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东莞市达瑞电子股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴

证报告

华兴专字[2026]25013550030号

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

华兴专字[2026]25013550030号

东莞市达瑞电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称“达瑞电子”）董事会编制的《2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。

一、董事会的责任

达瑞电子董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理

（2026年修订）》（深证上〔2026〕135号）的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对达瑞电子董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第

3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合达瑞电子实际情况，实施了包括询问、检查会计记录、重新计算等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的

1基础。

三、鉴证结论

我们认为，后附的达瑞电子董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2026年修订）》（深证上〔2026〕135号）的规定编制，在所有重大方面公允反映了达瑞电子2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

四、对报告使用目的的限定

本鉴证报告仅供达瑞电子年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

华兴会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国福州市2026年4月22日

2东莞市达瑞电子股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

东莞市达瑞电子股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（以下简称“《自律监管指南第1号》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称“《规范运作指引》”）的相关规定，东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称“公司”）就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作出如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证监会“证监许可〔2021〕896号”文同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 1305.3667 万股，募集资金总额为 2193016056.00 元，扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为2038096865.89元。公司募集资金已于2021年4月12日全部到账，并经致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行了验证，出具了《验资报告》（致同验字〔2021〕第 440C000171 号）。

（二）截至2025年12月31日公司募集资金使用及结存情况

截至2025年12月31日，公司首次公开发行人民币普通股的募集资金使用及结余情况如下：

单位：人民币万元项目金额

募集资金净额203809.69

减：累计投入募投项目的金额153923.22

其中：以前年度已投入募投项目的金额126610.16

本报告期投入募投项目的金额27313.06

1东莞市达瑞电子股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

项目金额

减：项目达到预定可使用状态后结余资金转入自有资金3508.27

减：超募资金永久补充流动资金4842.46

加：累计募集资金利息收入净额12197.54

期末尚未使用的募集资金余额53733.28

其中：使用暂时闲置募集资金进行现金管理尚未赎回金额48550.00

募集资金专户实际存放余额5183.28

注：1、本报告中，部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上若有差异，是由于四舍五入所致；2、公司募集资金账户与银行签署协定存款协议，该部分资金系活期性质，随用随取，不存在资金划付或赎回情况。尚未到期的协定存款存放在募集资金账户中。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金管理和使用情况，保护投资者的权益，公司根据《股票上市规则》《自律监管指南第1号》《规范运作指引》《上市公司募集资金监管规则》和《公司章程》

的有关规定，制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的储存、使用、变更、监督等内容进行了明确规定。公司及作为募投项目实施主体的全资子公司东莞市高贝瑞自动化科技有限公司（以下简称“高贝瑞”）、东莞市达瑞新能源科技有限公司（以下简称“达瑞新能源”）已开立募集资金专项账户，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

2021年4月19日，公司、高贝瑞及国泰海通证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）分别与广发银行股份有限公司东莞分行、中国民生银行股份有限公司深圳分行、

中国建设银行股份有限公司东莞虎门支行、中信银行股份有限公司东莞分行、中国工商银行股份有限公司东莞东城支行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”）。2023年5月17日，公司、达瑞新能源及保荐机构与广发银行股份有限公司东莞分行签订了《三方监管协议》。2023年10月16日，公司、达瑞新能源及保荐机构与招商银行股份有限公司东莞分行签订了《三方监管协议》。《三方监管协议》与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照《三方监

2东莞市达瑞电子股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告管协议》的规定履行了相关职责。

（二）募集资金的专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户的余额明细列示如下：

单位：人民币万元户名开户银行银行账号余额东莞市达瑞电子股份有中国民生银行股份有限公司

632810035289.47

限公司深圳分行华强支行东莞市达瑞电子股份有广发银行股份有限公司东莞

95508802258012001631.00

限公司东城支行东莞市达瑞电子股份有广发银行股份有限公司东莞

95508802258012003432556.67

限公司东城支行东莞市达瑞电子股份有广发银行股份有限公司东莞

95508802258012002532168.34

限公司东城支行东莞市达瑞电子股份有中国工商银行股份有限公司

20100209292005533697.41

限公司东莞东城支行东莞市达瑞新能源科技广发银行股份有限公司东莞

95508802368673002860.60

有限公司洪梅支行东莞市达瑞新能源科技广发银行股份有限公司东莞

9550880236867300376132.27

有限公司洪梅支行东莞市达瑞新能源科技

招商银行东莞松山湖支行7699103162105600.26有限公司东莞市达瑞新能源科技

招商银行东莞松山湖支行76991031621022226.02有限公司东莞市达瑞电子股份有

招商银行东莞松山湖支行7699052872101111.25限公司东莞市达瑞电子股份有中国建设银行股份有限公司

44050177900800002532账户已注销

限公司东莞虎门支行东莞市达瑞电子股份有广发银行股份有限公司东莞

9550880225801200433账户已注销

限公司东城支行东莞市达瑞电子股份有中国建设银行股份有限公司

44050177900800002531账户已注销

限公司东莞虎门支行东莞市高贝瑞自动化科中信银行股份有限公司东莞

8110901013201278729账户已注销

技有限公司星河支行

合计5183.28

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况公司2025年度募集资金使用情况详见本报告之附表1。

（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

截至2025年12月31日，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更

3东莞市达瑞电子股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况公司2025年度不存在以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的情况。

（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金临时补充流动资金的情况。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况公司于2024年4月22日召开的第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，并经2024年

5月14日召开的2023年年度股东大会审议通过，同意公司及下属子公司在确保不影响

募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币11亿元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，该额度有效期自股东大会审议通过之日起至

2024年年度股东大会召开之日止。在上述额度和期限内，资金可滚动使用，单个现金管

理产品的投资期限不超过12个月。保荐机构对上述事项发表了明确同意的意见。具体内容详见公司于 2024 年 4 月 24 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》等相关公告。本事项已经公司2024年5月14日召开的2023年年度股东大会审议通过。

公司于2025年4月23日召开的第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十

九次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，并经2025年

5月19日召开的2024年年度股东大会审议通过，同意公司及下属子公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币8亿元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，该额度有效期自股东大会审议通过之日起至2025年年度股东大会召开之日止。在上述额度和期限内，资金可滚动使用，单个现金管理产品的投资期限不超过12个月。保荐机构对上述事项发表了明确同意的意见。具体内容详见公司于 2025 年 4 月 25 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》等相关公告。本事项已经公司2025年5月19日召

4东莞市达瑞电子股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

开的2024年年度股东大会审议通过。

截至2025年12月31日，已到期的理财产品的本金及收益均已如期收回，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理尚未赎回金额为48550.00万元，存放在募集资金专户中的协定存款余额为5131.76万元，上述未到期余额合计未超过公司董事会授权进行现金管理的额度范围。报告期内，公司使用募集资金进行现金管理获得的收益为715.91万元。

截至2025年12月31日，期末使用暂时闲置募集资金进行现金管理尚未赎回金额为

48550.00万元，具体明细如下：

单位：人民币万元序收益计算预期年化收是否受托人名称产品名称金额到期日号起始日益率到期宁波银行股份

1定期存款18002025年1月9日2026年1月9日1.7%否

有限公司中信建投证券中信建投收益凭证“看

210002025年1月24日2026年1月23日0.5%-3.38%否股份有限公司涨宝”597期宁波银行股份

3大额存单10002025年1月24日2026年1月24日1.75%否

有限公司中信建投证券中信建投收益凭证“看

415002025年2月20日2026年2月10日0.5%-4.01%否股份有限公司涨宝”615期中信建投证券中信建投收益凭证“看

515002025年2月20日2026年2月10日0.5%-3.58%否股份有限公司涨宝”616期宁波银行股份

6定期存款9002025年3月17日2026年3月17日1.7%否

有限公司

1.2%或

宁波银行股份单位结构性存款

728002025年8月8日2026年2月9日2.1%或否

有限公司7202507918

2.3%

宁波银行股份单位结构性存款1%或2.1%

815002025年8月14日2026年2月12日否

有限公司7202507928或2.3%

聚赢汇率－挂钩欧元中国民生银行对美元汇率结构性存

910002025年8月15日无固定期限1.2%-1.9%否股份有限公司款（定期开放型灵动款）（SDGB240002V）中信证券股份有限公中信证券股份

10司信智衡盈系列【268】10002025年8月20日2026年2月27日1%-2.84%否

有限公司期收益凭证

5东莞市达瑞电子股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

序收益计算预期年化收是否受托人名称产品名称金额到期日号起始日益率到期中信证券股份有限公中信证券股份

11司固收增利系列11002025年9月11日2026年3月11日0.8%-4.3%否

有限公司

【1587】期收益凭证中国中金财富中国中金财富证券安

1230002025年9月26日2026年4月7日1.79%否

证券有限公司享1032号收益凭证中国中金财富中国中金财富证券安

1320002025年10月16日2026年4月20日1.79%否

证券有限公司享1038号收益凭证中信证券股份有限公中信证券股份

14司安泰保盈系列119820002025年10月16日2026年4月16日0.05%-3%否

有限公司期收益凭证中信证券股份有限公

中信证券股份0.5%-13.52

15司安泰回报系列148015002025年10月16日2026年4月15日否

有限公司%期收益凭证中信证券股份有限公中信证券股份

16司安泰保盈系列148115002025年10月16日2026年4月15日0.1%-2.86%否

有限公司期收益凭证中国中金财富中国中金财富证券安

1710002025年10月17日2026年4月20日1.79%否

证券有限公司享1039号收益凭证中国中金财富中国中金财富证券安

1815002025年10月23日2026年4月20日1.69%否

证券有限公司享1040号收益凭证中国中金财富中国中金财富证券安

1920002025年10月30日2026年4月20日1.69%否

证券有限公司享1046号收益凭证中信证券股份有限公中信证券股份

20司节节升利系列416720002025年10月30日2026年4月28日1.4%-1.9%否

有限公司期收益凭证中国中金财富中国中金财富证券安

2125002025年11月7日2026年4月22日1.69%否

证券有限公司享1047号收益凭证中国中金财富中国中金财富证券安

2210002025年11月11日2026年4月22日1.69%否

证券有限公司享1052号收益凭证

聚赢汇率-挂钩欧元对

中国民生银行美元汇率看涨二元结0.71%或

2320002025年11月13日2026年2月13日否

股份有限公司构性存款1.75%（SDGA253335V）中信建投证券中信建投收益凭证“看

2425002025年11月14日2026年4月16日0%以上否股份有限公司涨宝”902期－双指数中信证券股份有限公中信证券股份

25司节节升利系列424120002025年12月10日2026年6月9日1.4%-1.85%否

有限公司期收益凭证

中国国际金融 中金公司煜泽弘利 A

2610002025年12月12日2026年4月20日0%-3.15%否

股份有限公司系列110期收益凭证

6东莞市达瑞电子股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

序收益计算预期年化收是否受托人名称产品名称金额到期日号起始日益率到期宁波银行股份

27大额存单30002025年12月10日2026年12月10日1.5%否

有限公司

广发银行“物华添宝”

G款 2025 年第 257 期广发银行股份

28人民币结构性存款(挂3502025年12月30日2026年4月29日0.5%或2%否

有限公司钩黄金现货欧式二元

看涨)(机构版)

广发银行“物华添宝”

G款 2025 年第 257 期广发银行股份

29人民币结构性存款(挂26002025年12月30日2026年4月29日0.5%或2%否

有限公司钩黄金现货欧式二元

看涨)(机构版)

（六）节余募集资金使用情况

“3C 电子装配自动化设备生产项目”计划投资总额 10681.12 万元，其中募集资金承诺投资总额为10319.00万元。该项目截至2024年3月25日基本建设完成，已达到预定可使用状态。“3C 电子装配自动化设备生产项目”节余资金中，包括未使用的铺底流动资金和少部分待支付的尾款，募集资金存放期间及公司使用闲置募集资金进行现金管理获得的利息收入。此外，公司严格按照募集资金使用计划及有关规定，从项目实际情况及公司的需求出发，谨慎使用募集资金，优化了项目部分支出，节约了部分费用。

经公司于2024年4月22日召开的第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议和于 2024 年 5 月 14 日召开的 2023 年年度股东大会决议通过，公司对“3C 电子装配自动化设备生产项目”节余募集资金全部用于永久补充流动资金。截至2024年12月

31日，公司已注销本项目的募集资金专户并将结余的2064.85万元用于永久补充流动资金。

“可穿戴电子产品结构件生产项目”计划投资总额16820.22万元，其中募集资金承诺投资总额为16294.40万元。该项目截至2025年3月25日基本建设完成，已达到预定可使用状态。“可穿戴电子产品结构件生产项目”节余资金中，包括未使用的铺底流动资金和少部分待支付的尾款，募集资金存放期间及公司使用闲置募集资金进行现金管理获得的利息收入。此外，公司严格按照募集资金使用计划及有关规定，从项目实际情况及公司的需求出发，谨慎使用募集资金，优化了项目部分支出，节约了部分费用。经

7东莞市达瑞电子股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

公司于2025年3月24日召开的第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十八次会议和于2025年4月9日召开的2025年第二次临时股东大会决议通过，公司对“可穿戴电子产品结构件生产项目”节余募集资金全部用于永久补充流动资金。截至2025年12月31日，公司已注销本项目的募集资金专户并将结余的1443.42万元用于永久补充流动资金。

（七）超募资金使用情况

截至2025年12月31日，公司超募资金使用情况详见本报告之附表1。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2025年12月31日，公司尚未使用的首次公开发行募集资金的余额为53733.28万元（含利息收入净额）。其中，存放在募集资金专户的余额为5183.28万元（含活期存款51.52万元，协定存款5131.76万元），使用暂时闲置募集资金进行现金管理尚未到期赎回的余额48550.00万元（包括购买定期存款6700.00万元，购买结构性存款

10250.00万元，购买券商保本收益凭证31600.00万元）。前述募集资金存放与管理情

况不影响募集资金的投资计划的正常进行。

（九）募集资金使用的其他情况

2023年7月5日，第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议分别审议通

过了《关于开具银行承兑汇票支付募投项目款项的议案》，同意公司及子公司高贝瑞、达瑞新能源在募投项目实施期间，以自有资金作为保证金开具银行承兑汇票，用于其负责实施的募投项目所涉及的款项的支付，并在银行承兑汇票到期后以募集资金兑付。公司独立董事就该事项发表了明确同意的意见，保荐机构对该事项出具了无异议的核查意见。

截至2025年12月31日，公司累计使用240.82万元银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项，其中已使用募集资金兑付218.77万元。

四、改变募投项目的资金使用情况报告期内公司不存在变更募投项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

8东莞市达瑞电子股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

公司已披露的募集资金使用情况相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不

完整的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

附表1：募集资金使用情况对照表（首次公开发行募集资金）东莞市达瑞电子股份有限公司董事会

2026年4月22日

9附表1：

募集资金使用情况对照表（首次公开发行募集资金）

编制单位：东莞市达瑞电子股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额203809.69本年度投入募集资金总额27313.06

报告期内改变用途的募集资金总额0.00

累计改变用途的募集资金总额30083.29已累计投入募集资金总额153923.22

累计改变用途的募集资金总额比例14.76%截至期末项目达到项目可行是否已改募集资金承诺调整后投资总本年度投入截至期末累计投资进度预定可使本年度实现是否达到性是否发承诺投资项目和超募资金投向变项目（含投资总额额（1）金额投入金额（2）（%）（3）用状态日的效益预计效益生重大变部分改变）

＝(2)/(1)期化承诺投资项目达瑞新材料及智能设备总部项目

2026年9

（一期）——消费电子精密功能性是38424.9327097.546153.2325907.9095.61不适用不适用否月25日器件生产项目达瑞新材料及智能设备总部项目

2025年3

（一期）——可穿戴电子产品结构是25947.5816294.401363.8915153.4093.003099.23是否月25日件生产项目达瑞新材料及智能设备总部项目

2024年3

（一期）——3C 电子装配自动化设 是 19421.72 10319.00 0.00 8786.04 85.14 139.14 否 否月25日备生产项目达瑞新材料及智能设备总部项目2026年9否13146.1813146.184140.0012637.7896.13不适用不适用否

（一期）——研发中心建设项目月25日

补充流动资金否50000.0050000.000.0050000.00100.00不适用不适用否

10达瑞新材料及智能设备总部项目2027年

（二期）电池结构与功能性组件项否85629.8515655.9441438.1048.3912月31不适用不适用否目日

承诺投资项目小计-146940.41202486.9727313.06153923.22--3238.37--超募资金投向

未明确使用用途的超募资金56869.28不适用不适用否

归还银行贷款（如有）

补充流动资金（如有）1322.721322.721322.72100.00

超募资金投向小计56869.281322.721322.721322.72-----

合计203809.69203809.6928635.78155245.94--3238.37--2025年3月24日，公司第三届董事会第十九次会议、公司第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整部分募投项目实施进度、部分募投项目结项并将节余募集资金及剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，结合公司的战略发展规划及募投项目实际建设情况，将“达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——消费电子精密功能性器件生产项目”及“达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间由2025年3月25日调整至2026年9月

25日。

2026年4月22日，公司召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目实施进度及以自有资金置换募未达到计划进度或预计收益的情集资金购买的部分设备的议案》，鉴于目前募投项目的实际进展情况，结合公司的战略发展规划，将“达瑞新材料及智能设况和原因（分具体项目）备总部项目（二期）电池结构与功能性组件项目”达到预定可使用状态的时间由2026年4月25日调整至2027年12月31日，并以自有资金置换募投资金购买的部分设备。

除“达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——3C 电子装配自动化设备生产项目”及“达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——可穿戴电子产品结构件生产项目”外，上述募投项目在报告期末尚未达到预定可使用状态日期。“达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——3C 电子装配自动化设备生产项目”受行业竞争加剧，客户订单开发不及预期影响，本报告期实现的效益为139.14万元。“达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）——可穿戴电子产品结构件生产项目”本报告期实现的效益为3099.23万元。

11项目可行性发生重大变化的情况

不适用说明

公司超募资金为56869.28万元，其中55546.56万元投入达瑞新材料及智能设备总部项目（二期）电池结构与功能性组件项目，剩余1322.72万元未明确使用用途。2025年3月24日，公司第三届董事会第十九次会议、公司第三届监事会第十八超募资金的金额、用途及使用进展次会议审议通过了《关于调整部分募投项目实施进度、部分募投项目结项并将节余募集资金及剩余超募资金永久补充流动资情况金的议案》，同意将剩余超募资金4842.46万元（其中，未明确使用用途的超募资金1322.72万元，利息收入及现金管理产品累计收益3519.74万元）永久补充流动资金，本事项已经公司2025年4月9日召开的2025年第二次临时股东大会审议通过。

募集资金投资项目实施地点变更不适用情况募集资金投资项目实施方式调整不适用情况募集资金投资项目先期投入及置

详见“三、（三）募投项目先期投入及置换情况”换情况用闲置募集资金暂时补充流动资不适用金情况用闲置募集资金进行现金管理情

详见“三、（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况”况项目实施出现募集资金节余的金

详见“三、（六）节余募集资金使用情况”额及原因

尚未使用的募集资金用途及去向详见“三、（八）尚未使用的募集资金用途及去向”募集资金使用及披露中存在的问无题或其他情况

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