关于深圳市创益通技术股份有限公司

募集资金存放与使用情况的鉴证报告

上会师报字(2025)第4898号

上会会计师事务所（特殊普通合伙）中国上海关于深圳市创益通技术股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

上会师报字(2025)第4898号

深圳市创益通技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的深圳市创益通技术股份有限公司(以下简称“贵公司”)《关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了鉴证工作。

一、管理层对募集资金专项报告的责任贵公司管理层的责任是按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》的规定编制《关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；为募集资金专项报告的鉴证工作提供真实、合法、完

整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及其他必要的证据等。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对《关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作，以对《关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。三、鉴证结论我们认为，贵公司编制的截至2024年12月31日止的《关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2024年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司2024年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为贵公司2024年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

上会会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：于仁强

中国注册会计师：陈善南

中国上海二〇二五年四月十六日深圳市创益通技术股份有限公司关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告深圳市创益通技术股份有限公司关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市创益通技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1148号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股2250.00万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为每股13.06元，本次发行募集资金总额为人民币29385.00万元，扣除发行费用人民币4455.05万元，募集资金净额为人民币24929.95万元。募集资金已于

2021年5月14日划至公司指定账户，经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了大信

验字〔2021〕第3-00020号《验资报告》。

2、募集资金使用及结余情况

2024年度，公司累计使用募集资金27077266.00元，全部用于募投项目。截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金已累计使用239087955.55元，尚未使用募集资金余额

14908816.46元。

本次募集资金使用及余额情况如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金净额249299467.78

减：募集资金累计投入239087955.55

银行手续费19910.55

加：募集资金利息收入1607271.16

募集资金现金管理收益3109943.62

2024年12月31日募集资金余额14908816.46

其中：募集资金专户余额14908816.46

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市创益通技术股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《管理制度》”)，该《管理制度》于2021年6月8日经本公司第二届董事会第十三次会议审议通过。2021年6月24日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过该《管理制

4深圳市创益通技术股份有限公司

关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告度》。公司与招商证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司深圳合水口支行签订《募集资金三方监管协议》，公司、惠州市创益通电子科技有限公司及招商证券股份有限公司与花旗银行（中国）有限公司深圳分行、招商银行股份有限公司深圳光明支行、中国工商银行股份有限公司

深圳公明支行、中国民生银行股份有限公司深圳光明支行及星展银行（中国）有限公司深圳分行

分别签署了《募集资金四方监管协议》。上述三方及四方监管协议的内容与三方监管协议范本不存在重大差异，协议各方严格按照监管协议的规定，履行各自的职责和义务。

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况如下：

单位：人民币元开户公司名称开户行名称银行账号余额账户性质中国工商银行深圳400009301988888889

深圳市创益通技术股份有限公司7764124.57一般户合水口支行1

花旗银行（中国）

惠州市创益通电子科技有限公司18031832243973.24一般户有限公司深圳分行招商银行股份有限

惠州市创益通电子科技有限公司7559536383106695024062.05一般户公司深圳光明支行中国工商银行股份

400002781926888886

惠州市创益通电子科技有限公司有限公司深圳公明2053302.83一般户

8

支行中国民生银行股份

惠州市创益通电子科技有限公司有限公司深圳光明63295238618917.39一般户支行

星展银行（中国）

惠州市创益通电子科技有限公司3001869578844436.38一般户有限公司深圳分行

合计14908816.46

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目(以下简称募投项目)资金使用情况。

报告期内，本公司募集资金投资项目资金实际使用情况详见本报告附表1：《募集资金使用情况对照表》。

2、募投项目的实施地点、实施方式变更情况。

(1)2021年6月8日，公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整募投项目募集资金投资额以及变更部分募集资金投资项目实施主体、实施地点及实施方式的议案》，2021年6月24日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过该议案。为了充分利用深圳的区位优势，吸引高端技术人才，提高产品研发效率，加快募投项目的实施进度，公司将研发技术中心建设项目的实施主体由全资子公司惠州市创益通电子科技有限公司变更为

深圳市创益通技术股份有限公司，实施地点由惠州市惠阳区秋长街道新塘村地段变更为深圳市光明区凤凰街道东坑社区长丰工业园第4栋，实施方式由建设研发场所变更为租赁研发场所。

5深圳市创益通技术股份有限公司

关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

(2)2021年6月8日，公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整募投项目募集资金投资额以及变更部分募集资金投资项目实施主体、实施地点及实施方式的议案》，2021年6月24日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过该议案。由于本次发行募集资金净额人民币24929.95万元低于《深圳市创益通技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中募投项目拟投入募集资金金额人民币59647.33万元，根据实际募集资金净额，结合各募集资金投资项目的情况，公司对募投项目投入募集资金金额进行了调整，具体调整如下：

单位：万元调整前拟投入调整后拟投入序号项目名称投资总额募集资金金额募集资金金额

1惠州创益通精密连接器及线缆建设项目36919.2636919.2617000.00

2研发技术中心建设项目10728.0710728.073000.00

3补充流动资金项目12000.0012000.004929.95

合计59647.3359647.3324929.95

3、募投项目先期投入及置换情况。

2021年6月8日，公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了

《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，使用募集资金置换预先已投入“惠州创益通精密连接器及线缆建设项目”募投项目的自筹资金14450787.72元

及已支付的发行费（不含增值税）3858079.52元，共计人民币18308867.24元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金先期投入募集资金项目的事项进行了专项审核，并出具了《深圳市创益通技术股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2021]第3-00139号）。以上资金于2021年7月27日置换完毕。

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

5、用闲置募集资金进行现金管理情况。

2024年4月8日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过

了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，2024年5月8日，公司召开

2023年年度股东大会，审议通过该议案，同意在确保不影响募集资金投资项目建设需要及公司正

常生产经营并有效控制风险的前提下，公司及子公司使用不超过4000万元人民币的闲置募集资金和不超过10000万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，使用期限自公司2023年年度股东大会召开之日起至公司2024年年度股东大会召开之日止。上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。

6深圳市创益通技术股份有限公司

关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为0.00万元。

6、节余募集资金使用情况不适用。

7、超募资金使用情况。

不适用。

8、尚未使用的募集资金用途及去向。

尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户进行存放和管理，该尚未使用的募集资金将继续用于公司承诺的募投项目。

9、募集资金使用的其他情况。

无。

四、变更募投项目的资金使用情况

详见本报告附表2：《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规及公司《管理制度》的有关要求管理和使用募集资金，及时、真实、准确、完整地披露了募集资金使用的相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情形。

附表1：募集资金使用情况对照表

附表2：变更募集资金投资项目情况表深圳市创益通技术股份有限公司董事会

二〇二五年四月十六日

7深圳市创益通技术股份有限公司

关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

附表1：

募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：深圳市创益通技术股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额24929.95本年度投入募集资金总额2707.73报告期内变更用途的募集资金总额000累计变更用途的募集资金总额000已累计投入募集资金总额

23908.80

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%截至期末投截至期末累是否达项目可行性承诺投资项目和是否已变更项目募集资金承诺投调整后投资本年度投入资进度项目达到预定可使用状本年度实计投入金额到预计是否发生重

超募资金投向（含部分变更）资总额总额(1)金额（%）(3)＝态日期现的效益

(2)效益大变化

(2)/(1)承诺投资项目项目基建工程已达到预

定可使用状态，并于

1、惠州创益通精密连2022年6月结转固定资

否36919.2617000.002408.6916577.7497.52%1620.00否否接器及线缆建设项目产；设备的购置及安装将根据业务发展情况逐步投入项目于2022年底前已投

2、研发技术中心建设入使用，后续将根据研

否10728.073000.00299.042401.1180.04%不适用不适用否项目发项目的进展情况逐步投入

3、补充流动资金项目否12000.004929.95-4929.95100.00%不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计59647.3324929.952707.7323908.80超募资金投向无超募资金投向小计

合计59647.3324929.952707.7323908.80

8深圳市创益通技术股份有限公司

关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

公司承诺投资项目“惠州创益通精密连接器及线缆建设项目”于2022年6月达到预定可使用状态，并结转固定资产，2022年未达到计划进度或预计收益的情况和原因

12月完成竣工验收工作。由于项目处于投产初期阶段，项目规划的产能未完全释放，导致实际效益未到达预计效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用2021年6月8日，公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过《关于调整募投项目募集资金投资额以及变更部分募集资金投资项目实施主体、实施地点及实施方式的议案》，2021年6月24日公司2021年第一次临时募集资金投资项目实施地点变更情况股东大会审议通过该议案。为了充分利用深圳的区位优势，吸引高端技术人才，提高产品研发效率，加快募投项目的实施进度，公司将研发技术中心建设项目的实施主体由全资子公司惠州市创益通电子科技有限公司变更为深圳市创益通技术股份有限公司，实施地点由惠州市惠阳区秋长街道新塘村地段变更为深圳市光明区凤凰街道东坑社区长丰工业园第4栋。

2021年6月8日，公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过《关于调整募投项目募集资金投募集资金投资项目实施方式调整情况资额以及变更部分募集资金投资项目实施主体、实施地点及实施方式的议案》，2021年6月24日本公司2021年第一次临时股东大会审议通过该议案。议案决定研发技术中心建设项目的实施方式由建设研发场所变更为租赁研发场所。

2021年6月8日，公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，使用募集资金置换预先已投入“惠州创益通精密连接器及线缆建设项目”募投项目的自筹资金14450787.72元及已支付的发行费（不含增值税）3858079.52元，共计人民币18308867.24元。

募集资金投资项目先期投入及置换情况大信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金先期投入募集资金项目的事项进行了专项审核，并出具了《深圳市创益通技术股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2021]第3-00139号）。以上资金于2021年7月27日置换完毕。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用2024年4月8日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，2024年5月8日，公司召开2023年年度股东大会，审议通过该议案，同意在确保不影响募集资金投资项目建设需要及公司正常生产经营并有效控制风险的前提下，公司及子公司使用不超过4000万元人民币的闲用闲置募集资金进行现金管理情况

置募集资金和不超过10000万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，使用期限自公司2023年年度股东大会召开之日起至公司2024年年度股东大会召开之日止。上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为0.00万元。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户进行存放和管理，该尚未使用的募集资金将继续用于公司承诺的募投项目。

公司募集资金的使用合理、规范，募集资金相关信息的披露及时、真实、准确、完整，不存在募集资金存放、使用、管理及披募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况露违规的情形。

9深圳市创益通技术股份有限公司

关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：深圳市创益通技术股份有限公司2024年度金额单位：人民币万元变更后的项变更后项目拟截至期末实际截至期末投资对应的原承本年度实际投本年度实现是否达到目可行性是

变更后的项目投入募集资金累计投入金额进度（%）项目达到预定可使用状态日期诺项目入金额的效益预计效益否发生重大

总额（1）(2)(3)=(2)/(1)变化惠州创益通项目基建工程已达到预定可使惠州创益通精

精密连接器用状态，并于2022年6月结转密连接器及线17000.002408.6916577.7497.52%否否

及线缆建设固定资产；设备的购置及安装1620.00缆建设项目项目将根据业务发展情况逐步投入项目于2022年底前已投入使研发技术中心研发技术中

3000.00299.042401.1180.04%用，后续将根据研发项目的进不适用不适用否

建设项目心建设项目展情况逐步投入补充流动资金补充流动资

4929.950.004929.95100.00%不适用不适用不适用否

项目金项目

合计24929.952707.7323908.80

由于公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币24929.95万元，少于拟投入募集资金金额人民币59647.33万元，变更原因、决策程序及信息披露情况说明为提高募集资金使用效率，保障募投项目的顺利实施，公司按照募投项目的实际情况，对惠州创益通精密连接器及线缆建设项目、研发技术中心建设项目及补充流动资金项目募集资金投资额进行了调整。

公司承诺投资项目“惠州创益通精密连接器及线缆建设项目”于2022年6月达到预定可使用状态，并结转固定资产，2022未达到计划进度或预计收益的情况和原因年12月完成竣工验收工作2023年11月取得不动产权证书。由于项目处于投产初期阶段，项目规划的产能未完全释放，导致实际效益未达到预计效益。

10深圳市创益通技术股份有限公司

关于2024年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

11