国泰海通证券股份有限公司
关于中红普林医疗用品股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰海通证券股份有限公司(以下简称“国泰海通”或“保荐机构”)作为
中红普林医疗用品股份有限公司(以下简称“中红医疗”或“公司”)的持续督导机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定,对中红普林医疗用品股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查,具体情况如下:
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意中红普林医疗用品股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]758号)同意注册,公司首次公开发行人民币普通股(A 股)股票 41670000股,每股面值 1.00元,发行价为每股人民币48.59元,募集资金总额为人民币2024745300.00元,扣除发行费用总额(不含增值税)人民币128288946.26元,实际募集资金净额为人民币
1896456353.74元。募集资金1917800968.44元(含部分未划转发行费用)已于
2021年4月21日到账至公司指定账户,容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具了《验资报告》(容诚验字[2021]350Z0002号)。公司对募集资金进行了专户存储管理。
(二)募集资金以前年度使用金额
截至2023年12月31日,公司首次公开发行股票募投项目累计使用募集资金579742700.00元(含已置换的先期投入),其中江西中红普林医疗制品有限公司丁腈手套项目和补充流动资金分别投入429742700.00元和150000000.00
1元。公司已使用超募资金分别支付恒保健康和迈德瑞纳股权对价541000000.00
元和47105463.32元,进行现金管理的闲置超募资金745800000.00元,募集资金账户余额为人民币65477679.01元。
(三)募集资金本年度使用金额及年末余额2023年12月21日,公司2023年第八次临时股东大会审议通过了《关于2024年度拟使用暂时闲置超募资金及其利息进行现金管理暨关联交易的议案》,同意公司使用闲置超募资金及其利息额度不超过9亿元进行现金管理,其中涉及与世纪证券有限责任公司关联交易的额度不超过3亿元,以增加公司收益。公司在报告期内未与世纪证券有限责任公司开展关联交易业务。
截至2024年12月31日,公司进行现金管理的闲置超募资金837000000.00元,募集资金账户余额为人民币258176.87元(含本年前四季度利息收入及理财收益等25980497.86元)。
截至2024年12月31日,募集资金使用情况如下:
单位:万元项目金额
募集资金净额189645.64
经批准置换先期投入金额35477.70
以前年度投入金额116784.82本年度投入金额0
累计使用募集资金金额116784.82
尚未使用金额72860.82
减:闲置募集资金临时补充流动资金0
减:购买理财产品未到期的83700.00
累计收益(包括累计利息、累计理财收益净额)10865.00
减:其他转出0
截至2024年12月31日募集资金专户余额25.82
2二、募集资金管理情况
(一)募集资金的管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定,遵循规范、安全、高效、透明的原则,公司制定了《中红普林医疗用品股份有限公司募集资金管理办法》,对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定,以在制度上保证募集资金的规范使用。
根据管理制度并结合经营需要,公司自2021年5月起对中红医疗募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金使用专户,并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》,本公司、全资子公司江西中红普林医疗制品有限公司及海通证券与中国银行股份有限公司湖口支行签订了《募集资金四方监管协议》(以下统称《募集资金监管协议》),对募集资金的使用实施严格审批,以保证专款专用。截至2024年12月31日,公司均严格按照该《募集资金监管协议》的规定,存放和使用募集资金。
(二)募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日,募集资金具体存放情况如下:
单位:元募集资金开户银行银行账号账户类别说明余额中国建设银行股份
13050162743600002773活期15757.13-
有限公司滦南支行中国银行股份有限
101740300607活期53243.73-
公司滦南支行中国光大银行股份
79320188000322503活期189176.01-
有限公司唐山分行国家开发银行厦门已销户
35201560002039260000活期-
市分行(注)中国银行股份有限已销户
200750745009活期-
公司湖口支行(注)
合计258176.87-注:截至2024年12月31日,中国银行股份有限公司湖口支行专户(账号:200750745009)、国家开发银行厦门市分行(35201560002039260000)已完成销户,其相应募集资金监管协议已终止,具体内容详见《关于部分首次公开发行股3票募投项目结项并注销募集资金专项账户的公告》(公告编号:2022-017)、《关于注销部分首次公开发行股票募集资金专项账户的公告》(2023-062)。
三、本年度募集资金实际使用情况
(一)募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况
募集资金实际使用情况详见附表1《2024年度募集资金使用情况对照表》。
(二)募投项目先期投入及置换情况本年度,公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度,公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况2023年12月21日,公司2023年第八次临时股东大会审议通过了《关于2024年度拟使用暂时闲置超募资金及其利息进行现金管理暨关联交易的议案》,同意公司使用闲置超募资金及其利息额度不超过9亿元进行现金管理。截至2024年
12月31日,公司进行现金管理的闲置超募资金8.37亿元,主要用于购买定期存
款、收益凭证和结构性存款等现金管理产品,其余部分在募集资金账户存放。
(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
2024年度,公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。2023年度,公司存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况,具体情况如下。
2023年1月30日,公司召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购桂林恒保健康防护有限公司
70%股权的议案》,为了进一步加快新赛道开拓布局,丰富公司产品线,推进公
司在医疗器械行业整体发展,根据公司战略发展需求,公司拟以部分超募资金
45.41亿元收购桂林恒保健康防护有限公司(以下简称“恒保健康”)70%股权。
上述议案已经2023年第一次临时股东大会审议通过。
2023年9月27日,公司召开第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购深圳迈德瑞纳生物科技有限公司70%股权的议案》,公司以部分超募资金不超过5888.12万元收购深圳迈德瑞纳生物科技有限公司(以下简称“迈德瑞纳”)70%股权,由于本次部分收购对价涉及后续业绩对赌,标的公司70%股权的实际支付对价金额以最终业绩对赌完成情况为准,上述议案无需提交股东大会审议。
截至2024年12月31日,公司已使用超募资金分别支付恒保健康和迈德瑞纳股权对价541000000.00元和47105463.32元。
(七)节余募集资金使用情况
公司承诺对“江西中红普林医疗制品有限公司丁腈手套项目”投入募集资金
42974.27万元,该项目己按照计划投入全部募集资金42974.27万元并建设完毕,
满足结项条件,该专户利息已存储至其他募集资金专户。
(八)募集资金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内,公司不存在变更募集资金投资项目的情况,不存在募集资金投资项目己对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题及整改措施
2024年度,公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的相关信息,不存在募集资金管理违规情形。
六、保荐机构的核查意见经核查,保荐机构认为,公司2024年度募集资金存放和使用情况符合《证5券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《中红普林医疗用品股份有限公司募集资金管理办法》等法律法规和制度文件的规定,对募集资金进行了专户存储和专项使用,并及时履行了相关信息披露义务,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形,不存在违规使用募集资金的情形,公司募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。
综上,保荐机构对公司2024年度募集资金存放和使用情况无异议。
(以下无正文)
6附表1:2024年度募集资金使用情况对照表
编制单位:中红普林医疗用品股份有限公司
单位:人民币万元202474.53(含发行费用总额12828.89万募集资金总额(含发行费用)本年度投入募集资金总额无
元)报告期内变更用途的募集资金总额无
累计变更用途的募集资金总额无已累计投入募集资金总额116784.82累计变更用途的募集资金总额比例无截至期末累是否已计投入金额项目可行截至期末累截至期末投项目达到预是否达承诺投资项目和超变更项募集资金承调整后投资本年度投与承诺投入本年度实性是否发
计投入金额资进度(%)定可使用状到预计募资金投向目(含部诺投资总额总额(1)入金额金额的差额现的效益生重大变
(2)(4)=(2)/(1)态日期效益分变更)(3)=(2)-化
(1)承诺投资项目江西中红普林医疗
制品有限公司丁腈否42974.2742974.2742974.271002021年12月892.50—否手套项目
补充流动资金否15000.0015000.0015000.00100不适用不适用不适用不适用
承诺投资项目小计57974.2757974.2757974.27——892.50——超募资金投向
8支付收购桂林恒保
健康防护有限公司否541005410054100100不适用不适用不适用不适用股权对价支付收购深圳迈德
瑞纳生物科技有限否5888.125888.124710.551177.5780不适用不适用不适用不适用公司股权对价
超募资金投向小计59988.1259988.1258810.55——不适用——
合计117962.39117962.39116784.82——892.50——未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化2021年5月24日,公司第二届董事会第三十六次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金人民币35477.70万元(截止本报告披露日已完成置换)和已支付发行费
用的自筹资金人民币334.21万元(不含增值税),共计人民币35811.91万元。独立董事对本事项发表募集资金投资项目先期投入及置换情况了一致同意的意见,容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于中红普林医疗用品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》,保荐机构对本事项出具了无异议的专项意见。详细内容请见公司披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的公告》(公告编号:2021-011)。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
本次实际募集资金净额扣除募投项目承诺募集资金投资额后,超募金额为1316713653.74元。2023年12月21日,公司2023年第八次临时股东大会审议通过了《关于2024年度拟使用暂时闲置超募资金及超募资金的金额、用途及使用进展情况其利息进行现金管理暨关联交易的议案》,同意公司使用闲置超募资金及其利息额度不超过9亿元进行现金管理,其中涉及与世纪证券有限责任公司关联交易的额度不超过3亿元,以增加公司收益。公司在
9报告期内未与世纪证券有限责任公司开展关联交易业务。截至2024年12月31日,公司进行现金管理
的闲置超募资金8.37亿元,主要用于购买定期存款、收益凭证和结构性存款等现金管理产品,其余部分在募集资金账户存放。
募集资金投资项目实施地点变更情况未发生变更募集资金投资项目实施方式调整情况未发生调整
公司承诺对“江西中红普林医疗制品有限公司丁腈手套项目”投入募集资金42974.27万元,该项目己按项目实施出现募集资金结余的金额及原因照计划投入全部募集资金42974.27万元并建设完毕,满足结项条件,该专户利息已存储至其他募集资金专户。
尚未使用的募集资金用途及去向在募集资金账户存放。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款不适用情况募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
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