证券代码：300942证券简称：易瑞生物公告编号：2026-014

债券代码：123220债券简称：易瑞转债

深圳市易瑞生物技术股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）就2025年度募集资金存放与使用情况

专项说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

1、首次公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]87号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票40860000.00股，每股发行价格为人民币5.31元，共计募集资金人民币216966600.00元，扣除各类发行费用（不含税）人民币

41613251.89元后，实际募集资金净额为人民币175353348.11元。募集资金已于

2021年2月4日划至公司指定账户，上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“信会师报字[2021]第ZL10004号”《验资报告》。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1447号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券3281967张，每张面值为人民币

100.00元，募集资金总额为人民币328196700.00元，扣除已经划扣的保荐及承销

费用5360000.00元后实际收到的金额为人民币322836700.00元，已于2023年8

1月24日汇入公司指定账户，扣除各类发行费用人民币8648107.39元（不含税）后，实际募集资金净额为319548592.61元。上述募集资金到位情况已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“华兴验字【2023】23000130176号”《验资报告》。

(二)募集资金使用和节余情况

1、首次公开发行股票募集资金截至2025年12月31日，募投项目募集资金累计投入6441.95万元（其中：2025年度投入4.71万元，以前年度投入6437.24万元），实际节余募集资金11795.47万元（含利息及现金管理净收益702.09万元），公司已将节余募集资金永久补充流动资金，募集资金账户已注销，募集资金余额为0元。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金截至2025年12月31日，募投项目募集资金累计投入19785.87万元（其中：2025年度投入335.06万元，以前年度投入19450.81万元（含补充流动资金项目利息投入73.24万元）），实际节余募集资金12825.50万元（含利息及现金管理净收益583.27万元），公司已将节余募集资金永久补充流动资金，募集资金账户已注销，

募集资金余额为0元。

二、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金管理情况

公司依照《上市公司募集资金监管规则》等有关法律法规、规范性文件的规

定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金使用实行严格管理，以保证专款专用。

1、首次公开发行股票募集资金管理情况

2021年2月5日，公司分别在中国银行深圳罗岗支行、上海浦东发展银行深圳

分行科技园支行、平安银行深圳南头支行开立了首次公开发行股票募集资金专项账户，并会同保荐机构东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”）分别与上述商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金管理情况

（1）2023年9月13日、2023年9月15日，公司分别在招商银行深圳分行营业

部、中国建设银行深圳上步支行开立了可转债募集资金专项账户，并会同东兴证

2券分别与上述商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；2023年9月15日，公司全资子公司深圳市爱医生物科技有限公司（以下简称“爱医生物”）在中国银行深圳罗岗支行开立了可转债募集资金专项账户，公司、爱医生物会同东兴证券与上述商业银行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

（2）为更好的管理募集资金和实施募投项目，公司于2024年1月25日召开了第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及募集资金专户的议案》，同意由公司全资子公司爱医生物实施的向不特定对象发行可转换公司债券的募投项目“动物诊断产品产业化项目”增加公司为实施主体并开设募集资金专项账户。2024年2月21日，公司在中国银行深圳罗岗支行开立了可转债募集资金专项账户，并会同东兴证券与上述商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

上述三方及四方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金存放情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户均已注销，公司首次公开发行股票及2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金余额为人民币0元。

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况公司募集资金使用情况详见本报告附件1及附件2。

（二）募投项目的实施地点、实施方式等变更情况

1、首次公开发行股票

（1）公司于2021年8月25日召开的第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点及募投项目延期的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”的实施地点由“深圳市宝安区新政工业园厂房 B栋一层、二层、三层、四层”变更为“深圳市宝安区新政工业园厂房 B栋一层、二层、三层、四层与‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”，并将募投项目建设期延长为3年至2024年2月4日。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。

3（2）公司于2024年1月25日召开的第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目延期的议案》，同意公司结合当前募投项目实施进展情况，将首次公开发行股票的募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”预计达到预定可使用状态的日期

调整为2025年8月24日。公司监事会、保荐机构均发表了同意意见。

（3）公司于2024年4月25日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会

第二次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目变更实施地点的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”的实施地点由“深圳市宝安区新政工业园厂房B栋一层、二层、三层、四层与‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”变更为“‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”。公司本次变更募投项目实施地点，是基于公司生产经营场所拟整体变更，且募投项目实施地点之一“深圳市宝安区新政工业园厂房B栋一层、二层、三层、四层”拟不再续租等考虑。公司监事会、保荐机构均发表了同意意见。

除上述变更外，公司首次公开发行股票募投项目不存在其他变更。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券

截至2025年12月31日，公司可转债募投项目未发生变更。

（三）募投项目先期投入及置换情况

1、首次公开发行股票

公司于2021年6月28日召开的第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金24509554.79元及已支付发行费用的自筹资金8082836.80元，合计人民币32592391.59元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行专项审核，并出具了《深圳市易瑞生物技术股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（“信会师报字[2021]第 ZL10305号”）。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券

公司于2024年1月25日召开的第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已

4支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以可转债募集资金置换预先投入募

投项目的自筹资金人民币35303683.22元及已支付发行费用的自筹资金人民币

3591503.62元（不含税），合计人民币38895186.84元。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行专项审核，并出具了《关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（“华兴专字[2024]23000130182号”）。公司监事会、保荐机构均发表了同意意见。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

1、首次公开发行股票

公司于2024年8月29日召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事会第

三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证首次公开发行募集资金投资项目建设的资金用途不发生变更及

募集资金投资项目正常进行的情况下，使用不超过人民币10000.00万元的首次公开发行闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期日之前将归还至公司募集资金专户。

公司本次实际使用8067.16万元闲置募集资金补充流动资金，并在到期日前将前述用于暂时补充流动资金的8067.16万元归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金为人民币0万元，募集资金专户均已注销。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券

截至2025年12月31日，公司不存在使用可转债闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2024年4月25日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目正常建设和募集资金安全的情况下，使用总额度不超过人民币10000万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理；于2024年8月29日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了

5《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用

向不特定对象发行可转换公司债券的闲置募集资金进行现金管理，额度不超过人民币12000万元。上述现金管理额度有效期均为自董事会审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用。

公司于2025年4月24日召开的第三届董事会第十次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响公司正常运营和募投项目建设的情况下，使用首次公开发行的闲置募集资金不超过人民币12000万元、使用向不特定对象发行可转换公

司债券的闲置募集资金不超过人民币13000万元、使用闲置自有资金不超过人民

币60000万元进行现金管理，有效期为自股东会审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。

公司2025年度对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的金额为

32400万元（在授权额度内循环滚动购买），未发生超额度使用募集资金进行现金管理的情形。截至2025年12月31日，公司无尚未到期赎回的现金管理产品，募集资金专户均已注销。

（六）节余募集资金使用情况鉴于公司首次公开发行股票及2023年向不特定对象发行可转换公司债券募投项目已建设完成并投入使用，公司将节余募集资金合计24620.97万元（含利息及现金管理净收益1285.36万元）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

（七）超募资金使用情况不适用。

（八）尚未使用的募集资金用途和去向

1、首次公开发行股票募集资金

截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募投项目已结项，公司将节余募集资金11795.47万元（含利息及现金管理净收益702.09万元）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

2、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金

截至2025年12月31日，公司2023年向不特定对象发行可转换公司债券募投项6目已结项，公司将节余募集资金12825.50万元（含利息及现金管理净收益583.27万元）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用和管理违规的情况。

附件1：《首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》；

附件2：《2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。

深圳市易瑞生物技术股份有限公司董事会

2026年4月24日

7附件1：

首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额17535.33本年度投入募集资金总额4.71

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额6441.95

累计变更用途的募集资金总额比例-项目可是否已变募集资金截至期末累截至期末投是否达行性是调整后投资项目达到预定可本年度实现

承诺投资项目更项目（含承诺投资本年度投入金额计投入金额资进度（3）到预计否发生

总额（1）使用状态日期的效益部分变更）总额（2）＝（2）/（1）效益重大变化食品安全快速

检测产品生产否21346.7117535.334.716441.9536.74%2025年8月24日1482.47是否线建设项目未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用1、2021年8月25日，公司第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点及募投项目延期的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”的实施地点由“深圳市宝安区新政工业园厂房 B栋一层、二层、三层、募集资金投资项目实施地点变更情况 四层”变更为“深圳市宝安区新政工业园厂房 B栋一层、二层、三层、四层与‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”。

2、2024年4月25日，公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目变更实施地点的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目“食品安全快

8速检测产品生产线建设项目”的实施地点由“深圳市宝安区新政工业园厂房 B栋一层、二层、三层、四层与‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”变更为“‘宝安生物检测与诊断产业园’新建厂房”。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用2021年6月28日，公司第二届董事会第三次会议审议及第二届监事会第三次会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预募集资金投资项目先期投入及置换情况

先投入募投项目的自筹资金24509554.79元及已支付发行费用的自筹资金8082836.80元，合计人民币32592391.59元。

2024年8月29日，公司第三届董事会第七次会议及第三届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证首次公开发行募集资金投资项目建设的资金用途不发生变更及募集资金投资项目正常进行的情况下，使用不超过人民币10000.00万元的首次公开发行闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司本次实际使用8067.16万元闲置募集资金补充流动资金，并在到期日前将前述用于暂时补充用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

流动资金的8067.16万元归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金为人民币0万元，募集资金专户均已注销。

报告期内，为了加强流动性管理，公司对首次公开发行股票的闲置募集资金临时补流资金与自有资金进行了适当调配，以补流资金置换了部分自有资金支付的生产经营款项，置换后的资金通过购买理财产品、偿还银行贷款、支付分红及投资款等方式提高资金使用效率。

2024年4月25日，公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目正常建设和募集资金安全的情况下，使用总额度不超过人民币10000万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，有效期为自董事会审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。

2025年4月24日，公司第三届董事会第十次会议及第三届监事会第五次会议审议通过了《关于使用用闲置募集资金进行现金管理情况部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响公司正常运营和募投项目建设的情况下，使用首次公开发行的闲置募集资金不超过人民币12000万元进行现金管理，有效期为自股东会审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。

公司2025年度对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的金额为14000.00万元（在授权额度内循环滚动购买），未发生超额度使用募集资金进行现金管理的情形。截至2025年12月31日，公司期末无尚未到期赎回的现金管理产品，募集资金专户均已注销。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因公司首次公开发行股票节余募集资金11795.47万元（含利息及现金管理净收益702.09万元），主要

9系生产设备相关支出，以及预备费、铺底流动资金等流动性支出。生产设备相关支出及流动性支出节

余的主要原因如下：1、因前期呼吸道传染病检测产品的市场需求增加，公司购置了数量较多、金额较大的体外诊断业务相关设备。随着呼吸道传染病检测产品市场需求的急剧变化，公司战略性收缩了体外诊断业务，并对前期购置的体外诊断业务相关机器设备进行了审慎评估。由于公司体外诊断业务与食品安全、动物诊断业务的生产设备具有一定的通用性，因而公司可通过对部分体外诊断相关机器设备进行参数调整、适当改造等方式，将其应用于食品安全和动物诊断业务，进而最大程度实现了体外诊断设备的二次利用，同时为公司节省了募投项目的设备购置费、安装工程费等设备相关支出。2、公司对募投项目建设地点之一宝安生物检测与诊断产业园在建设初期开展了充分论证，该等募投项目的预备费、铺底流动资金等流动性支出因产业园建设初期规划充分、过程管控到位等未动用。

截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募投项目已结项，公司将节余募集资金11795.47万尚未使用的募集资金用途及去向元（含利息及现金管理净收益702.09万元）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

本公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，不存在募集资金募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况使用和管理违规的情况。

10附件2：

2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额31954.86本年度投入募集资金总额335.06

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额19785.87

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变项目可行募集资金调整后投截至期末截至期末投更项目本年度投项目达到预定可使本年度实是否达到性是否发

承诺投资项目承诺投资资总额累计投入资进度（3）

（含部分入金额用状态日期现的效益预计效益生重大变

总额（1）金额（2）＝（2）/（1）变更）化食品安全快速检测产

否8800.717935.8980.274796.3960.44%2025年8月24日645.74是否

业化项目（二期）动物诊断产品产业化

否11262.6611262.66180.335209.3546.25%2025年8月24日248.26否否项目快检技术研发中心建

否8994.926756.3174.463706.8954.87%2025年8月24日不适用不适用否设项目

补充流动资金否6000.006000.000.006073.24101.22%不适用不适用不适用否

合计-35058.2831954.86335.0619785.8761.92%-不适用不适用否

动物诊断产品产业化项目目前尚处于市场开拓及产能爬坡阶段；同时，报告期内公司对该业务板块的销售体系、产品结构、渠道布局等进行了阶段性优化与整合。在上述因素的共同影响下，项目整体的销售节奏和项目收益的实现进度有所延后。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因

补充流动资金项目系为公司日常生产经营活动提供资金支持，不直接产生经济效益。报告期内，为了加强流动性管理，公司用募投项目中的补充流动资金与自有资金进行了适当调配，以补流资金置换了部分自有资金支付的款项，置换后的资金通过购买理财产品等方式提高资金使用效率。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

11募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

2024年1月25日，公司第二届董事会第二十七次会议及第二届监事会第二十七次会议审议通过

了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司募集资金投资项目先期投入及置换情况

以可转债募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币35303683.22元及已支付发行费用

的自筹资金人民币3591503.62元（不含税），合计人民币38895186.84元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用2024年8月29日，公司第三届董事会第七次会议及第三届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用向不特定对象发行可转换公司债券的闲置募集资金进行现金管理，额度不超过人民币12000万元，有效期为自董事会审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。

2025年4月24日，公司第三届董事会第十次会议及第三届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响公司正常运营用闲置募集资金进行现金管理情况

和募投项目建设的情况下，使用向不特定对象发行可转换公司债券的闲置募集资金不超过人民币

13000万元进行现金管理，有效期为自股东会审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。

公司2025年度对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的金额为18400.00万元（在授权额度内循环滚动购买），未发生超额度使用募集资金进行现金管理的情形。截至2025年12月31日，公司期末无尚未到期赎回的现金管理产品，募集资金专户均已注销。

公司2023年向不特定对象发行可转换公司债券节余募集资金12825.50万元（含利息及现金管理项目实施出现募集资金节余的金额及原因净收益583.27万元），主要原因详见《首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》“项目实施出现募集资金节余的金额及原因”。

截至2025年12月31日，公司2023年向不特定对象发行可转换公司债券募投项目已结项，公司尚未使用的募集资金用途及去向将节余募集资金12825.50万元（含利息及现金管理净收益583.27万元）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

本公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，不存在募集募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况资金使用和管理违规的情况。

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