兴业证券股份有限公司
关于福建创识科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“兴业证券”）作为福建创
识科技股份有限公司（以下简称“创识科技”、“公司”）首次公开发行股票并在
创业板上市的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，对创识科技2023年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间中国证券监督管理委员会出具的《关于同意福建创识科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]93号）核准福建创识科技股份有
限公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 34125000.00 股，每股面值
1元，发行价格21.31元/股，募集资金总额为727203750.00元，扣除承销保荐
费、律师费、审计费和股份登记费等发行费用人民币60588884.05元后，募集资金净额为666614865.95元。
截至2021年2月4日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字〔2021〕第 ZB10027 号”验资报告验证确认。
（二）募集资金使用及余额情况
截至2023年12月31日，公司公开发行的募集资金支出金额合计
387269044.50元。其中：募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金为57236029.51元；直接投入募集资金项目金额为146605530.55元；超募
资金永久性补充流动资金金额为180000000.00元；支付的发行费税金3427484.44元。扣除银行相关手续后募集资金账户产生利息收入及购买理财产生收益净额为27843836.62元。2021年度使用募集资金152774077.06元，2022年度使用募集资金110363415.25元，2023年度使用募集资金124131552.19元。
截至2023年12月31日，募集资金剩余金额为307189658.07元。
具体情况如下表：
单位：人民币元资金性质金额
募集资金金额727203750.00
发行费用金额60588884.05
募集资金净额666614865.95
减：
支付发行费税金3427484.44
置换-预先支付项目费57236029.51
项目使用146605530.55
超募补流180000000.00
加：
利息及现金管理收益净额27843836.62
期末余额307189658.07
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放和使用实行专户管理。
根据《募集资金管理制度》要求，公司、保荐机构兴业证券股份有限公司于2021年2月分别与中国民生银行股份有限公司福州分行、兴业银行股份有限
公司福州分行签订了《募集资金三方监管协议》，并建立了募集资金专户。公司对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理，确保募集资金用于募投项目的建设。在使用募集资金时，严格履行了相应的申请和审批程序，并按规定接受监督。（二）募集资金专户存放情况
1、截至2023年12月31日，公司募集资金专用账户存款余额如下：
单位：人民币元专户银行银行账户期末余额存放方式
兴业银行股份有限公司福州分行11837010010003478293541.49活期账户中国民生银行股份有限公司福州湖
6326560318417301.55活期账户
东支行
合计8510843.04
2、截至2023年12月31日，募集资金其他存放情况如下：
单位：人民币元银行名称账号期末余额存放方式
11837010020000
兴业银行股份有限公司/福州分行8678815.03通知存款
2168
11837010020000
兴业银行股份有限公司/福州分行40000000.00大额存单
6127
11837010020000
兴业银行股份有限公司/福州分行50000000.00大额存单
6249
中国民生银行股份有限公司/福州湖
72154428630000000.00大额存单
东支行
中国民生银行股份有限公司/福州湖
72154735430000000.00大额存单
东支行
中国民生银行股份有限公司/福州湖
72155025930000000.00大额存单
东支行
中国民生银行股份有限公司/福州湖
72155260230000000.00大额存单
东支行
中国民生银行股份有限公司/福州湖
72140773230000000.00大额存单
东支行
中国民生银行股份有限公司/福州湖
72083163510000000.00大额存单
东支行
中国民生银行股份有限公司/福州湖
72083162710000000.00大额存单
东支行
中国民生银行股份有限公司/福州湖
72083161910000000.00大额存单
东支行
中国民生银行股份有限公司/福州湖
72083159310000000.00大额存单
东支行银行名称账号期末余额存放方式
中国民生银行股份有限公司/福州湖
72083181710000000.00大额存单
东支行
合计298678815.03
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况公司2023年度募投项目实际使用情况详见附件一《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司报告期内未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司报告期内未发生募投项目先期投入自筹资金的置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
（六）超募资金使用情况
募集资金总额为727203750.00元，扣除承销保荐费、律师费、审计费和股份登记费等发行费用人民币60588884.05元后，募集资金净额为666614865.95元，募集资金投资项目支出预算金额444349000.00元，超募资金净额为
222265865.95元。
公司于2021年2月23日召开第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第
十三次会议，以及2021年3月12日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金60000000.00元用于永久补充流动资金。
公司于2022年4月22日召开第七届董事会第六次会议、第七届监事会第六次会议，以及2022年5月18日召开的2021年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金
60000000.00元用于永久补充流动资金。
公司于2023年4月24日召开第七届董事会第十一次会议、第七届监事会第九次会议，以及2023年5月18日召开的2022年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金
60000000.00元用于永久补充流动资金。
截止2023年12月31日使用超募资金共计180000000.00元用于永久补充
流动资金，尚未使用的超募资金账户余额为42265865.95元。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司于2023年4月24日召开第七届董事会第十一次会议、第七届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分自有资金以及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过40000万元的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的现金管理类产品，有效期自股东大会审议通过之日起12个月内。在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用，并授权公司董事长在上述有效期及资金额度内行使该投资决策权并签署相关合同及文件。截止2023年12月31日，募集资金剩余金额为307189658.07元，其中募集资金专户活期存款余额8510843.04元，通知存款余额
8678815.03元，大额存单余额290000000.00元。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于2023年8月25日召开第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第
十次会议，以及2023年9月15日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟调整募投项目内部投资结构和项目延期的议案》，同意对公司首次公开发行股票的募集资金投资项目进行相关调整，具体内容详见公司于2023年8月 29 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟调整募投项目内部投资结构和项目延期的公告》。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司不存在募集资金使用的其他情况。
五、募集资金使用及披露中的问题
公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：创识科技2023年度募集资金的管理和使用符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，创识科技编制的《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》中关于公司报告期募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。保荐机构对创识科技2023年度募集资金的存放及实际使用情况无异议。截至2023年末，募投项目募集资金使用进度较慢，主要系综合考虑公司业务发展需要等原因。本保荐机构已督促上市公司根据相关法规依规使用募集资金，做好审议及信息披露工作。
附件一：《募集资金使用情况对照表》（此页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于福建创识科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字页）
保荐代表人：______________________________朱译尹涵兴业证券股份有限公司
2024年4月25日附件一：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金净额666614865.95本年度投入募集资金总额124131552.19变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额383841560.06变更用途的募集资金总额比例项目是否已达到项目可行承诺投资项目变更项截至期末投预定本年度是否达募集资金承诺调整后投资总2023年度投入截至期末累计性是否发和超募资金投目（含入进度可使实现的到预计投资总额额(1)金额投入金额(2)生重大变
向部分变(3)=(2)/(1)用状效益效益化
更）态日期承诺投资项目
行业电子支付2025-
否226365200.00226365200.0026226020.44115847163.9151.18%不适用不适用否
解决方案升级12-31
商户服务网络2025-
否117143500.00117143500.0021741206.3732048338.1127.36%不适用不适用否
建设12-31
2025-
研发中心建设否100840300.00100840300.0016164325.3855946058.0455.48%不适用不适用否承诺投资项目
444349000.00444349000.0064131552.19203841560.06
小计超募资金投向不适
补充流动资金180000000.00180000000.0060000000.00180000000.00100.00%不适用不适用不适用用尚未确定使用
42265865.9542265865.95
用途超募资金投向
222265865.95222265865.9560000000.00180000000.00
小计
合计666614865.95666614865.95124131552.19383841560.06未达到计划进
2023年8月25日，公司第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第十次会议，以及2023年9月15日召开的2023年第一次临时股
度或预计收益
东大会审议通过了《关于拟调整募投项目内部投资结构和项目延期的议案》，公司募投项目计划总投资额不变，调整募投项目内部投的情况和原因资结构并延长实施周期。具体内容详见公司于 2023 年 8 月 29 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于拟调整募投项目内（分具体项部投资结构和项目延期的公告》。
目）项目可行性发生重大变化的不适用情况说明
2023年4月24日公司第七届董事会第十一次会议、第七届监事会第九次会议，以及2023年5月18日召开的2022年年度股东大会审
议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金6000.00万元用于永久补充流动资金。占超募超募资金的金资金总额的 26.99%。具体内容详见公司于 2023 年 4 月 26 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用部分超募资金永久额、用途及使补充流动资金的公告》。
用进展情况
截至2023年12月31日，公司共使用超募资金18000.00万元永久补充流动资金，剩余超募资金4226.59万元存放于公司开立的募集账户与闲置的募集资金一起进行现金管理。
募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用调整情况募集资金投资项目先期投入不适用及置换情况用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况项目实施出现募集资金结余不适用的金额及原因尚未使用的募
集资金用途及详见本报告三、（七）去向募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况
