三河同飞制冷股份有限公司

2024年度财务决算报告

三河同飞制冷股份有限公司（以下简称“公司”）2024年财务报表已经天健会

计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。结合公司2024年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果、现金流量以及公司

实际情况，我们进行了认真的研究分析，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：

一、2024年度审计情况

公司2024年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见：“公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了同飞股份公司2024年12月

31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。”二、公司主要财务数据

以下各项财务指标，均以财务报表数据为基础进行计算：

项目2024年2023年本年比上年增减

营业收入（元）2160074424.381845133641.6617.07%归属于上市公司股东的净

153427727.02182375236.60-15.87%利润（元）归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益的净利润145719720.11169588968.57-14.07%

（元）经营活动产生的现金流量

111175688.4431160974.76256.78%净额（元）

基本每股收益（元/股）0.911.08-15.74%

稀释每股收益（元/股）0.911.08-15.74%

加权平均净资产收益率8.48%10.78%-2.30%本年末比上年末项目2024年末2023年末增减

资产总额（元）2498354750.592175087311.7014.86%归属于上市公司股东的净

1890219808.381763117335.607.21%资产（元）

1、报告期内，公司实现营业收入216007.44万元，同比增长17.07%，公司

实现归属于上市公司股东的净利润15342.77万元，同比下降15.87%，公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润14571.97万元，同比下降

14.07%。

报告期内，主要受电力电子装置温控产品行业竞争加剧影响，公司综合毛利率同比下降4.27个百分点。公司销售费用、管理费用、研发费用合计同比增长

3056.09万元，主要原因为：公司继续加大新产品、新工艺开发和产品迭代，不

断技术创新，研发费用同比增加；贯彻人才战略，增强员工的凝聚力和创造性，持续推进股权激励事项，三项期间费用中股份支付费用合计同比增加997.52万元；推进产能建设，为公司业务快速发展提供保障，新购置的设施设备陆续投入使用，管理费用中折旧摊销费用同比增加。

2、公司2024年度实现经营活动产生的现金流量净额同比增长256.78%。

3、截止到报告期末，公司资产总额同比增长14.86%，主要系市场销售规模

扩大导致应收账款和存货增加，以及固定资产增加所致；归属于上市公司股东的净资产同比增长7.21%，主要系净利润积累。

三、公司财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）财务状况

单位：元资产负债表项目2024年12月31日2023年12月31日变动比例

流动资产：

货币资金165941608.57202907699.06-18.22%

交易性金融资产200194882.40211568958.11-5.38%

应收票据12942505.3015559168.38-16.82%

应收账款846575057.80737415312.9714.80%应收款项融资111237077.8226801604.79315.04%

预付款项10707705.415966211.3979.47%

其他应收款1783516.481442327.5223.66%

存货317169191.74180584491.4075.63%

合同资产26176549.0820470780.1627.87%

其他流动资产597110.49803719.09-25.71%

流动资产合计1693325205.091403520272.8720.65%

非流动资产：

固定资产630747385.84391979075.2260.91%

在建工程7254213.39205838391.05-96.48%

使用权资产10860408.1414091530.72-22.93%

无形资产147651835.16151914730.98-2.81%

递延所得税资产7698372.973842170.86100.37%

其他非流动资产817330.003901140.00-79.05%

非流动资产合计805029545.50771567038.834.34%

资产总计2498354750.592175087311.7014.86%

流动负债：

短期借款2501820.00-100.00%

应付票据109898428.00-100.00%

应付账款448463289.09162133626.06176.60%

合同负债13058250.6512387063.175.42%

应付职工薪酬60300454.3552551860.5214.74%

应交税费30969679.1925659083.6420.70%

其他应付款2909167.761676870.5073.49%

一年内到期的非流动负债3704378.653565948.713.88%

其他流动负债23610867.581572339.651401.64%

流动负债合计583016087.27371947040.2556.75%

非流动负债：租赁负债6356547.029877902.24-35.65%

预计负债14608462.76-100.00%

递延收益18762307.9215536570.8520.76%

非流动负债合计25118854.9440022935.85-37.24%

负债合计608134942.21411969976.1047.62%

所有者权益：

股本169398880.00168480000.000.55%

资本公积1145259427.061087545798.025.31%

其他综合收益-472412.06245351.22-292.55%

盈余公积88395741.5272865115.5521.31%

未分配利润487638171.86433981070.8112.36%归属于母公司所有者权益

1890219808.381763117335.607.21%

合计

所有者权益合计1890219808.381763117335.607.21%

负债和所有者权益总计2498354750.592175087311.7014.86%

1、货币资金期末余额同比减少18.22%，主要系报告期内购建固定资产、分

配股利支付资金所致。

2、应收款项融资期末余额同比增长315.04%，主要系报告期末持有银行承

兑汇票增加所致。

3、存货期末余额同比增加75.63%，主要系产销规模扩大以及备货增加所致。

4、固定资产期末余额为同比增长60.91%，主要系报告期在建工程转固所致。

5、在建工程期末余额同比减少96.48%，主要系报告期在建工程转固所致。

6、短期借款同比减少100.00%，主要系应收账款保理到期所致。

7、应付票据同比减少100.00%，主要系应付银行承兑汇票到期兑付所致。

8、应付账款期末余额同比增长176.60%，主要系主要系产销规模扩大以及备货增加所致。（二）经营成果单位：元利润表项目2024年度2023年度变动比例

一、营业总收入2160074424.381845133641.6617.07%

其中：营业收入2160074424.381845133641.6617.07%

二、营业总成本1997704908.461638340549.5121.93%

其中：营业成本1683566169.561359388660.3123.85%

税金及附加14205672.0211338209.3925.29%

销售费用58925283.2051670491.4314.04%

管理费用146263696.84132856292.3810.09%

研发费用98680920.1288782232.5411.15%

财务费用-3936833.28-5695336.5430.88%

加：其他收益16555207.9416668031.68-0.68%

投资收益4790827.576762384.80-29.15%

公允价值变动收益-1374075.71-397274.76-245.88%

信用减值损失-6071041.91-21805380.3572.16%

资产减值损失-5201475.26-3212868.15-61.90%

资产处置收益-27165.52-4315.68-529.46%

三、营业利润171041793.03204803669.69-16.48%

加：营业外收入277195.44125546.84120.79%

减：营业外支出223844.7922061.43914.64%

四、利润总额171095143.68204907155.10-16.50%

减：所得税费用17667416.6622531918.50-21.59%

五、净利润153427727.02182375236.60-15.87%

六、每股收益：

（一）基本每股收益0.911.08-15.74%

（二）稀释每股收益0.911.08-15.74%1、营业收入、营业成本分别同比增长17.07%、23.85%，主要系业务规模增长所致。

3、税金及附加同比增长25.29%，主要系业务规模增长所致。

4、销售费用同比增长14.04%，主要系销售服务费、股份支付、差旅费等增加所致。

5、管理费用同比增长10.09%，主要系折旧及摊销、办公通讯费、股份支付等增加所致。

6、研发费用同比增长11.15%，主要系研发人员增加，支付的薪酬增加所致。

7、财务费用同比增加30.88%，主要系汇兑损益变动所致。

8、投资收益同比下降29.15%，主要系报告期银行理财产品投资收益减少所致。

9、公允价值变动收益同比下降245.88%，主要系报告期银行理财产品投资收益减少所致。

10、信用减值损失同比增长72.16%，主要系计提应收款项坏账准备减少。

11、资产减值损失同比下降61.90%，主要系计提存货跌价准备、合同资产减值准备增加。

12、所得税费用同比下降21.59%，主要系利润减少导致应纳税所得额减少。

（三）现金流量

单位：元现金流量表项目2024年度2023年度变动比例

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1026541022.37756676261.1135.66%

收到的税费返还2936801.505831920.35-49.64%

收到其他与经营活动有关的现金20363237.6616677621.2122.10%经营活动现金流入小计1049841061.53779185802.6734.74%

购买商品、接受劳务支付的现金470292522.89353576398.3733.01%

支付给职工以及为职工支付的现金333970762.80277780807.4220.23%

支付的各项税费84282601.0456385874.9049.47%

支付其他与经营活动有关的现金50119486.3660281747.22-16.86%

经营活动现金流出小计938665373.09748024827.9125.49%

经营活动产生的现金流量净额111175688.4431160974.76256.78%

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1035000000.001267000000.00-18.31%

取得投资收益收到的现金4790827.577492061.02-36.05%

处置固定资产、无形资产和其他

21132.007482.80182.41%

长期资产收回的现金净额

投资活动现金流入小计1039811959.571274499543.82-18.41%

购建固定资产、无形资产和其他

91882126.06210755194.68-56.40%

长期资产支付的现金

投资支付的现金1025000000.001039000000.00-1.35%

投资活动现金流出小计1116882126.061249755194.68-10.63%投资活动产生的现金流量净

-77070166.4924744349.14-411.47%额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金24712460.00

取得借款收到的现金2507448.26-100.00%

筹资活动现金流入小计24712460.002507448.26885.56%

偿还债务支付的现金2501820.00

分配股利、利润或偿付利息支付

84240000.0074900659.4512.47%

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金4579663.964021089.5813.89%

筹资活动现金流出小计91321483.9678921749.0315.71%

筹资活动产生的现金流量净额-66609023.96-76414300.7712.83%

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-681927.032208832.82-130.87%影响

五、现金及现金等价物净增加额-33185429.04-18300144.05-81.34%加：期初现金及现金等价物余额198660037.61216960181.66-8.43%

六、期末现金及现金等价物余额165474608.57198660037.61-16.70%

1、经营活动产生的现金流量净额增长256.78%，主要系报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。

2、投资活动产生的现金流量净额减少411.47%，主要系报告期内理财资金收回减少所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额增长12.83%，主要系报告期股权激励归属所致。

四、需要加强的几个方面工作

1、完善国际化服务体系，提升品牌形象，拓展国际市场。

2、加强重点应用领域关键产品的研发，推进国产替代。

3、持续提升质量管理水平，确保产品质量的稳定性和可靠性。

4、采用新技术、新工艺，持续进行降本增效。

5、加强运营管理，确保资产安全性，提升资产周转效率，提高资产的收益率。

三河同飞制冷股份有限公司董事会

2025年4月17日