深圳市蕾奥规划设计咨询股

份有限公司

募集资金年度存放与实际使

用情况的鉴证报告

鹏盛 A 核字[2026]00009 号

鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）

中国·深圳深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

目录

1、鉴证报告············································································1-2

2、董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告·················1-10通讯地址：深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道5020

号同心大厦21层2101室

邮政编码：518000

电话：0755-82926578传真：0755-82926578关于深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

鹏盛 A核字[2026]00009号

深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司（以下简称蕾奥规划）

董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供蕾奥规划年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为蕾奥规划年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任蕾奥规划董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕

481号）的规定编制《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，并保

证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对蕾奥规划董事会编制的上述报告独

1立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，蕾奥规划董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了蕾奥规划募集资金2025年度实际存放与使用情况。

本报告须盖骑缝章方为有效。

鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

刘敬彩

中国·深圳中国注册会计师：

龚世星

2026年4月23日

2深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，现将深圳市蕾

奥规划设计咨询股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度募集资金存放与使

用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕913号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票 15000000股，发行价格为 51.62元/股，募集资金总额774300000.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为695699343.14元。募集资金已于2021年4月28日划至公司指定账户，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年4月28日对上述募集资金到位情

况进行了审验，并出具了亚会验字（2021）第01610005号《验资报告》。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，募集资金余额为人民币425519145.06元，其中募集资金专户存款余额为人民币285101770.06元，现金理财产品余额为人民币

140417375.00元。募集资金使用和结余情况如下：

单位：人民币元

2021年4月28日实际到账的募集资金707396094.80

减：支付的其他发行费用11696751.66

减：以自筹资金预先投入置换金额4453271.09

减：募投项目支出金额244698724.20

减：永久补充流动资金金额60000000.00

减：存入回购专用证券账户的超募资金15264404.95

加：募集资金理财产品累计收益金额42659014.24

加：累计利息收入扣除手续费金额11577187.92

1截至2025年12月31日募集资金结余余额（含现金管理产品）425519145.06

注：扣除未支付的保荐承销费用、见证律师费用后实际收到募集资金为人民币

707396094.80元；表格中合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致，下同。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》。

2021年5月11日，公司按照《募集资金管理制度》的要求，开设了募集资

金专项账户用于募集资金的存储和使用，并与招商银行股份有限公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳罗湖支行以及保荐机构国投证券股份有限公司签订了

《募集资金三方监管协议》，相关协议内容与深圳证券交易所公布的《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照协议约定履行了相关职责。

公司于2023年11月21日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议和2023年12月8日召开2023年第三次临时股东会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司对部分首次公开发行股票募集资金用途进行变更，将“规划设计服务网络建设项目”部分尚未使用的募集资金12100.00万元投入到新项目“城市领域人工智能大模型及四大应用技术研发项目”。2023年

12月25日，公司按照《募集资金管理制度》的要求，在中信银行股份有限公司深圳分行开设了募集资金专项账户，用于“城市领域人工智能大模型及四大应用技术研发项目”募集资金的存储和使用。2024年1月16日，公司与中信银行股份有限公司深圳分行以及保荐机构国投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，协议内容与深圳证券交易所公布的《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照协议约定履行了相关职责。

截至2025年12月31日，公司募集资金银行账户的存储情况如下：

单位：人民币元项目开户行专户账号存储方式期末余额

规划设计服务网络招商银行股份有限公755914687610888活期存款1123831.65

2项目开户行专户账号存储方式期末余额

建设项目司深圳福田支行理财产品48000000.00

小计49123831.65

活期存款2178903.55

规划设计智能化建中国银行股份有限公747174778388理财产品0.00设项目司深圳笋岗支行

小计2178903.55

城市领域人工智能活期存款1654849.03中信银行股份有限公8110301081666666

大模型及四大应用666理财产品0.00司深圳上沙支行

技术研发项目小计1654849.03

活期存款211035.07招商银行股份有限公

超募资金755914687610999理财产品13000000.00司深圳福田支行

小计13211035.07

活期存款138331467.99兴业银行股份有限公3370801001008537

理财专户理财产品0.00司深圳中心区支行18

小计138331467.99

上海浦东发展银行股活期存款119248822.83

7948007880140000

理财专户份有限公司深圳粤海0014理财产品31417375.00

支行小计150666197.83

活期存款1068218.15中信银行股份有限公8110301011800619

理财专户理财产品0.00司深圳分行232

小计1068218.15

活期存款10438433.78华夏银行股份有限公1086600000052984

理财专户理财产品0.00司深圳华强北支行2

小计10438433.78

国投证券股份有限公活期存款10846208.01

理财专户司深圳龙岗翔鸽路证903100009989理财产品48000000.00

券营业部小计58846208.01

合计425519145.06

注：公司于2025年4月24日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十七次会议，并于2025年5月23日召开2024年度股东会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设需要及公司正常生产经营，且确保资金安全的情况下，使用不超过42000.00万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限自公司股东会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况

3截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目的资金使用情况详见本报告附表1。

（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

本报告期内，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更情况。

（三）募投项目延期情况公司于2025年4月24日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会

第十七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公

司在募投项目实施主体、投资用途及规模均不发生变更的前提下，结合募投项目的实际进展情况，将“规划设计服务网络建设项目”达到预定可使用状态的时间调整为2027年3月。公司独立董事发表了同意意见，保荐机构国投证券股份有限公司对该事项无异议并出具了专项核查意见。

（四）募投项目先期投入及置换情况

本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（六）节余募集资金使用情况

本报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（七）超募资金使用情况

本报告期内，公司不存在超募资金使用情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

1、闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2025年4月24日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十七次会议，并于2025年5月23日召开2024年度股东会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设需要及公司正常生产经营，且确保资金安全的情况下，使用不超过42000.00万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限自公司股东会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，

4资金可以循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为人民币14041.74万元，具体情况如下：

单位：人民币元存放银行产品名称到期日存款期限余额

招商银行股份有限公司深圳福田支行结构性存款2026-2-994天11000000.00

招商银行股份有限公司深圳福田支行结构性存款2026-2-2792天8000000.00

招商银行股份有限公司深圳福田支行结构性存款2026-2-2760天29000000.00

招商银行股份有限公司深圳福田支行结构性存款2026-2-2462天13000000.00国投证券股份有限公司深圳龙岗翔鸽

专项333号2026-1-20125天24000000.00路证券营业部国投证券股份有限公司深圳龙岗翔鸽

专项334号2026-5-20245天24000000.00路证券营业部上海浦东发展银行股份有限公司深圳

单位大额存单可随时转让可随时转让31417375.00粤海支行

合计------140417375.00

2、尚未使用的募集资金继续存储于专户，将用于募投项目后续资金支付。

四、变更募投项目的资金使用情况

本报告期，公司不存在募集资金投资项目变更情况。

截至2025年12月31日，公司变更募集资金投资项目及变更后募集资金使用情况详见本报告附表2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》等相关规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情况。

附表1：《募集资金使用情况对照表》；

附表2：《变更募集资金投资项目情况表》。

5（此页无正文）

深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司董事会

2026年4月23日

6附表1

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额77430.00（净额：69569.93）

本报告期投入募集资金总额3317.40

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额12100.00

累计变更用途的募集资金总额比例已累计投入募集资金总额32441.6517.39%（变更总额/募集资金净额）是否已募集资金截至期末累截至期末投项目达到预定本报告期项目可行性变更项调整后投本报告期是否达到

承诺投资项目和超募资金投向(承诺投资(1)计投入金额资进度（%）可使用状态日实现的效是否发生重目含部资总额投入金额

)总额(2)(3)＝(2)/(1)预计效益期益大变化分变更承诺投资项目

规划设计服务网络建设项目是28115.7916015.796.572148.3013.41%2027年3月998.40否否

规划设计智能化建设项目否13924.5313924.532392.6213440.0996.52%2026年12月--不适用否

补充流动资金项目否7000.007000.000.007166.82100.00%不适用--不适用否城市领域人工智能大模型及四大应

否--12100.00918.212160.0017.85%2026年11月--不适用否用技术研发项目

承诺投资项目小计--49040.3249040.323317.4024915.21----998.40----超募资金投向

补充流动资金--6000.006000.000.006000.00100.00%--------

存入回购专用证券账户的超募资金--1526.441526.440.001526.44----------

尚未确定用途的超募资金--13003.1713003.17--------------

超募资金投向小计--20529.6120529.610.007526.44----------

7合计--69569.9369569.933317.4032441.65----998.40----

1、项目建设计划与募集资金到账时间差异影响项目实施进度

公司募集资金投资项目皆为2020年3月完成立项，项目计划实施时间与公司上市及募集资金到账时间存在较大差异。上述项目于2020年3月立项规划建设周期，但公司首次公开发行股票募集资金到账时间为2021年4月28日。立项计划建设周期与实际募集资金到账的时间差异，使项目在资金投入上出现时间差，项目推进受到较大影响。

2、外部经济环境、项目建设方案优化等因素影响

（1）“规划设计服务网络建设项目”主要涉及办公场所购置、租赁、装修、增加人员配置、设备软件购置等建设内容。2024年

受市场环境、宏观政策、整体工程进度等多方面因素，公司生产经营受到一定程度影响，从而导致该募投项目整体规划建设及实施有所延迟，项目实现的效益情况未及预期。公司于2025年4月24日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、投资用途及规模均不发生变更的前提下，结合募投项目的实际进展情况，将“规划设计服务网络建设项目”达到预定可使用状态的时间调整为2027年3未达到计划进度或预计收益的情况月。

和原因（分具体募投项目）

（2）截至2025年12月31日，“规划设计智能化建设项目”已完成大部分建设任务，累计投资进度超过95%。随着当前数字化、智能化技术的更新迭代，公司研发中心对部分软硬件进行优化升级，以切实保障项目建设质量与预期效果，为更扎实做好项目收尾与效果提升工作，公司根据目前该募投项目的实际进展情况，经审慎研究论证，将该项目达到预定可使用状态日期调整为2026年12月。公司于2026年1月22日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、投资用途及规模均不发生变更的前提下，结合募投项目的实际进展情况，将“规划设计智能化建设项目”达到预定可使用状态日期调整为2026年12月。

3、“城市领域人工智能大模型及四大应用技术研发项目”不直接产生经济效益，项目效益主要体现在大数据、人工智能大模型

等技术对公司业务发展的赋能：首先，本项目将提高公司运作效率，降低人力成本，同时基于城市大模型可为政府及国有企业类大客户提供各类增值服务，增强客户服务粘性，提升公司的综合竞争力；其次，通过本项目公司将不断探索新的数字经济业务模式，拓展多元化产业布局，从而提升公司可持续发展能力和盈利能力。

项目可行性发生重大变化的情况说不适用明

公司首次公开发行股票取得的超募资金金额为20529.61万元。

1、公司于2023年7月13日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议和2023年8月2日召开2023年第二次临

超募资金的金额、用途及使用进展时股东会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金6000.00万元永久补充流情况动资金。截至2025年12月31日，公司使用超募资金永久补充流动资金累计金额为6000.00万元。

2、公司于2023年12月20日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金（不低于人民币1500万元（含），且不超过人民币3000万元（含））

8以集中竞价交易方式回购公司部分股份用于实施股权激励或员工持股计划。公司已于2024年11月完成本次回购股份事项，公

司存入回购专用证券账户的超募资金共计1526.44万元，回购公司股份1266729股。

公司于2021年6月29日召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于增加部分募投项目实施地点的议案》，同意公司募集资金投资项目实施地点变更情

根据战略布局及实际发展需要，增加募投项目“规划设计服务网络建设项目”的实施地点，具体地点由公司管理层根据业务发展需况要统筹研究确定。

公司于2023年7月13日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下，调整募投项目“规划设计智能化建设项目”的内部投资结构。保荐机构国投证券股份有限公司对该事项无异议并出具了专项核查意见，公司独立董事募集资金投资项目实施方式调整情发表了同意意见。

况公司于2024年9月9日召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下，调整募投项目“规划设计智能化建设项目”的内部投资结构。保荐机构国投证券股份有限公司对该事项无异议并出具了专项核查意见，公司独立董事发表了同意意见。

公司于2021年6月29日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币4453271.09元置换预先投入募投项目的自筹资金。亚太（集募集资金投资项目先期投入及置换团）会计师事务所（特殊普通合伙）已对该事项出具了《关于深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司以自筹资金预先投入募投情况项目的鉴证报告》（亚会核字（2021）01610050号）。保荐机构国投证券股份有限公司同意该事项并出具了专项核查意见，公司独立董事发表了同意意见。公司已于2021年7月完成上述募集资金先期投入置换事宜。

用闲置募集资金暂时补充流动资金不适用情况项目实施出现募集资金结余的金额不适用及原因

1、公司于2025年4月24日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十七次会议，并于2025年5月23日召开2024年度股东会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设需要及公司正常生产经营，且确保资金安全的情况下，使用不超过42000.00万元（含本数）的闲置募集资金（含超募资尚未使用的募集资金用途及去向

金）进行现金管理，使用期限自公司股东会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为14041.74万元。

2、尚未使用的募集资金继续存储于专户，将用于募投项目后续资金支付。

募集资金使用及披露中存在的问题无或其他情况

注：募集资金累计投入金额含募集资金利息及理财收益，即把该项目募集资金产生的利息及理财收益对项目进行了投资。

9附表2

变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元变更后项目截至期末实截至期末投项目达到预本报告是否达变更后的项目本报告期实变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集际累计投入资进度定可使用状期实现到预计可行性是否发际投入金额

资金总额(1)金额(2)(3)=(2)/(1)态日期的效益效益生重大变化城市领域人工智能大模型及四

规划设计服务网络建设项目12100.00918.212160.0017.85%2026年11月不适用不适用否大应用技术研发项目

合计-12100.00918.212160.0017.85%-不适用--

1、变更原因：原募投项目于2020年3月立项，系公司结合当时市场环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素而制定。虽然前期经

过充分的可行性论证，但实际执行过程中，近年来由于公司所处的规划设计行业受到宏观经济环境变化、房地产调控政策等因素的影响，国内市场增长不及预期，导致原募投项目整体进度缓慢（公司前期已按照规定程序对项目作出了投资计划与实施进度的调整），无法在计划的时间内完成建设，降低了募集资金使用效率。鉴于上述原因及公司首次公开发行股票实际募集资金情况，为满足公司现变更原因、决策程序及信息披露阶段业务发展需要及公司打造“智慧城市规划运营专家”的战略布局，提高募集资金使用效率，本着审慎投资及对投资者负责的原则，情况说明（分具体项目）根据项目的轻重缓急，公司将“规划设计服务网络建设项目”部分尚未使用的募集资金12100.00万元投入到新项目，加快推动公司数字化转型，增强核心竞争力。

2、决策程序：公司于2023年11月21日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议和2023年12月8日召开2023年

第三次临时股东会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。

3、信息披露情况：公司于2023年11月23日在巨潮资讯网上披露了《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2023-069）。

“城市领域人工智能大模型及四大应用技术研发项目”不直接产生经济效益，项目效益主要体现在大数据、人工智能大模型等技术对未达到计划进度或预计收益的公司业务发展的赋能：首先，本项目将提高公司运作效率，降低人力成本，同时基于城市大模型可为政府及国有企业类大客户提供各情况和原因（分具体项目）类增值服务，增强客户服务粘性，提升公司的综合竞争力；其次，通过本项目公司将不断探索新的数字经济业务模式，拓展多元化产业布局，从而提升公司可持续发展能力和盈利能力。

变更后的项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

注：变更后的募投项目不直接产生经济效益，项目效益主要体现在大数据、人工智能大模型等技术对公司业务发展的赋能：首先，本项目将提高公司运作效率，降低人力成本，同时基于城市大模型可为政府及国有企业类大客户提供各类增值服务，增强客户服务粘性，提升公司的综合竞争力；其次，通过本项目公司将不断探索新的数字经济业务模式，拓展多元化产业布局，从而提升公司可持续发展能力和盈利能力。

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