东兴证券股份有限公司关于

深圳市易瑞生物技术股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为深圳市

易瑞生物技术股份有限公司（以下简称“易瑞生物”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市以及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规

范性文件的要求，对易瑞生物2024年度募集资金存放与实际使用情况进行了专项核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

1、首次公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]87号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票40860000.00股，每股发行价格为人民币5.31元，共计募集资金人民币216966600.00元，扣除各类发行费用（不含税）人民币

41613251.89元后，实际募集资金净额为人民币175353348.11元。募集资金已于

2021年2月4日划至公司指定账户，上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“信会师报字[2021]第ZL10004号”《验资报告》。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1447号）同意注册，1公司向不特定对象发行可转换公司债券3281967张，每张面值为人民币100.00元，

募集资金总额为人民币328196700.00元，扣除各类发行费用人民币8648107.39元（不含税）后，实际募集资金净额为319548592.61元。上述募集资金到位情况已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“华兴验字【2023】

23000130176号”《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

1、首次公开发行股票募集资金截至2024年12月31日，募投项目募集资金累计投入6437.24万元（其中：2024年度投入74.77万元，以前年度投入6362.48万元），利用闲置募集资金进行现金管理余额为3500.00万元，利用闲置募集资金补充流动资金余额为7800.00万元，利息收入及现金管理收益扣除手续费净额为627.70万元。截至2024年12月31日募集资金专户存放余额为425.79万元。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金截至2024年12月31日，募投项目募集资金累计投入19450.81万元（其中：2024年度投入15727.97万元，以前年度投入3722.84万元），利用闲置募集资金进行现金管理余额为10400.00万元，利息收入及现金管理收益扣除手续费净额为375.42万元，使用自有资金补回已使用募集资金支付的发行费用相关税费36.00万元。截至2024年12月31日募集资金专户存放余额为2485.13万元。

二、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金管理情况公司依照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规、规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金使用实行严格管理，以保证专款专用。

1、首次公开发行股票募集资金管理情况

22021年2月5日，公司分别在中国银行深圳罗岗支行、上海浦东发展银行深圳分

行科技园支行、平安银行深圳南头支行开立了首次公开发行股票募集资金专项账户，并会同保荐机构东兴证券分别与上述商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金管理情况

（1）2023年9月13日、2023年9月15日，公司分别在招商银行深圳分行营业部、中国建设银行深圳上步支行开立了可转债募集资金专项账户，并会同东兴证券分别与上述商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；

2023年9月15日，公司全资子公司深圳市爱医生物科技有限公司（以下简称“爱医生物”）在中国银行深圳罗岗支行开立了可转债募集资金专项账户，公司、爱医生物会同东兴证券与上述商业银行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

（2）为更好的管理募集资金和实施募投项目，公司于2024年1月25日召开了第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及募集资金专户的议案》，同意由公司全资子公司爱医生物实施的向不特定对象发行可转换公司债券的募投项目“动物诊断产品产业化项目”

增加公司为实施主体并开设募集资金专项账户。2024年2月21日，公司在中国银行深圳罗岗支行开立了可转债募集资金专项账户，并会同东兴证券与上述商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

上述三方及四方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金存放情况

截至2024年12月31日，公司募集资金存放情况如下：

单位：元

3募集资金类型募集资金存放银行银行账号截止日余额

上海浦东发展银行深圳分行科技园支行7921007880160000157232747.92首次公开发行股票募

中国银行深圳罗岗支行7653742552764169591.47集资金

平安银行深圳南头支行1519886688669955578.40

合计4257917.79

中国银行深圳罗岗支行7471775575825671737.86

2023年向不特定对象中国银行深圳罗岗支行7458782051848590338.12

发行可转换公司债券中国建设银行深圳上步支行442501000008000056437710597.67

募集资金中国建设银行深圳上步支行442501000008000056422878651.64

招商银行深圳分行营业部755918953410202-

合计24851325.29

总额29109243.08

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况公司募集资金使用情况详见本报告附件1及附件2。

（二）募投项目的实施地点、实施方式等变更情况

1、首次公开发行股票

（1）公司于2021年8月25日召开的第二届董事会第四次会议、第二届监事

会第四次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点及募投项目延期的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”的实

施地点由“深圳市宝安区新政工业园厂房 B 栋一层、二层、三层、四层”变更为“深圳市宝安区新政工业园厂房B栋一层、二层、三层、四层与‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”，并将募投项目建设期延长为3年至2024年2月4日。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。

（2）公司于2024年1月25日召开的第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目延期的议案》，同意公司结合当前募投项目实施进展情况，将首次公开发行股票的募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”预计达到预定可使用状态的日期调整为

2025年8月24日。公司监事会、保荐机构均发表了同意意见。

4（3）公司于2024年4月25日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第

二次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目变更实施地点的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”的实施地点由“深圳市宝安区新政工业园厂房B栋一层、二层、三层、四层与‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”变更为“‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”。公司本次变更募投项目实施地点，是基于公司生产经营场所拟整体变更，且募投项目实施地点之一“深圳市宝安区新政工业园厂房B栋一层、二层、三层、四层”拟不再续租等考虑。公司监事会、保荐机构均发表了同意意见。

除上述变更外，公司首次公开发行股票募投项目不存在其他变更。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券

截至目前，公司可转债募投项目未发生变更。

（三）募投项目先期投入及置换情况

1、首次公开发行股票

公司于2021年6月28日召开的第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金

24509554.79元及已支付发行费用的自筹资金8082836.80元，合计人民币

32592391.59元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行专项审核，并出具了《深圳市易瑞生物技术股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（“信会师报字[2021]第 ZL10305 号”）。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券

公司于2024年1月25日召开的第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以可转债募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币35303683.22元及已支付发行费用的自筹资金人民币

3591503.62元（不含税），合计人民币38895186.84元。华兴会计师事务所（特殊5普通合伙）对该事项进行专项审核，并出具了《关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（“华兴专字[2024]23000130182号”）。公司监事会、保荐机构均发表了同意意见。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

1、首次公开发行股票

公司于2024年8月29日召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证首次公开发行募集资金投资项目建设的资金用途不发生变更及募集资

金投资项目正常进行的情况下，使用不超过人民币10000.00万元的首次公开发行闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过

12个月，到期日之前将归还至公司募集资金专户。截至2024年12月31日，公司

使用闲置募集资金暂时补充流动资金为人民币7800.00万元。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券

截至2024年12月31日，公司不存在使用可转债闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

1、首次公开发行股票

公司于2024年4月25日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目正常建设和募集资金安全的情况下，使用总额度不超过人民币10000万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的投资产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。截至2024年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回的金额为人民币3500.00万元。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券

6公司于2024年8月29日召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币57000万元闲置募集资金及自有资金进行现金管理，其中使用向不特定对象发行可转换公司债券的闲置募集资金现金管理额度不超过人民币12000万元、使用闲置自有资金现金管理额度不超过人民币45000万元。

截至2024年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回的金额为人民币10400.00万元。

（六）节余募集资金使用情况不适用。

（七）超募资金使用情况不适用。

（八）尚未使用的募集资金用途和去向

1、首次公开发行股票募集资金

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金7800.00万元，现金管理余额3500.00万元，其余存放于公司募集资金专户中。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理金额10400.00万元，其余存放于公司募集资金专户中。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，无变更募集资金项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用和管理违规的情况。

7六、保荐机构的核查工作及核查意见

东兴证券保荐代表人通过与公司相关人员、注册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了年度募集资金存放与使用的专项报告、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

经核查，保荐机构认为：易瑞生物2024年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和

规范性文件的规定和要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

8附件1：

首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额17535.33本年度投入募集资金总额74.77

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额6437.24

累计变更用途的募集资金总额比例-项目可行是否已变截至期末是否募集资金调整后投截至期末项目达到预定性是承诺投资项更项目本年度投入金投资进度本年度实达到承诺投资资总额累计投入可使用状态日否发

目(含部分额(3)＝现的效益预计

总额(1)金额(2)期生重

变更)(2)/(1)效益大变化食品安全快速检测产品2025年08月24否21346.7117535.3374.776437.2436.71%281.51否否生产线建设日项目

公司首次公开发行股票募投项目的建设地点包括深圳市宝安区新政工业园原租赁厂房 B

栋一至四层，以及“宝安生物检测与诊断产业园”新建厂房。

1、新政工业园原租赁厂房：新政工业园内募投项目产线已建成投产，投入总金额为

2450.96万元，约占项目承诺投资总额的11.48%；同时，该工业园内还建有的体外诊断

未达到计划进度或预计收益的情况和原因

业务产线（非募投项目产线）已自2023年下半年起基本停产。鉴于前述体外诊断业务产线调整所带来的降本增效需要，加之公司自有产权的“宝安生物检测与诊断产业园”新建厂房于2024年下半年建设完工，因此公司决定将新政工业园厂房整体搬迁至产业园新建厂房并进行退租。为保证搬迁和退租工作的顺利实施，2024年上半年公司启动了固定

9资产盘点、利旧和处置，装修拆除，场地复原等一系列准备工作。考虑到搬迁准备工作

对募投项目产线运营的影响，同时综合评估业务规划和各产线生产效率、生产成本等情况，公司系统化管理和统筹调配了食品安全快检业务整体的产能资源，暂停了募投项目产线的运营，进而影响了本年募投项目产线的经济效益实现情况。2024年第四季度，募投项目产线已完成搬迁并逐步恢复正常运行。

上述募投项目变更地点事项已经公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过。

2、“宝安生物检测与诊断产业园”新建厂房：产线仍在建设中，故尚未产生经济效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

1、2021年8月25日，公司第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议审议通

过了《关于变更募投项目实施地点及募投项目延期的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”的实施地点由“深圳市宝安区新政工业园厂房 B栋一层、二层、三层、四层”变更为“深圳市宝安区新政工业园厂房 B栋一层、二层、三层、四层与‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”。

募集资金投资项目实施地点变更情况

2、2024年4月25日，公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通

过了《关于首次公开发行股票募投项目变更实施地点的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”的实施地点由“深圳市宝安区新政工业园厂房 B 栋一层、二层、三层、四层与‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”变更为“‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

2021年6月28日，公司第二届董事会第三次会议审议及第二届监事会第三次会议通过

了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同募集资金投资项目先期投入及置换情况

意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金24509554.79元及已支付发行费

用的自筹资金8082836.80元，合计人民币32592391.59元。

1、2023年8月29日，公司第二届董事会第二十四次会议及第二届监事会第二十四次会

议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保用闲置募集资金暂时补充流动资金情况证募集资金投资项目建设的资金用途不发生变更及募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币12000.00万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日之前将归还至公司募集资金专户。截至

102024年8月26日，公司已将实际用于暂时补充流动资金的6800.00万元归还至募集资金

专用账户，使用期限未超过12个月。

2、2024年8月29日，公司第三届董事会第七次会议及第三届监事会第三次会议审议通

过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证首次公开发行募集资金投资项目建设的资金用途不发生变更及募集资金投资项目正常进行的情况下，使用不超过人民币10000.00万元的首次公开发行闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日之前将归还至公司募集资金专户。截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金为人民币

7800.00万元。

2024年4月25日，公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过

了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目正常建设和募集资金安全的情况下，使用总额度不超过人民币10000万元的用闲置募集资金进行现金管理情况部分暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的投资产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。截至2024年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回的金额为人民币

3500.00万元。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金7800.00万元，现金尚未使用的募集资金用途及去向

管理余额3500.00万元，其余存放于公司募集资金专户中。

本公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，不募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况存在募集资金使用和管理违规的情况。

11附件2：

2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额31954.86本年度投入募集资金总额15727.97

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额19450.81

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已截至期末募集资金调整后投截至期末本年度是否达项目可行性变更项本年度投投资进度项目达到预定可使承诺投资项目承诺投资资总额累计投入实现的到预计是否发生重

目(含部入金额(3)＝用状态日期

总额(1)金额(2)效益效益大变化

分变更)(2)/(1)食品安全快速检测产业化项目（二否8800.717935.892373.784716.1259.43%2025年8月24日不适用不适用否期）动物诊断产品产业

否11262.6611262.665029.025029.0244.65%2025年8月24日不适用不适用否化项目快检技术研发中心

否8994.926756.312251.933632.4353.76%2025年8月24日不适用不适用否建设项目

补充流动资金否6000.006000.006073.246073.24101.22%不适用不适用不适用否

合计-35058.2831954.8615727.9719450.8160.87%-不适用不适用否

公司可转债募投项目食品安全快速检测产业化项目（二期）、动物诊断产品产业化项目、未达到计划进度或预计收益的情况和原因

快检技术研发中心建设项目尚在建设期，尚未产生经济效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

12募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

2024年1月25日，公司第二届董事会第二十七次会议及第二届监事会第二十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议募集资金投资项目先期投入及置换情况案》，同意公司以可转债募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币35303683.22元及已支付发行费用的自筹资金人民币3591503.62元（不含税），合计人民38895186.84元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

2024年8月29日，公司第三届董事会第七次会议及第三届监事会第三次会议审议通过了

《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币57000万元闲置募集资金及自有资金进行现金管理，其中使用向不特定对象发行可转用闲置募集资金进行现金管理情况

换公司债券的闲置募集资金现金管理额度不超过人民币12000万元、使用闲置自有资金现

金管理额度不超过人民币45000万元。截至2024年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回的金额为人民币10400.00万元。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理金额10400.00万元，其余存放尚未使用的募集资金用途及去向于公司募集资金专户中。

本公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，不存募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况在募集资金使用和管理违规的情况。

13（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：________________________________周磊付书博东兴证券股份有限公司年月日

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