非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
中山华利实业集团股份有限公司
容诚专字[2024]518Z0291 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦15层/922-926(100037)
TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
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https//WWW.rsm.global/china/关于中山华利实业集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2024]518Z0291 号
中山华利实业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了中山华利实业集团股份有限公司（以下简称中山华利公司）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月11日出具了容诚审字[2024]518Z0222 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》，中山华利公司管理层编制了后附的中山华利实业集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是中山华利公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计中山华利公司2023年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对中山华利公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中山华利公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中山华利公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
1附件：中山华利实业集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表。
（此页为中山华利实业集团股份有限公司容诚专字[2024]518Z0291 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）潘新华(项目合伙人)
中国注册会计师：
郭跃烽
中国·北京中国注册会计师：
莫诗韵
2024年4月11日
2附件：
中山华利实业集团股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：中山华利实业集团股份有限公司单位：万元
2023年度占用累
占用方与上市公司的上市公司核算的2023期初占用(2023年度占用资金2023年度偿还年度汇率变2023期末占用非经营性资金占用资金占用方名称计发生金额不含()占用形成原因占用性质关联关系会计科目资金余额
利息)的利息如有累计发生金额动资金余额
控股股东、实际控制人及其非经营性占用附属企业
小计———
前控股股东、实际控制人及非经营性占用其附属企业
小计———其他关联方及附属企业非经营性占用
小计———
总计———
2023年度往来累
往来方与上市公司的上市公司核算的2023期初往来2023年度往来资金2023年度偿还(年度汇率变2023期末往来其他关联资金往来资金往来方名称计发生金额不含()往来形成原因往来性质关联关系会计科目资金余额的利息如有累计发生金额动资金余额
利息)
福建威霖实业有限公司受同一控制人控制其他应收款77.0785.6566.1596.57房租保证金经营性往来
控股股东、实际控制人及其中山通用鞋业有限公司受同一控制人控制其他应收款55.1055.10房租保证金经营性往来
附属企业中山通佳鞋业有限公司受同一控制人控制其他应收款54.7154.71房租保证金经营性往来宏福（越南）投资发展有限公司受同一控制人控制其他应收款423.215.59428.80房租保证金经营性往来
中山丽锦鞋业有限公司全资子公司其他应收款3700.002000.005700.00资金拆借非经营性往来
中山精美鞋业有限公司全资子公司其他应收款2800.002800.00资金拆借非经营性往来
中山市腾星纺织科技有限公司全资子公司应收股利2500.002700.002500.002700.00应收股利非经营性往来
上市公司的子公司及其附属中山市志捷鞋业技术服务有限公司全资子公司应收股利5000.0014300.005000.0014300.00应收股利非经营性往来
企业中山精美鞋业有限公司全资子公司应收股利2500.004300.002500.004300.00应收股利非经营性往来
中山统益鞋业有限公司全资子公司应收股利31300.0013500.0017300.0027500.00应收股利非经营性往来
中山丽锦鞋业有限公司全资子公司应收股利45000.0015500.0011000.0049500.00应收股利非经营性往来
Grand Galactica Enterprises Limited 全资子公司 应收股利 193420.00 100000.00 145068.70 2894.43 151245.73 应收股利 非经营性往来其他关联方及其附属企业
总计286830.09152385.65191934.852900.02250180.91
公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
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