回型

2024年

20000000.005月28日平安银行固

2023年2024年

2023年第定

410000000.0011月297月102.75%是

SZ188 期单 收日日位大额存单益

2024年

20000000.007月16日平安银行固2027年

2024年第定2024年4月3日

510000000.002.60%否SZ29 期单 收 4月 3日 （ 可 转位大额存单益让）

2024年

平安银行固10000000.007月16

2024年第定2024年日

62.60%是

SZ35 期单 收 4月 8日 2024 年

位大额存单益20000000.007月30日平安银行固2027年

2024年第定2024年4月8日

710000000.002.60%否SZ34 期单 收 4月 8日 （ 可 转位大额存单益让）

2024年

2月2日

10000000.00兴业银行固（可转股份有限定2021年让）

8大额存单3.70%是

公司深圳收4月2日2024年分行益4月2日

20000000.00

（可转让）固2027年兴业银行定2024年4月8日

9股份有限大额存单20000000.002.60%否收4月8日（可转公司

益让）上海浦东浦发深圳分固2024年发展银行行专属2021年定4月12

10股份有限2021年第30000000.004月123.45%是

收日（可转公司深圳0384期单日

益让）分行位大额存单

7产

预计年是否序品购买金额产品起产品到资金认购方发行主体产品名称化收益到期号类（元）息日期日来源率赎回型上海浦东发固2026年展银行2023年定11月30

112023年第50000000.0011月302.85%否

收日（可转

1994期单日

益让）位大额存单上海浦东发上海浦东固2027年展银行2024年发展银行定4月18

122024年第20000000.004月182.60%否股份有限收日（可转

0557期单日公司益让）位大额存单上海浦东发固2027年展银行2024年定4月25

132024年第10000000.004月252.60%否

收日（可转

0638期单日

益让）位大额存单杭州银行固2024年股份有限单位大额存2021年定4月12

14 公司深圳 单 G067 期 40000000.00 4 月 12 3.70% 是

收日（可转深圳湾支3年日

益让）行固2026年

2023年

定11月29

1510000000.0011月292.90%否

收日（可转单位大额存日

益让）单新资金固2026年G10 期 3 年 2023 年定11月30

1640000000.0011月302.90%否

收日（可转日

益让）杭州银行固2025年单位大额存2023年股份有限定12月24

17 单新客 G15 10000000.00 12 月 13 2.95% 否公司收日（可转期3年日

益让）

2024年

10000000.0012月16是

固单位大额存2024年日定

18单新资金4月122027年2.65%

收

G09 期 3 年 130000000.0 日 4 月 12益否

0日（可转让）

8产

预计年是否序品购买金额产品起产品到资金认购方发行主体产品名称化收益到期号类（元）息日期日来源率赎回型广发银行公固2026年广发银行2023年司大额存单定100000000.011月29

19股份有限11月292.90%否2023年第收0日（可转公司日

451期益让）

固2026年单位大额存2023年定12月1

20单人民币三80000000.0012月12.65%否

收日（可转年 CD-18 日

益让）固2027年单位大额存2024年定5月30

21中国银行单人民币10000000.005月302.35%否

收日（可转股份有限 29CD20 日

益让）公司保（深圳）对本

公结构性存浮2024年2024年1.10%-

228600000.00是

款动6月3日9月5日1.85%

202408722收

益上海浦东2024年万载南极阶梯财富账固500000.00发展银行2023年2月2日

光电子科 户A智能七 定

23股份有限9月192.025%是

技有限公天通知存款收2024年公司深圳500000.00日司产品益4月8日分行

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况本报告期不存在变更募集资金投资项目情况。

（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况本报告期不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题报告期内，公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规范性文件和公司

9《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存

放及使用情况，公司不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。

六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况

公司存在两次以上融资，报告期内存在募集资金运用的情形。具体情况详见附表。

附表1：首次公开发行普通股募集资金2024年度使用情况对照表

附表2：向特定对象发行普通股募集资金2024年度使用情况对照表

七、会计师事务所对公司2024年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告结论性意见

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为：南极光2024年度募集资金

存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了南极光公司2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为，公司2024年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳市南极光电子科技股份有限公司募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

综上，保荐机构对公司2024年度募集资金存放和使用情况无异议。

（以下无正文）10（此页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于深圳市南极光电子科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签名：______________________________________卢婷婷谭璐璐国泰海通证券股份有限公司

2025年4月28日

11附表1：首次公开发行普通股募集资金2024年度使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额33242.75本年度投入募集资金总额2751.77

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额23267.53

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%调整后投截至期末投资进承诺投资项目和超募是否已变更项目募集资金承本年度投入截至期末累计项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否

资总额度（%）(3)＝

资金投向（含部分变更）诺投资总额金额投入金额(2)使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化

（1）(2)/(1)承诺投资项目

LED 背光源生产基地 2022 年 12 月 31

否33964.8823681.241050.9416778.3870.85827.31否否建设项目日

5G 手机后盖生产基地 2022 年 12 月 31

否7272.655070.691134.433731.3673.59-355.91否否建设项目日

LED 背光源研发中心 2022 年 12 月 31

否6440.974490.82566.402757.7961.41不适用不适用否建设项目日

补充流动资金项目否4400.00--------

承诺投资项目小计-52078.5033242.752751.7723267.5369.99-471.40--超募资金投向不适用

合计-52078.5033242.752751.7723267.5369.99-471.40--

（1）LED 背光源生产基地建设项目：受行业竞争激烈、OLED 技术渗透等因素影响，产能利用率不足，产品固定成本较未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项高，预计效益未达预期。

目）

（2）5G 手机后盖生产基地建设项目：受产品开拓不及预期影响，产能利用率不足，导致预计效益未达预期。

12（3）LED 背光源研发中心建设项目：旨在提升公司整体的研发能力和竞争力，促进公司整体经营效益的提升，无法单独核算效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用2022年10月27日，公司第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意增加公司作为募投项目“LED 背光源研发中心建设项目”的实施主体，并增加募集资金投资项目实施地点变更情况

“广东省深圳市宝安区松岗街道芙蓉路五号”为该项目的实施地点。具体内容详见公司2022年10月28日披露于巨潮资讯网的《关于增加部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的公告》。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用2021年3月1日，公司第一届董事会第二十四次会议及第一届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金

0元及已支付发行费用的自筹资金4195788.27元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对相关情况进行验证，并出募集资金投资项目先期投入及置换情况 具了 XYZH/2021GZAA50005 号《深圳市南极光电子科技股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况及已支付发行费用专项说明的鉴证报告》。本公司已于2021年4月16日对前述已支付发行费用的自筹资金4195788.27元完成置换。具体内容详见公司2021年3月2日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于公司募集资金账户及用于现金管理，并将继续用于投入本公司承诺的募投项目。

公司首次公开发行募投项目已于2022年12月达到生产能力，募集资金使用进度与预计建设进度不存在重大差异。截至募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2024年12月31日，公司已使用募集资金23267.53万元，剩余款项主要系未到付款期的厂房购置款等，公司后续将按照约定及时支付相关款项。

13附表2：向特定对象发行普通股募集资金2024年度使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额50976.94本年度投入募集资金总额8954.44

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额8954.44

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%是否已变截至期末投资进项目可行性更项目募集资金承调整后投资本年度投截至期末累计项目达到预定可使本年度实是否达到预

承诺投资项目和超募资金投向度（%）(3)＝是否发生重

（含部分诺投资总额总额（1）入金额投入金额(2)用状态日期现的效益计效益

(2)/(1)大变化

变更）承诺投资项目

Mini/Micro-LED显示模组生产项目 否 38861.00 26767.58 0.00 0.00 0.00 2025 年 10 月 11 日 不适用 不适用 否

中尺寸液晶显示模组生产项目否14294.009845.750.000.000.002025年10月11日不适用不适用否

新型显示技术研发中心项目否7853.005409.170.000.000.002025年10月11日不适用不适用否

补充流动资金否13000.008954.448954.448954.44100.00----

承诺投资项目小计-74008.0050976.948954.448954.4417.57----超募资金投向不适用

合计-74008.0050976.948954.448954.4417.57----

向特定对象发行股票募投项目已在前期经过充分的可行性论证，但在实际执行过程中受到宏观经济波动、行业竞争情况、市场需求变化等多方面因素影响，为确保募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，公司对募投项目投资更未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）加谨慎，投资速度有所放缓。公司于2024年8月29日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议

14通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在向特定对象发行股票募投项目实施主体、募集资金用

途和投资总额不变的情况下，对向特定对象发行股票募投项目“Mini/Micro-LED 显示模组生产项目”“中尺寸液晶显示模组生产项目”“新型显示技术研发中心项目”达到预定可使用状态的日期进行调整，由2024年10月11日延期至2025年10月11日。保荐机构对该事项出具了无异议的核查意见。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用2023年11月10日，公司召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于变更募投项目实施主体及实施地点的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募集资金投资项目“Mini/Micro-LED 显示模组生产项目、中尺寸液晶显示模组生产项目及新型显示技术研发中心项目”的实施主体由公司全资子公司惠州市南极光显募集资金投资项目实施地点变更情况

示科技有限公司变更为公司，实施地点由惠州市惠阳区三和惠澳大道西侧（厂房3）变更为深圳市宝安区松岗街道芙蓉路五号。具体内容详见公司2023年11月11日披露于巨潮资讯网的《关于变更募投项目实施主体及实施地点的公告》。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用2023年11月10日，公司召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先支付发行费用的自筹资金1910637.47元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了《关于深圳市南极光募集资金投资项目先期投入及置换情况电子科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用专项说明的鉴证报告》（报告文号：XYZH/2023SZAA8F0262），公司已于 2024 年 3 月 29 日对前述已支付发行费用的自筹资金 1910637.47 元完成置换。

具体内容详见公司2023年11月11日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于公司募集资金账户及用于现金管理，并将继续用于投入公司承诺的募投项目。

15募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

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