2023年度财务决算报告

一、2023年度利润完成情况

（一）经营指标完成情况

2023年度实际实现营业收入124661.03万元，利润总额6472.58万元。

（二）主要财务指标

单位：万元项目2023度2022年度同比增加

一、营业收入124661.03126975.99-1.82%

减：营业成本95234.4899321.48-4.11%

税金及附加259.20164.0158.05%

销售费用3100.952943.365.35%

管理费用8544.327049.4021.21%

研发费用4095.873815.287.35%

财务费用86.55(2.76)3230.74%

信用减值损失4519.973901.94-15.84%

资产减值损失5193.623875.90-34.00%加：投资收益(损失以“-”号填列）842.401960.31-57.03%

其他收益1432.221322.898.26%

公允价值变动收益521.52601.99-13.37%二、营业利润(损失以“-”号填列）6422.209792.56-34.42%

营业外收支净额50.3877.04-34.60%三、利润总额(损失以“-”号填列）6472.589869.60-34.42%

减：所得税费用(620.06)(233.46)-165.60%四、净利润(损失以“-”号填列）7092.6410103.06-29.80%

五、综合收益总额7092.6410103.06-29.80%

归属于母公司股东的综合收益总额6834.969778.55-30.10%

2023度公司实现营业收入124661.03万元，比2022相比略低，降幅1.82%

1其中修复工程项目收入121603.56万元，占总收入的97.55%。

2023公司整体毛利率23.61%，2022年为21.73%，2021年为23.50%，公司

近几年整体毛利率保持相对稳定。

2023年度，公司发生营业成本95234.48万元，较上年降低4.11%，成本降

幅略高于收入降幅。

2023年度，公司税金及附加金额259.20万元，高于上年度，增幅58.05%，

主要原因是经营性收款高于上年同期，产生的附加税费增多。

2023年度，发生销售费用3100.95万元，略高于上年度，增幅5.35%，业务经费略有增长。

2023年度，公司发生管理费用8544.32万元，比上年同期增长21.21%，主

要是人工费有所增长。

2023年度，公司发生研发费用4095.87万元，较上年增长7.35%，主要原因

为公司增加了科研投入。

2023年度，公司发生财务费用86.55万元，较上年增加89.31万元，主要原

因为公司融资规模增大，相应融资成本有所增长。

2023年度，公司实现投资收益842.40万元，同比降低57.03%，主要原因是

参股公司盈利能力下降。

2023年度，公司实现净利润7092.64万元，较上年降低29.80%，主要原因

是减值损失增加、投资收益降低造成。

二、财务状况说明

（一）资产状况

单位：万元主要报表科目2023年末2023年占比2022年末2022年占比

存货980.830.30%1132.940.38%

2主要报表科目2023年末2023年占比2022年末2022年占比

其中：原材料517.740.16%553.760.19%

其中：合同履约成本384.850.12%486.390.16%

应收账款86511.2326.78%68909.6123.10%

其他应收款6790.712.10%7757.652.60%

流动资产286021.8388.55%259849.0287.10%

固定资产18815.555.83%20303.006.81%

长期股权投资8768.992.71%9080.303.04%

资产总计322991.25100.00%298327.81100.00%

2023年末，公司存货余额980.83万元，较年初减少152.11万元，降幅13.43%，

主要构成为原材料517.74万元，较年初减少36.03万元，降幅6.51%；按时间点确认收入的合同履约成本384.85万元，较年初减少101.55万元，均为未达到收入确认时点的已投入成本。

公司应收账款余额86511.23万元，比年初增加17601.61万元，增幅25.54%，主要原因为重要工程项目陆续达到回款节点但回款情况不佳。

其他应收款余额6790.71万元，比上年同期减少966.94万元，同比降低

12.46%，主要原因为收回部分项目保证金。

固定资产年末余额18815.55万元，较上年减少1487.46万元，同比降低

7.33%，均为固定资产正常折旧所致。

长期股权投资年末余额8768.99万元，较上年减少326.95万元，原因为处置转让了南通国盛公司的股权，另外计提了陕西建邦的长期股权投资减值准备。

（二）负债及所有者权益状况

单位：万元主要报表科目2023年末2023年占比2022年末2022年占比

应付账款115756.3464.62%101081.0455.82%

应付票据784.520.44%20919.5011.55%

3主要报表科目2023年末2023年占比2022年末2022年占比

短期借款1562.280.87%3692.962.04%

流动负债166817.4993.12%168872.9793.26%

长期借款8899.274.97%6654.413.68%

负债总计179146.54100.00%181070.63100.00%

股本15673.6610.90%14265.6512.17%

资本公积62209.0243.25%41540.0735.43%

盈余公积6881.754.78%6161.245.25%

未分配利润54089.9137.60%50557.5443.12%

所有者权益总额143844.70100.00%117257.18100.00%

应付账款2023年末金额115756.34万元，比年初增加14675.29万元，增幅

14.52%，主要原因为增加了应付供应商款项。

银行短期借款2023年末余额1562.28万元，相比年初减少2130.69万元，同比降低57.70%，原因是偿还了部分到期的银行借款。

银行长期借款2023年末余额8899.27万元，比上年增加2244.86万元，增幅33.73%，原因是新增了一部分2、3年期借款。

应付票据年末余额784.52万元，比年初减少20134.97万元，降幅96.26%，原因为偿还了到期的银行票据。

2023年公司以简易程序向特定对象发行普通股1408.01万股，增加注册资

本及股本1408.01万元，增加资本公积股本溢价20601.98万元。

（三）现金流量状况

单位：万元主要报表科目2023年数据2022年数据增长

经营活动现金流入小计107049.9581749.3625300.58

购买商品、接受劳务支付的现金81525.4969531.6511993.84

支付给职工以及为职工支付的现金16140.6713729.242411.43

支付的各项税费3438.502634.03804.47

4主要报表科目2023年数据2022年数据增长

经营活动现金流出小计114477.8893769.9220707.97

经营活动产生的现金流量净额(7427.94)(12020.55)4592.62

收回投资收到的现金10003.569500.00503.56

取得投资收益收到的现金20.79693.68(672.89)

投资活动现金流入小计10261.8610195.4166.46

购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3368.573995.87(627.31)

投资支付的现金9294.00490.008804.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额82.083662.87(3580.79)

投资活动现金流出小计12744.658148.754595.90

投资活动产生的现金流量净额(2482.78)2046.66(4529.45)

吸收投资收到的现金22009.991694.0020315.99

取得借款收到的现金9559.4011419.11(1859.71)

筹资活动现金流入小计31792.4613167.1118625.35

偿还债务支付的现金8986.532488.576497.96

分配股利、利润或偿付利息支付的现金2919.122378.66540.46

支付其他与筹资活动有关的现金1251.561385.71(134.15)

筹资活动现金流出小计13157.226252.956904.27

筹资活动产生的现金流量净额18635.256914.1611721.09

公司2023年经营活动现金净流量为负数，但较2022年有明显改善。公司经营性收款状况较上年有所提高，但整体情况仍然比较严峻。

公司2023年投资活动现金流中“收回投资收到的现金”主要是现金理财赎

回产生的现金流，以及处置长期股权投资收回的投资款。“投资支付的现金”主要是现金理财购买产生的现金流，此外还包括一部分补足陕西建邦注册资本支付的现金。

现金流量表筹资活动部分，2023年公司以简易程序向特定对象发行股票，新增吸收投资现金流入22009.99万元，上年同期吸收投资收到的现金是子公司收到少数股东的投资款。

5三、财务指标分析

指标类型指标名称2023年度2022年度

总资产报酬率2.23%3.69%

盈利能力分析净资产收益率5.43%9.07%

盈余现金保障倍数-1.05-1.19

资产负债率55.46%60.70%

偿债能力分析流动比率1.711.54

已获利息倍数15.4339.87

应收账款周转率1.602.21

营运能力分析总资产周转率0.400.46

流动资产周转率0.460.52

营业收入增长率-1.82%17%

发展能力分析利润增长率-34.42%1%

资本保值增值率122.67%111.01%

从盈利能力指标来看，总资产报酬率、净资产收益率指标均低于上年度，但整体维持在正常水平。盈余现金保障倍数好于上年度。

从偿债能力指标来看，公司资产负债率有所降低，流动比率好于上年度。由于公司本年度利润总额下降，已获利息倍数较去年降低。

从营运能力指标来看，由于2023年度收入规模略低于上年同期，且应收账款总额发生了增长，因此应收账款周转率降低。其他各项指标较上年度变化不大，总体处于较合理的水平。

从发展能力看，公司的营业收入规模略低于上年同期，利润水平较上年有所下降，资本保值增值率高于上年度，国有资本依然实现了保值增值，为公司的持续发展提供了保障。

北京建工环境修复股份有限公司董事会

2023年4月18日

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