国泰海通证券股份有限公司

关于深圳市南极光电子科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为深圳

市南极光电子科技股份有限公司（以下简称“南极光”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对南极光2025年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）首次公开发行普通股募集资金基本情况

1、实际募集资金金额和资金到账情况经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市南极光电子科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕9号）同意注册，深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股（A股）股票29606423股，发行价格为12.76元/股，募集资金总额为人民币

377777957.48元，扣除发行费用人民币45350505.26元，实际募集资金净额为

人民币332427452.22元。募集资金已于2021年1月29日划至公司指定账户。

上述募集资金到位情况已由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于

2021年 1月 29日出具了“XYZH/2021GZAA50004号”验资报告。

2、募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况如下：

单位：人民币元

1项目金额

募集资金净额332427452.22

加：利息收入扣除手续费金额569084.02

闲置募集资金理财收益19031324.74

减：直接投入募投项目244893546.64

其中：以前年度对募投项目的累计投入232675286.64

2025年对募投项目的累计投入12218260.00

截至2025年12月31日募集资金余额107134314.34

注：截至2025年12月31日募集资金余额107134314.34元，其中：存放于募集资金专户的金额37134314.34元（其中：在募集资金专户中进行现金管理的金额20000000.00元）；尚

未到期的用于闲置资金现金管理的总金额为90000000.00元。

（二）向特定对象发行普通股募集资金基本情况

1、实际募集资金金额和资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市南极光电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2807号）批复，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）股票33163265股，发行价格为15.68元/股，募集资金总额为人民币519999995.20元，扣除发行费用（不含增值税）人民币

10230637.39元，实际募集资金净额为人民币509769357.81元。募集资金已于

2023年10月12日划至公司账户，上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年10月12日出具了“XYZH/2023GZAA7B0204”号《验资报告》。

2、募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金使用情况如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金净额509769357.81

加：利息收入扣除手续费金额3043297.80

闲置募集资金理财收益2157072.20

减：直接投入募投项目93355695.90

其中：以前年度对募投项目的累计投入89544395.90

22025年对募投项目的累计投入3811300.00

截至2025年12月31日募集资金余额421614031.91

注：截至2025年12月31日募集资金余额421614031.91元，其中：存放于募集资金专户的金额12834031.91元；尚未到期的用于闲置资金现金管理的总金额为408780000.00元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、

法规的有关规定，结合本公司的实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行了明确规定。

报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效地监督和管理，对募集资金实行专户存储，募集资金的使用严格履行相应的审批程序，保证募集资金专款专用。

（二）募集资金三方监管协议情况

1、首次公开发行普通股募集资金监管协议情况

根据公司《募集资金管理制度》的相关规定，经公司第一届董事会第二十三次会议、第一届董事会第二十四次会议审议通过，2021年2月24日，公司分别与平安银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳后海支

行、杭州银行股份有限公司深圳深圳湾支行、兴业银行股份有限公司深圳分行及

海通证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。

2021年7月16日，公司、万载南极光电子科技有限公司分别与平安银行股

份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳后海支行、杭州银行

股份有限公司深圳深圳湾支行、兴业银行股份有限公司深圳分行及海通证券股份

有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。

因平安银行股份有限公司深圳大冲支行没有签署协议的权限，上述《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》由其上级机构平安银行股份有限公

3司深圳分行签署，实际本协议由平安银行股份有限公司深圳大冲支行履行。

上述监管协议内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2、向特定对象发行普通股募集资金监管协议情况

根据公司《募集资金管理制度》的相关规定，经公司第二届董事会第八次会

议、第二届董事会第十八次会议审议通过，2023年11月1日，公司分别与广发

银行股份有限公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳福永支行、杭州银行股

份有限公司深圳深圳湾支行、平安银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行及海通证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

因广发银行股份有限公司深圳香蜜湖支行、中国银行股份有限公司深圳新沙

支行、平安银行股份有限公司深圳大冲支行、上海浦东发展银行股份有限公司深

圳滨海支行没有签署三方监管协议的权限，上述《募集资金三方监管协议》分别由广发银行股份有限公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳福永支行、平安

银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行统一签署。

上述监管协议内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（三）募集资金的专户存储情况

1、首次公开发行普通股

截至2025年12月31日，公司首次公开发行普通股募集资金在专项账户的存放情况如下：

单位：人民币元账户名称开户行账号余额平安银行股份有限公司

1535336963007020813756.92

深圳大冲支行深圳市南极光电子上海浦东发展银行股份

科技股份有限公司793000788011000014703152499.03有限公司深圳后海支行

杭州银行股份有限公司44030401600003283087636339.57

4深圳深圳湾支行

兴业银行股份有限公司

3370101001021440672230161.27

深圳分行平安银行股份有限公司

15396961860001666762.44

深圳大冲支行上海浦东发展银行股份

79300078801700001565647406.88

万载南极光电子科有限公司深圳后海支行技有限公司杭州银行股份有限公司

44030401600003364341843652.84

深圳深圳湾支行兴业银行股份有限公司

337010100102248508143735.39

深圳分行

合计37134314.34

2、向特定对象发行普通股

截至2025年12月31日，公司向特定对象发行普通股募集资金在专项账户的存放情况如下：

单位：人民币元账户名称开户银行银行账号余额广发银行股份有限公司深圳

95508802256055004163903209.19

香蜜湖支行中国银行股份有限公司深圳

75237773200512103.85

新沙支行杭州银行股份有限公司深圳

深圳市南极光电44030401600004425212878965.66深圳湾支行子科技股份有限平安银行股份有限公司深圳

公司156580147600591315144.53大冲支行上海浦东发展银行股份有限

791900788012000031664039975.83

公司深圳滨海支行广发银行股份有限公司深圳

9550880225605500326684632.85

香蜜湖支行

合计12834031.91

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表报告期内，公司募集资金实际使用情况，详见附表1《首次公开发行普通股募集资金2025年度使用情况对照表》和附表2《向特定对象发行普通股募集资金

2025年度使用情况对照表》。

5（二）募集资金投资项目出现异常情况

报告期内，公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）部分暂时闲置募集资金现金管理的情况

公司于2025年10月29日召开第三届董事会第七次会议，于2025年11月18日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设和公司正常经营情况下，公司及子公司使用不超过54000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自2025年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期本金余额为人民币498780000.00元，其中首次公开发行普通股募集资金90000000.00元，向特定对象发行普通股募集资金408780000.00元，未超过股东大会对公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的批准投资额度。现金管理具体情况如下：

是否预计年化

序号认购方发行主体产品名称产品类型购买金额（元）产品起息日产品到期日到期期末余额（元）收益率赎回平安银行2024年第

2027年4月3日

1 SZ29期单位大额 固定收益 10000000.00 2024年 4月 3日 2.60% 否 10000000.00（可转让）平安银行股份存单有限公司平安银行2024年第

2027年4月8日

2 SZ34期单位大额 固定收益 10000000.00 2024年 4月 8日 2.60% 否 10000000.00（可转让）存单兴业银行股份2027年4月8日

3大额存单固定收益20000000.002024年4月8日2.60%否20000000.00

深圳市有限公司（可转让）南极光上海浦东发展银行

20261130

电子科年月日42023年第1994期固定收益50000000.002023年11月30日2.85%否50000000.00

技股份（可转让）单位大额存单有限公上海浦东发展上海浦东发展银行

司2027年4月18日2.60%否5银行股份有限2024年第0557期固定收益20000000.002024年4月18日20000000.00（可转让）公司单位大额存单上海浦东发展银行

2027年4月25日2.60%否

62024年第0638期固定收益10000000.002024年4月25日10000000.00（可转让）单位大额存单杭州银行股份单位大额存单新资2026年11月29日

7固定收益10000000.002023年11月29日2.90%否10000000.00

有限公司 金 G10期 3年 （可转让）

62026年11月30日

8固定收益40000000.002023年11月30日2.90%否40000000.00（可转让）单位大额存单新客2025年12月24日

9固定收益10000000.002023年12月13日2.95%是-

G15期 3年 （可转让）

2027年4月12日

10固定收益110000000.002024年4月12日2.65%否110000000.00（可转让）单位大额存单新资2027年4月12日提前

11固定收益20000000.002024年4月12日2.65%-

金 G09期 3年 （可转让） 赎回

2027年4月12日提前

12固定收益10000000.002025年11月3日2.65%-（可转让）赎回单位大额存单区域

2026年12月26日

13 专属 QG07期 1年 固定收益 20000000.00 2025年 12月 26日 1.60% 否 20000000.00（可转让）（北上深）广发银行公司大额广发银行股份2026年11月29日

14存单2023年第451固定收益100000000.002023年11月29日2.90%否100000000.00

有限公司（可转让）期单位大额存单人民2026年12月1日

15固定收益80000000.002023年12月1日2.65%否80000000.00

币三年 CD-18 （可转让）单位大额存单人民2027年5月30日

16固定收益10000000.002024年5月30日2.35%否10000000.00

币 29CD20 （可转让）

中国银行股份（深圳）对公结构保本浮动0.65%-2.4

178700000.002025年1月22日2025年2月12日是-

有限公司性存款202501737收益0%

对公结构性存款保本浮动0.65%-1.8

188730000.002025年5月16日2025年8月18日是-

20250258收益0%

对公结构性存款保本浮动0.55%-1.7

198780000.002025年11月24日2026年1月8日否8780000.00

20250593收益0%

注：2025年，公司上述现金管理产品实际到账收益为1508167.00元（部分产品因尚未到期未产生收益）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况本报告期不存在变更募集资金投资项目情况。

（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况本报告期不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司已按《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业7板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规范性文件和公司《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放及使用情况，公司不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。

六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况

公司存在两次以上融资，报告期内存在募集资金运用的情形。具体情况详见附表。

附表1：首次公开发行普通股募集资金2025年度使用情况对照表

附表2：向特定对象发行普通股募集资金2025年度使用情况对照表

七、会计师事务所对公司募集资金存放、管理与使用情况出具的鉴证报告结论性意见

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为：南极光2025年度募集资金

存放、管理与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了南极光公司2025年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。

八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为，公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳市南极光电子科技股份有限公司募集资金管理制度》等法

律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

综上，保荐机构对公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况无异议。

8（以下无正文）9（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于深圳市南极光电子科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签名：______________________________________卢婷婷谭璐璐国泰海通证券股份有限公司

2026年4月28日

10附表1：首次公开发行普通股募集资金2025年度使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额33242.75本年度投入募集资金总额1221.82

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额24489.35

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%承诺投资项目和超募是否已变更项目募集资金承调整后投本年度投入截至期末累计截至期末投资进项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否

资金投向（含部分变更）诺投资总额资总额（1）金额投入金额(2)度（%）(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目

LED 背光源生产基地 2022年 12月 31

否33964.8823681.2488.3116866.6971.222012.87否否建设项目日

5G 手机后盖生产基地 2022年 12月 31

否7272.655070.690.003731.3673.59-353.24否否建设项目日

LED 背光源研发中心 2022年 12月 31

否6440.974490.821133.513891.3086.65不适用不适用否建设项目日

补充流动资金项目否4400.00--------

承诺投资项目小计-52078.5033242.751221.8224489.3573.67-1659.63--超募资金投向不适用

合计-52078.5033242.751221.8224489.3573.67-1659.63--

（1）LED背光源生产基地建设项目：受行业竞争激烈、OLED技术渗透等因素影响，产能利用率不足，产品固定成本较未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项高，预计效益未达预期。目） （2）5G手机后盖生产基地建设项目：受产品开拓不及预期影响，产能利用率不足，导致预计效益未达预期。

（3）LED背光源研发中心建设项目：旨在提升公司整体的研发能力和竞争力，促进公司整体经营效益的提升，无法单独

11核算效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用2022年10月27日，公司第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意增加公司作为募投项目“LED背光源研发中心建设项目”的实施主体，并增加“广募集资金投资项目实施地点变更情况东省深圳市宝安区松岗街道芙蓉路五号”为该项目的实施地点。具体内容详见公司2022年10月28日披露于巨潮资讯网的《关于增加部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的公告》。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用2021年3月1日，公司第一届董事会第二十四次会议及第一届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金0元及已支付发行费用的自筹资金4195788.27元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对相关情况进行验证，并出具募集资金投资项目先期投入及置换情况 了 XYZH/2021GZAA50005号《深圳市南极光电子科技股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况及已支付发行费用专项说明的鉴证报告》。本公司已于2021年4月16日对前述已支付发行费用的自筹资金4195788.27元完成置换。具体内容详见公司2021年3月2日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于公司募集资金账户及用于现金管理，并将继续用于投入本公司承诺的募投项目。

公司首次公开发行募投项目已于2022年12月达到生产能力，募集资金使用进度与预计建设进度不存在重大差异。截至2025募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况年12月31日，公司已使用募集资金24489.35万元，剩余款项主要系未到付款期的厂房购置款等，公司后续将按照约定及时支付相关款项。

12附表2：向特定对象发行普通股募集资金2025年度使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额50976.94本年度投入募集资金总额381.13

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额9335.57

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%是否已变截至期末投资进项目可行性募集资金承调整后投资本年度投截至期末累计项目达到预定可使本年度实是否达到预

承诺投资项目和超募资金投向更项目（含度（%）(3)＝是否发生重

诺投资总额总额（1）入金额投入金额(2)用状态日期现的效益计效益部分变更）(2)/(1)大变化承诺投资项目

Mini/Micro-LED显示模组生产项目 否 38861.00 26767.58 358.63 358.63 1.34 2027年 4月 11日 不适用 不适用 否

中尺寸液晶显示模组生产项目否14294.009845.750.000.000.002027年4月11日不适用不适用否

新型显示技术研发中心项目否7853.005409.1722.5022.500.422027年4月11日不适用不适用否

补充流动资金否13000.008954.440.008954.44100.00----

承诺投资项目小计-74008.0050976.94381.139335.5718.31----超募资金投向不适用

合计-74008.0050976.94381.139335.5718.31----

向特定对象发行股票募投项目已在前期经过充分的可行性论证，但在实际执行过程中受到市场环境变化等因素影响，公司的募投项目投入进度有所放缓。公司于2026年4月9日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于部分未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在向特定对象发行股票募投项目实施主体、募集资金用途和投资总额不变的情况下，对向特定对象发行股票募投项目“Mini/Micro-LED 显示模组生产项目”“中尺寸液晶显示模组生产项目”“新型显示技术研发中心项目”达到预定可使用状态的日期进行调整，由2026年4月11日延期至2027年4月11日。国

13泰海通证券股份有限公司对该事项出具了无异议的核查意见。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用2023年11月10日，公司召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于变更募投项目实施主体及实施地点的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募集资金投资项目“Mini/Micro-LED显示模组生产募集资金投资项目实施地点变更情况项目、中尺寸液晶显示模组生产项目及新型显示技术研发中心项目”的实施主体由公司全资子公司惠州市南极光显示

科技有限公司变更为公司，实施地点由惠州市惠阳区三和惠澳大道西侧（厂房3）变更为深圳市宝安区松岗街道芙蓉路五号。具体内容详见公司2023年11月11日披露于巨潮资讯网的《关于变更募投项目实施主体及实施地点的公告》。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用2023年11月10日，公司召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先支付发行费用的自筹资金1910637.47元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了《关于深圳市南极光电募集资金投资项目先期投入及置换情况子科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用专项说明的鉴证报告》（报告文号：XYZH/2023SZAA8F0262），公司已于 2024年 3月 29日对前述已支付发行费用的自筹资金 1910637.47元完成置换。

具体内容详见公司2023年11月11日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于公司募集资金账户及用于现金管理，并将继续用于投入公司承诺的募投项目。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

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