德固特:2025年度募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

青岛德固特节能装备股份有限公司

2025年度

募集资金年度存放、管理与使用情况

鉴证报告

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鉴证报告1-2

关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项3-9

报告募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

XYZH/2026JNAS1B0016青岛德固特节能装备股份有限公司

青岛德固特节能装备股份有限公司全体股东：

我们对后附的青岛德固特节能装备股份有限公司(以下简称德固特)关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

德固特管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放、管理

与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，德固特上述募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了德固特2025年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。

本鉴证报告仅供德固特2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

1鉴证报告(续) XYZH/2026JNAS1B0016

青岛德固特节能装备股份有限公司（本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：毕强

中国注册会计师：唐守东

中国北京二○二六年四月二十三日

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本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛德固特节能装备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]165号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股

（A股）股票25000000股，每股面值1元，发行价为每股人民币8.41元，募集资金总额为

人民币210250000.00元，扣除发行费用总额（不含增值税）人民币34560094.29元，募集资金净额为人民币175689905.71元，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已于

2021年2月26日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了

《XYZH/2021JNAA40009》号验资报告。公司已对募集资金采取了专户存储，相关募集资金已全部存放于募集资金专户，并且公司与存放募集资金的商业银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。

（二）募集资金以前年度使用金额截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金金额150383174.98元（包含募集资金专户形成的现金管理收益投入募投项目的金额），累计利息收入及现金管理收益扣除支付银行手续费的净额为7965087.39元，募集资金余额为33271818.12元，其中存放于募集资金专户金额33271818.12元。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

2025年度，公司募集资金投资项目使用募集资金13030059.80元。截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金金额163413234.78元（包含募集资金专户形成的现金管理收益投入募投项目的金额），累计利息收入及现金管理收益扣除支付银行手续费的净额为

8281191.68元，募集资金余额为20557862.61元，其中存放于募集资金专户金额

5557862.61元，未到期的理财产品金额15000000.00元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的存放与管理，保护投资者的合法权益，公司根据《公司法》、《上市规则》、《规范运作指引》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，公司设立了募集资金专项账户（以下简称“专户”)，并于2021年2月26日分别与中国建设银行股份有限公司胶州分行、兴业银行股份有限公司青岛分行、中国农业银行股份有限公司胶

州市支行及长江证券承销保荐有限公司签订《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。该专项账户仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。该协议与三方监管协议范本不存在重大差异，且已得到切实履行。

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（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票的募集资金在专项账户的存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号账户类型募集资金账户余额备注中国建设银行股份有募集资金

371501997706000042405557862.61

限公司胶州分行专户兴业银行股份有限公募集资金

5220701001003446160.00已销户注1

司青岛分行专户中国农业银行股份有募集资金

381401010400686000.00已销户注2

限公司胶州市支行专户

合计5557862.61

注1：本公司在兴业银行股份有限公司青岛分行开立的账号为522070100100344616的募集资金专户已于2023年7月完成销户。

注2：本公司在中国农业银行股份有限公司胶州市支行开立的账号为38140101040068600的募集资金专户已于2022年4月完成销户。

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三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额17568.99本年度投入募集资金总额1303.01报告期内改变用途的募集资金总额不适用

累计改变用途的募集资金总额不适用已累计投入募集资金总额16260.73累计改变用途的募集资金总额比例不适用是否已改募集资金调整后投截至期末累截至期末投资项目达到预本年度是否达项目可行性本年度投

承诺投资项目和超募资金投向变项目（含承诺投资资总额计投入金额进度（%）定可使用状实现的到预计是否发生重入金额部分改变）总额（1）(2)(3)＝(2)/(1)态日期效益效益大变化承诺投资项目

1.节能装备生产线技术改造项目否11090.3711090.371303.019782.1188.202026.10.31不适用不适用否

2.研发中心建设项目否3534.363534.36-3534.36100.002023.10.31不适用不适用否

3.补充营运资金否2944.262944.26-2944.26100.00不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计17568.9917568.991303.0116260.73超募资金投向不适用超募资金投向小计

合计17568.9917568.991303.0116260.73

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）详见三、（二）项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无

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关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金结余的金额及原因无

尚未使用的募集资金用途及去向详见三、（三）募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：“本年度投入金额”不包含因募集资金专户所形成的现金管理收益继续投入募投项目的金额。

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（二）未达到计划进度或预计收益的情况和原因

自募集资金到位以来，公司董事会和管理层积极推进项目相关工作，并结合实际需要，审慎规划募集资金的使用，本次募投项目在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受政策变动、市场环境等多方面因素的影响，无法在计划时间内达到预定可使用状态，具体情况如下：

随着公司不断进行生产工艺改进和设备技术改造，公司根据实际情况持续对“节能装备生产线技术改造项目”实施过程中的设备选型与安装调试等工作进行统筹优化，以提高募投项目整体质量和募集资金使用效率。同时，受国际政治局势变化、宏观经济波动等因素的影响，公司在实施项目的过程中相对审慎，减缓了募集资金投资项目的实施进度，进而导致项目推进进度与原计划存在差异。

此外，公司“节能装备生产线技术改造项目”投资规划形成时间较早，其可行性方案系根据当时的生产技术及预计的未来发展需要做出的，近年来，随着项目建设的正式推进实施，公司根据实际建设需要，出于审慎考虑，对项目所需采购设备及资金需求进行了再梳理及统筹优化，确保募集资金使用的高效化及规范化。

综合考虑目前市场经济环境及政策环境后，公司于2025年8月26日召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期及内部投资结构调整的议案》，公司将“节能装备生产线技术改造项目”的预计达到可使用状态的日期调整至2026年10月31日。

本次募投项目延期是公司根据募投项目建设过程中的客观实际情况作出的审慎决定，未改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体，不会对募投项目的实施造成负面影响，不存在变相改变募集资金投向、损害其他股东利益的情形，不会对公司经营、财务状况产生不利影响，符合公司中长期发展规划。后续公司将进一步加快项目建设进度，促使募投项目尽快达到预定可使用状态。

（三）尚未使用的募集资金用途及去向

2021年3月18日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，使用闲置募集资金额度不超过人民币8000万元（含本数）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。

2022年4月22日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，

审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，使用闲置募集资金额度不超过人民币8000万元（含本数）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。

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2023年4月18日，公司召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议，

审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，使用闲置募集资金额度不超过人民币7000万元（含本数）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。

2024年4月22日，公司召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，使用闲置募集资金额度不超过人民币5000万元（含本数）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。

2025年4月18日，公司召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议，

审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，使用闲置募集资金额度不超过人民币3000万元（含本数）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。

2021年度，公司在额度范围内滚动购买保本类理财产品31000.00万元，取得现金

管理收益（含税）1747881.50元。

2022年度，公司在额度范围内滚动购买保本类理财产品23000.00万元，取得现金

管理收益（含税）1923506.84元。

2023年度，公司在额度范围内滚动购买保本类理财产品18000.00万元，取得现金

管理收益（含税）1499882.20元。

2024年度，公司在额度范围内滚动购买保本类理财产品20000.00万元，取得现金

管理收益（含税）763690.26元。

2025年度，公司在额度范围内滚动购买保本类理财产品10000.00万元，取得现金

管理收益（含税）274803.63元。