青岛德固特节能装备股份有限公司

对外捐赠管理制度

第一章总则

第一条为进一步规范青岛德固特节能装备股份有限公司（以下简称“公司”）

的对外捐赠行为，加强公司对捐赠事项的管理，更好地履行公司的社会责任和义务，全面、有效地宣传和提升公司品牌及企业形象，维护公司股东、债权人及员工利益，根据《中华人民共和国公益事业捐赠法》《中华人民共和国公司法》等法律、法规及规范性文件以及《青岛德固特节能装备股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关制度和规定，制订本制度。

第二条本制度适用于公司及控股子公司。

第二章对外捐赠的定义

第三条本制度所称“对外捐赠”，是指公司自愿无偿将其有处分权的合法财

产赠送给合法的受赠人，用于与生产经营活动没有直接关系的公益事业的行为。

第三章对外捐赠的原则

第四条公司对外捐赠，不得要求受赠方在融资、市场准入、行政许可、占

有其他资源等方面创造便利条件，不得以捐赠为名从事营利活动。符合税收优惠政策的，应及时办理相关手续。

第五条公司董事、高级管理人员或者其他职工不得将公司拥有的财产以个

人名义对外捐赠，公司对外捐赠有权要求受赠人落实自己正当的捐赠意愿，不能将捐赠财产挪作他用。

第六条公司应在力所能及的范围内，积极参加社会公益活动，已经发生亏

损或者由于对外捐赠将导致亏损或者影响公司正常生产经营的，除特殊情况以外，不得对外捐赠。

第七条公司按照内部议事规范审议决定并已经向社会公众或者受赠对象

承诺的捐赠，必须诚实履行。

第1页共4页第四章对外捐赠的范围第八条公司可以用于对外捐赠的财产包括现金和实物资产（包括库存商品、固定资产及其他有形资产等）。公司日常经营需用的主要固定资产、持有的股权和债权、国家特准储备物资、国家财政拨款、受托代管财产、已设置担保物权的

财产、权属关系不清的财产，或者变质、残损、过期报废的商品物资，不得用于对外捐赠。

第五章对外捐赠的类型和受益人

第九条对外捐赠的类型：

1、救济性捐赠，即向遭受自然灾害或者国家确认的“老、少、边、穷”等地

区以及慈善协会、红十字会、残疾人联合会、青少年基金会等社会团体或者困难

的社会弱势群体和个人提供的用于生产、生活救济、救助的捐赠。

2、公益性捐赠，即向教育、科学、文化、卫生医疗、体育事业和环境保护，

社会公共设施建设的捐赠。

3、即除上述捐赠以外，公司出于弘扬人道主义目的或者促进社会发展与进

步的其他社会公共和福利事业的捐赠。

第十条公司对外捐赠的受益人应为公益性社会团体和公益性非营利的企

业及事业单位、社会弱势群体或者需要捐助的个人。

其中公益性社会团体是指依法成立的，以发展公益事业为宗旨的基金会、慈善组织等社会团体；公益性非营利的企业及事业单位是指依法成立的，从事公益事业的不以营利为目的的教育机构、科学研究机构、医疗卫生机构、社会公共文

化机构、社会公共体育机构和社会福利机构等。

对公司内部职工、与公司及其控股股东/实际控制人/董事/高级管理人员在股

权/经营或者财务方面具有控制与被控制关系或直接利益关系的单位或个人，公司不得给予捐赠。

第六章对外捐赠的决策程序和规则第十一条公司对外捐赠的审批应严格按照国家相关法律、法规和《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》等规定的权限履行审批程序。

第2页共4页第十二条每一会计年度内发生的对外捐赠，包括现金捐赠和实物资产(按公

允价值)捐赠，相应决策程序的具体规定如下：

1、对外捐赠金额年度累计在人民币500万元（含500万元）以内的，报经公

司总经理批准后实施；

2、对外捐赠金额年度累计在人民币500万元以上1000万元（含1000万元）以内的，报经公司董事会审议批准后实施；

3、对外捐赠金额年度累计在人民币1000万元以上的，报经公司董事会审议通过后，提交公司股东会审议批准后实施。

本制度中所述“累计金额”，包含公司、控股子公司同期发生的捐赠金额。

第十三条公司控股子公司每一会计年度内发生的对外捐赠，包括现金捐赠

和实物资产(按公允价值)捐赠，应按照下列程序执行：

1、在捐赠前由子公司履行程序提出捐赠方案，报公司董事长审议。

2、根据董事长审议结果和公司累计捐赠情况按照本制度第十二条所列情况，

履行相应程序后，可以授权子公司总经理签署相关文件。

第十四条公司对外捐赠，由经办部门拟定捐赠方案，由财务部门就捐赠支

出对公司财务状况和经营成果的影响进行分析，报董事长审议后，按照本制度第十二条所列情况，履行相应的审批程序。

捐赠方案应当包括以下内容：捐赠事由、捐赠对象、捐赠途径、捐赠方式、

捐赠责任人、捐赠财产构成及其数额以及捐赠财产交接程序、捐赠后取得合规收据等。

第十五条公司控股子公司对外捐赠，必须将拟定的捐赠方案呈报公司，由公司按照本制度第十二条所列程序审核批准后实施。

第十六条公司将对捐赠事项统一规划部署，除特殊情况外，原则上同一性

质、同一受赠单位的捐赠，年内不重复发生。

第十七条公司对外捐赠事项完成后，经办部门就捐赠方案的实际执行情况

形成书面报告，由公司行政管理部门归档并建立备查账簿登记，同时报公司董事会秘书备案。

第十八条经办部门必须将相关批复、捐赠证明及捐赠执行的图文资料妥善

存档备查，对外捐赠事项管理列入公司审计内容。

第3页共4页第七章法律责任

第十九条未按本制度规定而擅自进行捐赠，或者以权谋私、转移资产等违

法违纪的捐赠，公司将视情节轻重，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人处以降职、免职、辞退等处分，构成犯罪的，移交司法机关处理。

第八章附则

第二十条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规及《公司章程》执行。

第二十一条本制度所称“以下”含本数，“以上”或“超过”不含本数。累计金额以一个会计年度为累计计算单位时间。

第二十二条本制度由公司董事会负责解释和修订，自董事会审议通过之日起生效实施。

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2025年8月