曼卡龙:关于募集资金2024年度存放与使用情况专项报告

股票代码：300945股票简称：曼卡龙公告编号：2025-021

曼卡龙珠宝股份有限公司

关于募集资金2024年度存放与使用情况专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，将本公司募集资金2024年度存放与使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

(一)首次公开发行股票募集资金情况

1.实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意曼卡龙珠宝股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕64号），本公司由主承销商浙商证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票

5100万股，发行价为每股人民币4.56元，共计募集资金23256.00万元，坐扣

承销和保荐费用3584.91万元后的募集资金为19671.09万元，已由主承销商浙商证券股份有限公司于2021年2月5日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直

接相关的新增外部费用2869.46万元后，公司本次募集资金净额为16801.63万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕57号）。

2.募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 16801.63项目序号金额

项目投入 B1 12408.90

截至期初累计发生额利息收入净额 B2 475.89节余募集资金永久性补

B3充流动资金

项目投入 C1 3705.99

本期发生额利息收入净额 C2 35.66节余募集资金永久性补

C3 1198.29充流动资金

项目投入 D1=B1+C1 16114.89

截至期末累计发生额利息收入净额 D2=B2+C2 511.55节余募集资金永久性补

D3=B3+C3 1198.29充流动资金

应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3

实际结余募集资金 F

差异 G=E-F

(二)向特定对象发行股票募集资金情况

1.实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意曼卡龙珠宝股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕554号），本公司由主承销商浙商证券股份有限公司采用询价方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票

57168864股，发行价为每股人民币12.08元，共计募集资金69059.99万元，坐

扣承销和保荐费用828.72万元后的募集资金为68231.27万元，已由主承销商浙商证券股份有限公司于2023年7月4日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计验资费、律师费、材料制作费等其他发行费用147.28万元后，公司本次募集资金净额68083.99万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕346号）。

2.募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 68083.99

截至期初累计发生额项目投入 B1 13.69项目序号金额

利息收入净额 B2 878.24

项目投入 C1 6471.81本期发生额

利息收入净额 C2 1300.89

项目投入 D1=B1+C1 6485.50截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 2179.13

应结余募集资金 E=A-D1+D2 63777.62

实际结余募集资金 F 63777.62

差异 G=E-F

二、募集资金存放和管理情况

(一)首次公开发行股票募集资金情况

1.募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《曼卡龙珠宝股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构浙商证券股份有限公司于2021年3月3日分别与杭州银行股份有限公

司高新支行、招商银行股份有限公司杭州解放支行、中国银行股份有限公司杭州

滨江支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2021年6月1日连同保荐机构浙商证券股份有限公司及招商银行股份有限公司杭州解放支行分别与江苏曼卡

龙珠宝有限公司、宁波曼卡龙珠宝有限公司、安徽曼卡龙珠宝有限公司、湖北曼

卡龙珠宝有限公司、深圳曼卡龙珠宝有限公司签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2.募集资金专户存储情况公司于2024年2月28日召开第五届董事会第二十三次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司首次公开发行股票募集资金投资项目中的设计展示中心升级建设项目、智慧零售信息化升级建设项目进行结项并将节余

募集资金1010.68万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。公司实际将节余募集资金1011.06万元用于补充流动资金，差异系公告日后至募集资金账户注销日之间收到募集资金利息0.38万元。

公司于2024年10月29日召开第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十七次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司首次公开发行股票募集资金投资项目中的营销网络扩建项目进行结项并将节余募集资金211.45万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。公司实际将节余募集资金187.23万元用于补充流动资金，差异系公告日后至募集资金账户注销日之间收到募集资金利息0.39万元，支付募集项目投入24.61万元。

截至2024年12月31日，本公司首次公开发行股票募集资金的7个募集资金专户按规定用途使用完毕均已注销。

(二)向特定对象发行股票募集资金情况

1.募集资金管理情况

杭州银行高新支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2024年1月31日连同保荐机构浙商证券股份有限公司与杭州银行股份有限公司高新支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2024年3月26日连同保荐机构浙商证券股份有限公司与中国农业银行股份有限公司萧山分行签订了《募集资金三方监管协议》，于

2024年6月6日连同保荐机构浙商证券股份有限公司及招商银行股份有限公司

杭州湖墅支行分别与江苏曼卡龙珠宝有限公司、宁波曼卡龙珠宝有限公司、安徽

曼卡龙珠宝有限公司、湖北曼卡龙珠宝有限公司签订了《募集资金四方监管协议》，于2024年7月1日连同保荐机构浙商证券股份有限公司及招商银行股份有限公

司杭州湖墅支行与深圳曼卡龙珠宝有限公司签订了《募集资金四方监管协议》，于2024年8月28日连同保荐机构浙商证券股份有限公司及招商银行股份有限公

司杭州湖墅支行分别与北京曼卡龙珠宝有限公司、陕西曼卡龙珠宝有限公司签订

了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2.募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司有10个募集资金专户、1个结构性存款账户和2个证券账户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国农业银行股份有限公司

1908520104008806615697454.34活期存款[注1]

萧山分行杭州银行股份有限公司高新

3301040160023799557202859529.08活期存款

支行杭州银行股份有限公司高新

330104106000038404437266714.38活期存款[注2]

支行招商银行股份有限公司杭州

5719146188100010.00活期存款[注3]

湖墅支行招商银行股份有限公司杭州

571916181210001180259.11活期存款[注3]

湖墅支行招商银行股份有限公司杭州

571916181010001302293.20活期存款[注3]

湖墅支行招商银行股份有限公司杭州

57191618131000184630.83活期存款[注3]

湖墅支行招商银行股份有限公司杭州

7559535623100010.00活期存款[注3]

湖墅支行招商银行股份有限公司杭州

571921561310001385293.18活期存款[注3]

湖墅支行招商银行股份有限公司杭州

1299173442100020.00活期存款[注3]

湖墅支行中信证券股份有限公司杭州

17070000069660000000.00证券账户[注4]

滨盛路证券营业部申万宏源证券有限公司上海

1621068299140000000.00证券账户[注4]

黄浦区雁荡路证券营业部杭州银行股份有限公司高新

3301040160018018658181000000.00结构性存款[注4]

支行

合计637776174.12

[注 1]公司将募集资金投资项目“曼卡龙@Z 概念店”终端建设项目的募集资金专户由中信银行股份有限公司杭州分行8110801012702732552变更为中国农业银行股份有限公司萧山分行19085201040088066

[注2]公司将募集资金投资项目“慕璨”品牌及创意推广项目的募集资金专户由中信银行股份有限公司杭州分行8110801012102723259变更为杭州银行股份有限公司高新支行3301041060000384044

[注 3]公司为增加全资子公司作为募集资金投资项目中“‘曼卡龙@Z 概念店’终端建设项目”的实施主体所开立的募集资金专户

[注4]该证券账户和结构性存款账户余额系使用闲置募集资金购买的结构性存款和证券公司理财产品

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)首次公开发行股票募集资金

1.募集资金使用情况对照表

首次公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况

公司于2024年7月12日召开第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理并以通知存款、协定存款方式存放余额的议案》，同意拟使用不超过65000万元（含本数）闲置募集资金购买安全性高、流动性好的银行、证券公司或信托公司等金融机构发行的低风险现金管理类产品（包括但不限于定期存单、结构性存款、协议存款和理财产品等），并将闲置募集资金的存款余额以通知存款、协定存款方式存放，期限为不超过自公司股东大会审议通过之日起12个月。

4.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司募集资金投资项目中，设计展示中心升级建设项目主要实现的职能为研发设计和展示，通过该项目建设，能够有效增加公司新产品款式数量、提升品牌形象，进而全面提升公司盈利能力和市场竞争力，推动公司持续健康发展和股东财富的增加。智慧零售信息化升级项目通过对全渠道项目、数据中台、信息安全三大方向的建设投入，有助于进一步提升公司的信息化水平，为公司业务运行、经营管理提供必要的技术支持，有利于增强公司的持续盈利能力和市场整体竞争力。上述两个项目均不直接产生效益，无法单独核算效益。

(二)向特定对象发行股票募集资金

1.募集资金使用情况对照表

向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件2。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况

详见本专项报告三（一）3之所述。

4.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司募集资金投资项目中，全渠道珠宝一体化综合平台建设项目通过对全渠道项目的建设投入，有助于进一步提升公司的信息化水平，为公司业务运行、经营管理提供必要的技术支持，有利于增强公司的持续盈利能力和市场整体竞争力。

“慕璨”品牌及创意推广项目计划通过线下渠道推广的投入实现公司在全国范围

内构造起辐射范围更广的“慕璨”品牌线下营销渠道，以期为相关培育钻产品未来在全国范围内的营销打下良好基础。上述两个项目不直接产生效益，无法单独核算效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)首次公开发行股票募集资金

1.变更募集资金投资项目情况

本公司募集资金无变更投资项目情况。

2.变更部分募投项目实施主体及实施地点的情况

根据公司业务发展规划和布局需要，为更好地借助深圳市地理优势、产业优势、信息资源，广纳设计领域人才。公司于2021年5月31日，经四届十九次董事会会议、四届十次监事会会议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体及实施地点并使用募集资金增资全资子公司实施的议案》，将设计展示中心升级建设项目原投资计划建设实施主体变更为全资子公司深圳曼卡龙珠宝有限公司，实施地点变更为广东省深圳市。

为了扩大公司整体规模，进一步发挥产品、品牌、运营优势，提高品牌知名度和市场占有率。公司于2024年4月25日召开第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目调整实施地点的议案》，同意公司调整首次公开发行股票募集资金投资项目中的“营销网络扩建项目”的实施地点。公司拟在浙江省、江苏省、安徽省、湖北省、江西省、福建省、湖南省、山东省、四川省、重庆市10个地区新设80家商场直营店和专柜。

3.增加部分募投项目实施主体的情况

为满足“营销网络扩建项目”的实际开展需要，保障募投项目的实施进度，促进募投项目便捷开展，提高募投项目建设效率、后期运营效率。公司于2021年5月31日，经四届十九次董事会会议、四届十次监事会会议审议通过《关于增加部分募投项目实施主体及使用募集资金向全资子公司提供借款实施募投项目的议案》，同意增加公司全资子公司江苏曼卡龙珠宝有限公司、宁波曼卡龙珠宝有限公司、安徽曼卡龙珠宝有限公司、湖北曼卡龙珠宝有限公司作为募投资金

投资项目中“营销网络扩建项目”的实施主体，并使用募集资金向上述公司提供借款以实施募投项目。

4.部分募投项目延期的情况

公司“营销网络扩建项目”计划开设新的门店，提升公司品牌知名度，并初步形成全国性的销售网络体系，建设期为30个月，在项目建设过程中，存在部分门店开立进展略慢于预期的情况。“智慧零售信息化升级建设项目”拟通过对全渠道项目、数据中台、信息安全三大方向的建设投入进一步提升公司的信息化水平，建设期为24个月，受到行业和市场环境的变化影响，同时也为了更好的满足市场需求和公司战略需要，公司对该募投项目的建设进度做了进一步调整，导致项目建设进度未达预期。为了使募投项目更好地适应市场发展状况，在综合考虑了公司实际经营情况、内外部环境等因素后，为更加高效、合理地使用募集资金，公司于2023年9月18日，经五届十六次董事会会议、五届十五次监事会会议审议通过了《关于公司首次公开发行股票部分募投项目延期的议案》，同意公司首次公开发行股票募集资金投资项目“营销网络扩建项目”、“智慧零售信息化升级建设项目”达到预定可使用状态日期分别延期至2024年10月31日、

2024年2月28日。

(二)向特定对象发行股票募集资金1.变更募集资金投资项目情况本公司募集资金无变更投资项目情况。

2.募集资金投资项目实施方式调整情况

(1)调整募集资金投资项目的实施方式

自公司向特定对象发行股票募集资金到账起至今，受房地产市场调控政策以及经济环境变化的影响，本地商业办公房产市场持续调整，商业办公房产市场情况存在一定不确定性，公司尚未选定合适的拟购办公房产。为实现资金资源的最优配置，提高募集资金的使用效率，不影响募集资金投资项目建设的进度，公司于2024年7月12日召开第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十四

次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施方式的议案》，同意将募集资金投资项目“全渠道珠宝一体化综合平台建设项目”以自有资金租赁办公房产的方

式先行实施，待全国商业办公房产市场相对稳定且公司选定合适的拟购办公房产后，公司拟使用募集资金购置相关办公房产继续实施“全渠道珠宝一体化综合平台建设项目”。

(2)调整募集资金投资项目的内部投资结构

为加快推进项目实施进度，提高募集资金使用效率，在募投项目实施主体、募投项目投资总额、募集资金投资用途不发生变更、不影响募投项目正常实施进

展的情况下，公司于2024年1月19日召开第五届董事会第二十二次会议、第五届监事会第二十次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构的议案》，同意公司调整募集资金投资项目“‘曼卡龙@Z 概念店’终端建设项目”的内部投资结构，调减场地租赁及物业、营销推广金额，调增产品开发及铺货资金，该事项不改变募集资金使用用途，亦不改变募投项目实施主体、投资总额。

为提高募集资金使用效率，确保募投项目建设稳步推进，在募投项目实施主体、募投项目投资总额、募集资金投资用途不发生变更、不影响募投项目正常实

施进展的情况下，公司于2024年8月27日召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十五次会议审议通过了《关于部分募投项目内部投资结构调整及延期的议案》，同意调整公司募集资金投资项目“‘慕璨’品牌及创意推广项目”的内部投资结构，根据目前的市场发展情况调整体验中心建设数量，调减体验中心租赁及物业、体验中心设计及装修、软硬件购置的金额，调增品牌及创意营销推广的金额，该事项不改变募集资金使用用途，亦不改变募投项目实施主体、投资总额。

3.增加部分募投项目实施主体的情况

为满足“‘曼卡龙@Z 概念店’终端建设项目”的实际开展需要，保障募投项目的实施进度，促进募投项目便捷开展，提高募投项目建设效率、后期运营效率。

公司于2024年4月25日召开第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第二

十三次会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体的议案》，同意增加全资子公司江苏曼卡龙珠宝有限公司、宁波曼卡龙珠宝有限公司、安徽曼卡龙珠宝

有限公司、湖北曼卡龙珠宝有限公司、深圳曼卡龙珠宝有限公司作为向特定对象

发行股票募集资金投资项目中“‘曼卡龙@Z 概念店’终端建设项目”的实施主体，并使用募集资金向上述公司提供借款以实施募投项目。公司于2024年8月27日召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十五次会议审议通过了

《关于部分募投项目增加实施主体的议案》，同意增加全资子公司北京曼卡龙珠宝有限公司、陕西曼卡龙珠宝有限公司作为向特定对象发行股票募集资金投资项

目中“‘曼卡龙@Z 概念店’终端建设项目”的实施主体，并使用募集资金向上述公司提供借款以实施募投项目。

4.部分募投项目延期的情况

我国培育钻石的在产业链下游消费应用环节，受终端消费习惯、消费者市场教育尚未普及等原因，我国培育钻石的市场渗透率增长较为缓慢，不及预期。公司在“‘慕璨’品牌及创意推广项目”体验店建设过程中综合考虑多方面因素，控制了投资节奏，减缓了募投项目的实施，因而本项目整体实施进度不及预期。目前公司通过自有资金线上渠道运营“慕璨”培育钻石品牌，持续深化“慕璨”的品牌孵化，研发并上新核心主题系列，进一步夯实品牌资产。为了更好地提高募投项目建设质量，更加高效、合理地使用募集资金，经公司审慎研究，将“‘慕璨’品牌及创意推广项目”达到预定可使用状态的日期由2026年7月31日调整至2027年12月31日。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。特此公告。

曼卡龙珠宝股份有限公司董事会

二〇二五年四月二十六日

附件：1.首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

2.向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表附件1

首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：曼卡龙珠宝股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额16801.63本年度投入募集资金总额3705.99报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额16114.89累计变更用途的募集资金总额比例是否已变调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到

更项目（含投资总额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益部分变更）(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目

营销网络扩建项目否9647.279647.273705.999884.59102.462024-10-31[注]526.18否否设计展示中心升级

否6154.366154.365689.2792.442023-12-31不适用不适用否建设项目智慧零售信息化升

否1000.001000.00541.0354.102024-2-28不适用不适用否级建设项目

合计－16801.6316801.633705.9916114.89－－－－－

公司首次公开发行股票募投项目“营销网络扩建项目”计划开设新的门店，提升公司品牌知名度，并初步形成未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）全国性的销售网络体系，建设期为30个月，在项目建设过程中，受线下市场需求变化影响，存在部分门店开立进展略慢于预期的情况，导致项目未达预期效益。项目可行性发生重大变化的情况说明无超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况详见本专项报告四（一）2之所述募集资金投资项目实施方式调整情况无2021年3月4日，公司四届十六次董事会和四届七次监事会分别审议通过了《关于使用募集资金置换自筹资金预先投入的议案》，同意公司使用募集资金3232.70万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。具体置募集资金投资项目先期投入及置换情况

换明细如下：(1)营销网络扩建项目先期投入2996.92万元；(2)智慧零售信息化升级建设项目先期投入235.78万元用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

用闲置募集资金进行现金管理情况详见本专项报告三(一)3之所述

项目实施出现募集资金结余的金额详见本专项报告二(一)2之所述，项目实施出现募集资金结余的原因系在募投项目建设过程中，公司从项目实际情况出发，严格管理，本着成本控制且能够满足项目需要的原则，加强了项目实施出现募集资金节余的金额及原因

对项目建设各个环节费用的控制、监督和管理工作。公司根据实际业务情况逐步投入建设，在保证项目建设质量的前提下，公司合理优化资源配置，加强采购环节的管控，最大化募集资金使用价值尚未使用的募集资金用途及去向详见本专项报告二(一)2之所述募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

[注]公司营销网络建设项目涉及多家新开门店，新开店一般在投入一个月内可达预定可使用状态附件2向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：曼卡龙珠宝股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额68083.99本年度投入募集资金总额6471.81报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额6485.50累计变更用途的募集资金总额比例是否已变更调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目募集资金本年度项目达到预定本年度是否达到

项目（含部投资总额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益分变更）(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化承诺投资项目“曼卡龙@Z 概念否27400.0027400.006461.916475.6023.632026-7-31-300.80否否店”终端建设项目全渠道珠宝一体

化综合平台建设否32300.0032300.009.909.900.032026-7-31不适用不适用否项目

“慕璨”品牌及创

否8383.998383.992027-12-31不适用不适用否意推广项目

合计－ 68083.99 68083.99 6471.81 6485.50 －－－－截至 2024 年 12 月 31 日，“曼卡龙@Z 概念店”终端建设项目未达预计效益，主要系公司增加门店大多为 2024年下半年新增门店，前期投入人工和费用较高，销售尚未稳定，整体仍在推广中。

“全渠道珠宝一体化综合平台建设项目”受房地产市场调控政策以及经济环境变化的影响，公司尚未选定合适的拟购办公房产。为实现资金资源的最优配置，提高募集资金的使用效率，不影响募集资金投资项目建设的进度，经公司综合分析、审慎决策，该项目将暂以租赁办公房产的方式先行实施。待全国商业办公房产市场相对稳定且公司选定合适的拟购办公房产后，公司拟使用募集资金购置相关办公房产继续实施该项目。因该项目实施方式的未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）变更，公司先行使用自有资金用于租赁办公房产。截至2024年12月31日，该项目投入未达到预期进度。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况无

募集资金投资项目实施方式调整情况详见本专项报告四(二)2之所述募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

用闲置募集资金进行现金管理情况详见本专项报告三(二)3之所述项目实施出现募集资金节余的金额及原因无

尚未使用的募集资金将用于未完工的募集资金投资项目建设，期末募集资金的存放情况详见本专项报告二(二)2尚未使用的募集资金用途及去向之所述募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

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