无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司

年度募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

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一、年度募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

二、无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司关于2025年度募集资金存放、

管理与使用情况的专项报告3-15

中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn

Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000年度募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

中汇会鉴[2026]6691号

无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司(以下简称线上线

下公司)管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供线上线下公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为线上线下公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任线上线下公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2025年修订)》及相关格式指引编制《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对线上线下公司管理层编制的《关于

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn

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第1页共15页或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，线上线下公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第2号——创业板上市公司规范运作(2025年修订)》及相关格式指引的规定，公

允反映了线上线下公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

报告日期：2026年4月27日

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第2页共15页无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

深圳证券交易所：

根据贵所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范

运作(2025年修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与使

用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕605号)同意注册，公司于2021年3月11日首次公开发行普通股(A股)2000万股，每股面值1元，每股发行价格人民币41.00元，募集资金总额人民币

820000000元，发行费用总额70413207.55元，扣除发行费用后募集资金净额

749586792.45元。

上述募集资金已于2021年3月17日全部到账，并经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验，出具了致同验字(2021)第440C000107号验资报告。公司已对募集资金采取了专户存储管理。

(二)募集金额使用情况和结余情况

本年度使用募集资金直接投入募投项目1598781.36元，因分布式运营网络建设项目终止使用募集资金永久补充流动资金(含利息收入)76296219.97元，截至2025年12月31日，累计使用募集资金507784720.80元(含置换前期预先投入部分)。

截至2025年12月31日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为

285304053.92元(其中购买结构性存款未到期金额205000000.00元)，具体情况如下：

项目金额(元)

募集资金总额820000000.00

减：发行费用70413207.55

募集资金净额749586792.45

减：购买结构性存款205000000.00

第3页共15页截至期末累计已使用募集资金507784720.80

其中：置换预先投入募投项目的自筹资金7922862.68

超募资金永久补充流动资金200000000.00

分布式运营网络建设项目终止永久补充流动资金(含利息收入)76296219.97

累计直接投入募投项目(不含置换前期预先投入部分)223565638.15

其中：报告期内投入募投项目1598781.36

加：利息收入扣除手续费净额40345378.50

截至2025年12月31日募集资金专户应存余额77147450.15

截至2025年12月31日募集资金专户实际余额80304053.92

[注1]截至2025年12月31日募集资金专户应存余额与实际余额差异系有部分发行费用以自有资金支付而未置换所致；

[注2]公司分别于2025年11月10日和2025年11月26日召开第三届董事会第十三次会议、2025年第

三次临时股东会，同意公司终止募集资金投资项目“企业通信管理平台建设项目”，并将剩余募集资金永久补充流动资金。截至2025年末，因部分募集资金购买的现金管理产品尚未到期，公司尚未实施上述永久补充流动资金事项。截至本专项报告出具日，公司已将企业通信管理平台建设项目账户剩余募集资金12944.01万元(包含利息收入)永久补充流动资金，并注销相应募集资金专户。

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

公司已与保荐机构国信证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行、江

苏江阴农村商业银行股份有限公司无锡分行、中国农业银行股份有限公司无锡分行、宁波银行

股份有限公司无锡梁溪支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募

第4页共15页集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金的专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存储情况如下(单位：人民币元)：

开户银行银行账号账户类别存储余额备注上海浦东发展银行股份企业通信管理

84040078801400000180募集资金专户78901842.11

有限公司无锡分行平台建设项目江苏江阴农村商业银行分布式运营网

018803010008041募集资金专户已注销

股份有限公司无锡分行络建设项目中国农业银行股份有限

10630001040007789募集资金专户已注销补充营运资金

公司无锡分行宁波银行股份有限公司

78100122000106843募集资金专户1402211.81超募资金

无锡梁溪支行

合计80304053.92

2021年11月17日，鉴于公司补充营运资金的募集资金已使用完毕，为便于资金账户管理，公司注销了该募集资金专户，注销后公司与保荐机构国信证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司无锡分行签订的《募集资金三方监管协议》也随之终止。

2025年5月23日，鉴于公司终止了分布式运营网络建设项目并将剩余募集资金永久补充

流动资金，为便于资金账户管理，公司注销了该募集资金专户，注销后公司与保荐机构国信证券股份有限公司、江苏江阴农村商业银行股份有限公司无锡分行签订的《募集资金三方监管协议》也随之终止。

公司分别于2025年11月10日和2025年11月26日召开第三届董事会第十三次会议、2025

年第三次临时股东会，同意公司终止募集资金投资项目“企业通信管理平台建设项目”，并将

剩余募集资金永久补充流动资金。截至2025年末，因部分募集资金购买的现金管理产品尚未到期，公司尚未实施上述永久补充流动资金事项，故截至2025年末企业通信管理平台建设项目募集资金账户尚有余额。2026年2月5日，鉴于公司终止了企业通信管理平台建设项目并将剩余募集资金永久补充流动资金，为便于资金账户管理，公司注销了该募集资金专户，注销后公司与保荐机构国信证券股份有限公司、上海浦东发展银行无锡分行签订的《募集资金三方监管协议》也随之终止。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

第5页共15页2025年度《募集资金使用情况对照表》详见本专项报告附件1。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

截至2025年12月31日，本公司募集资金投资项目无实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

在募集资金实际到位之前，本公司以自筹资金预先投入本次募集资金投资项目。截至2021年3月17日止，公司募集资金投资项目中自筹资金实际已投入人民币7922862.68元，其中企业通信管理平台建设项目已使用自筹资金预先投入3431585.00元，分布式运营网络建设项目已使用自筹资金预先投入4491277.68元。2021年4月26日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币7922862.68元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，截至

2025年12月31日，上述置换已完成。

(四)用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

报告期内，公司在额度范围内进行现金管理，累计取得收益748.52万元，截至2025年

12月31日，公司使用闲置募集资金购买结构性存款尚有20500万元未到期，期末持有明细

如下：

序号签约机构产品名称金额(万元)产品起息日产品到期日

2025年单位结构性存款

1宁波银行8000.002025/5/162026/5/11

7202507527号

公司稳利25JG8347期(三层看

2上海浦发银行5000.002025/8/192026/2/2

涨)结构性存款

2025年单位结构性存款

3宁波银行7500.002025/12/172026/6/15

7202508429号

合计20500.00

(六)节余募集资金使用情况

因公司目前的运营网络配置已基本满足发展需求，继续推进分布式运营网络建设项目不利

第6页共15页于提高募集资金使用效率，公司终止了分布式运营网络建设项目，将剩余募集资金7629.62

万元(包含利息收入)用于永久补充流动资金。

因公司目前的企业短信发送平台的发送能力可满足日常业务需求，按原计划投入建设企业通信管理平台建设项目，不利于提高募集资金使用效率，公司终止了企业通信管理平台建设项目，并将企业通信管理平台建设项目账户剩余募集资金12944.01万元(包含利息收入)永久补充流动资金。

(七)超募资金使用情况

公司超募资金的金额为33530.56万元。报告期内，公司使用超募资金15500万元用于购买银行理财产品，除上述情况外，报告期内无其他使用超募资金的情况。截至2025年12月31日，公司已使用超募资金人民币20000万元用于永久性补充流动资金。

公司分别于2021年4月8日和2021年4月29日召开第一届董事会第二十四次会议、2021

年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用10000万元的超募资金永久性补充流动资金；分别于2022年4月24日和2022年5月17日召开第二届董事会第五次会议和2021年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司结合自身实际经营情况，使用超募资金人民币10000万元用于永久补充流动资金。上述事项均已经公司监事会审议通过，独立董事发表明确同意意见，保荐机构已发表核查意见。

公司分别于2025年2月24日、2025年3月13日召开第三届董事会第七次会议、2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意使用闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理额度不超过人民币3亿元，授权期限自2025年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。上述事项已经公司监事会、独立董事专门会议审议通过，保荐机构已发表核查意见。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金金额为28530.41万元，其中用于购买结构性存款类银行理财产品20500万元，剩余募集资金及相关利息收入均存放于公司募集资金专户。

第7页共15页四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一)改变募集资金投资项目情况

2025年度《改变募集资金投资项目情况表》详见本专项报告附件2。

公司分别于2025年4月27日、2025年5月20日召开了第三届董事会第八次会议、2024年年度股东大会，同意将公司募集资金投资项目分布式运营网络建设项目终止，并将剩余募集资金用于永久补充流动资金，同时注销相关募集资金专用账户。上述事项已经公司监事会、独立董事专门会议审议通过，保荐机构已发表核查意见。具体内容详见公司于2025年4月29日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》。报告期内，公司已将分布式运营网络建设项目终止，并将剩余募集资金用于永久补充流动资金，相应募集资金专用账户已完成注销。

公司分别于2025年11月10日和2025年11月26日召开第三届董事会第十三次会议、2025

年第三次临时股东会，同意公司终止募集资金投资项目企业通信管理平台建设项目，并将剩余

的募集资金永久补充流动资金。上述事项已经公司董事会审计委员会、独立董事专门会议审议通过，保荐机构已发表核查意见。具体内容详见公司于2025年11月11日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》。报告期内，公司已将企业通信管理平台建设项目终止，因部分募集资金购买的现金管理产品尚未到期，报告期内尚未实施上述永久补充流动资金事项。截至本专项报告出具之日，已完成上述永久补充流动资金事项，并注销相应募集资金专户。

(二)改变募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明改变募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明募集资金投资项目无对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，不存在募集资金使用的违规情形。

附件：1．募集资金使用情况对照表

第8页共15页2．改变募集资金投资项目情况表无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司董事会

2026年4月27日

第9页共15页附件1募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额74958.68本年度投入募集资金总额159.88

报告期内改变用途的募集资金总额18294.33

累计改变用途的募集资金总额18294.33已累计投入募集资金总额43148.84

累计改变用途的募集资金总额比例24.41%是否已募集资金截至期末截至期末投资进度项目达到预定承诺投资项目改变项调整后投资总本年度本年度实现是否达到预项目可行性是否

承诺投资累计投入金额(%)可使用状态日

和超募资金投向目(含部额(1)投入金额的效益计效益发生重大变化

总额(2)(3)＝(2)/(1)期

分改变)

承诺投资项目：

企业通信管理平台建设项目是15249.283763.84159.253763.84100.00已终止--是

分布式运营网络建设项目是13178.846369.950.636369.95100.00已终止--是

补充营运资金项目否13000.0013000.00-13015.05100.12---否

承诺投资项目小计41428.1223133.79159.8823148.84--

超募资金投向：

尚未指定用途-13530.5613530.56-------

补充流动资金-20000.0020000.00-20000.00100.00----

第10页共15页超募资金投向小计-33530.5633530.56-20000.00-----

合计74958.6856664.35159.8843148.84---

1.企业通信管理平台建设项目主要是通过结合大数据分析、人工智能、云计算等技术，开发短信功能、基础

功能和 CRM 功能等三大业务功能模块，搭建功能完善的企业通信管理平台，促进公司主业规模化发展，提升公司管理运营效率，提高公司经营抗风险能力。受宏观经济波动的影响，公司在场地购置、硬件投入和研发人员配置等方面有所延缓，此外受公司下游部分行业客户景气程度不足的影响，公司在实施过程中综合考虑现有人才结构和市场需求等因素，控制了投资节奏，减缓了募投项目的实施，因而本项目整体实施进度不及预期，无法在原定计划时间内达到预定可使用状态。为了维护公司及全体股东的利益，公司于2022年8月24日召开第二届董事会

第八次会议，审议通过了上述募投项目延期事项，将该项目延期至2024年6月30日；于2024年5月15日召开

第二届董事会第十九次会议，审议通过了上述募投项目延期事项，将本项目延期至2025年12月31日。

因公司目前的企业短信发送平台的发送能力可满足日常业务需求，按原计划投入建设企业通信管理平台建设项目，不利于提高募集资金使用效率。公司分别于2025年11月10日和2025年11月26日召开第三届董事会第十三次会议、2025年第三次临时股东会，同意公司终止募集资金投资项目企业通信管理平台建设项目，并将剩余的募集资金永久补充流动资金。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

2.分布式运营网络建设项目拟在16个城市设立总部运营基地、区域运营中心或服务网点，以建设分布式运营网络。虽然本项目在前期经过了充分的可行性论证，但项目在实施过程中，因受宏观经济波动的影响，公司部分区域运营中心或服务网点的选址、场地购置或租赁、装修、设备购置和人员招聘工作较原先规划时的进度有所滞后，此外受公司下游部分行业客户景气程度不足的影响，公司在实施过程中综合考虑现有人才结构和市场需求等因素进行了动态调整，控制了投资节奏，减缓了募投项目的实施，因而本项目整体实施进度不及预期，无法在原定计划时间内达到预定可使用状态。为了维护公司及全体股东的利益，公司于2022年8月24日召开第二届董事

会第八次会议，审议通过了上述募投项目延期事项，将该项目延期至2023年12月31日；于2023年10月23日

召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将该项目延期至2025年6月

30日。

因公司目前的运营网络配置已基本满足发展需求，继续推进分布式运营网络建设项目不利于提高募集资金使用效率，公司分别于2025年4月27日和2025年5月20日召开第三届董事会第八次会议、2024年年度股东大会，同意公司终止募集资金投资项目分布式运营网络建设项目，并将剩余募集资金永久补充流动资金。

第11页共15页上述事项已经公司已经独立董事专门会议审议通过或独立董事发表明确同意意见，保荐机构已发表核查意见。

因公司目前的运营网络配置已基本满足发展需求，继续推进分布式运营网络建设项目不利于提高募集资金使用效率，公司分别于2025年4月27日和2025年5月20日召开第三届董事会第八次会议、2024年年度股东大会，同意公司终止募集资金投资项目分布式运营网络建设项目，并将剩余募集资金永久补充流动资金。

项目可行性发生重大变化的情况说明因公司目前的企业短信发送平台的发送能力可满足日常业务需求，按原计划投入建设企业通信管理平台建设项目，不利于提高募集资金使用效率。公司分别于2025年11月10日和2025年11月26日召开第三届董事会第十三次会议、2025年第三次临时股东会，同意公司终止募集资金投资项目企业通信管理平台建设项目，并将剩余的募集资金永久补充流动资金。

超募资金的金额、用途及使用进展情况详见本专项报告三(七)“超募资金使用情况”募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本专项报告三(三)“募集资金投资项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

用闲置募集资金进行现金管理情况详见本专项报告三(五)“用闲置募集资金进行现金管理情况”

项目实施出现募集资金结余的金额及原因详见本专项报告三(六)“节余募集资金使用情况”

尚未使用的募集资金用途及去向详见本专项报告三(八)“尚未使用的募集资金用途及去向”募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

[注1]为保持计算口径一致，本表列示“改变用途的募集资金金额”不包含利息收入。

[注2]为保持计算口径一致，本表列示的“本年度投入募集资金总额”“已累计投入募集资金总额”不包括分布式运营网络建设项目终止，并于2025年5月23日永久补充流动资金7629.62万元(包含利息收入)；不包括企业通信管理平台建设项目终止，并于2026年2月5日永久补充流动资金12944.01万元(包含利息收入)。

第12页共15页[注3]数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，为四舍五入所致。

第13页共15页附件2改变募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司单位：人民币万元截至期末投资改变后的项目可行对应的原承诺改变后项目拟投入募本年度实际截至期末实际累项目达到预定可本年度实现是否达到

改变后的项目进度(%)性是否发生重大变项目集资金总额(1)投入金额计投入金额(2)使用状态日期的效益预计效益

(3)=(2)/(1)化永久补充流动资分布式运营网

6808.896808.896808.89100.00不适用不适用不适用否

金络建设项目永久补充流动资企业通信管理

11485.44---不适用不适用不适用否

金平台建设项目

合计18294.336808.896808.89-

因公司目前的运营网络配置已基本满足发展需求，继续推进分布式运营网络建设项目不利于提高募集资金使用效率，公司分别于2025年4月27日和2025年5月20日召开第三届董事会第八次会议、2024年年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止募集资金投资项目分布式运营网络建设项目，并将剩余募集资金永久补充流动资金。上述事项已经公司监事会、独立董事专门会议审议通过，保荐机构已发表核查意见。具体内容详见公司于 2025 年 4 月 29 日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》。

改变原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)

因公司目前的企业短信发送平台的发送能力可满足日常业务需求，按原计划投入建设企业通信管理平台建设项目，不利于提高募集资金使用效率。公司分别于2025年11月10日和2025年11月26日召开第三届董事会第十三次会议、2025年第三次临时股东会，同意公司终止募集资金投资项目企业通信管理平台建设项目，并将剩余的募集资金永久补充流动资金。上述事项已经公司董事会审计委员会、独立董事专门会议审议通过，保荐机构已发表核查意见。具体内容详见公司于 2025 年 11 月 11 日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》。

第14页共15页未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

[注1]为保持计算口径一致，本表列示金额不包含利息收入。

[注2]截至2025年12月31日，因部分募集资金购买的现金管理产品尚未到期，尚未实施企业通信管理平台建设项目终止后剩余资金永久补充流动资金。截至本专项报告出具之日，已完成上述永久补充流动资金事项，并注销相应募集资金专户。