东莞证券股份有限公司

关于广东奇德新材料股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见

东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”“保荐机构”）作为广东奇德新

材料股份有限公司（以下简称“奇德新材”“公司”）首次公开发行股票并在创业板

上市持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的要求，对奇德新材2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到账时间经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东奇德新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1147号）同意，公司首次公开发行人民币普通股2104万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为14.72元/股，募集资金总额为人民币30970.88万元，扣除各项发行费用人民币3959.81万元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币27011.07万元。上述发行募集的资金已于2021年5月19日划至公司指定账户，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021年 5 月 19日审验并出具 XYZH/2021GZAA30187 号《验资报告》。

（二）募集资金以前年度使用金额

项目金额（万元）

募集资金净额27011.07

加：利息收入258.78

加：理财收益651.33

加：赎回理财产品34688.64

减：募集资金投资项目使用20445.79

其中：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额9889.89

减：银行手续费及账户管理费0.34

1减：购买理财产品40723.62

截至2023年12月31日募集资金专户余额1440.07

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

募集资金本年度的实际使用金额为2512.53万元。

项目金额（万元）

2023年12月31日募集资金专户余额1440.07

加：利息收入9.18

加：理财收益448.24

加：赎回理财产品6834.98

减：募集资金投资项目使用2512.53

其中：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额-

减：永久补充流动资金3396.55

减：银行手续费及账户管理费0.10

减：购买理财产品2823.28

截至2024年12月31日募集资金专户余额0.00

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、

法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。报告期内，公司严格遵守《募集资金管理制度》的相关规定。

公司开设了募集资金专项账户用于募集资金的存储和使用，于2021年6月4日与保荐机构东莞证券股份有限公司及上海浦东发展银行股份有限公司广州中山

分行、中国建设银行股份有限公司江门高新科技支行、兴业银行股份有限公司江门

高新开发区科技支行签署了《募集资金三方监管协议》，上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

2（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

序募集资金项目专户余额银行名称募集资金专户账户备注

号名称（元）上海浦东发展银高性能高分子

1行股份有限公司15010078801500002755复合材料智能0.00已注销

广州中山分行制造项目中国建设银行股精密注塑智能

2份有限公司江门440501670217000018890.00已注销

制造项目高新科技支行兴业银行股份有研发中心建设

3限公司江门高新3980401001000475890.00已注销

项目开发区科技支行

合计0.00-

三、本年度募集资金的实际使用情况公司2024年度募集资金实际使用情况对照表详见附表1“募集资金使用情况对照表”。

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2024年度，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币2512.53万元，

各项目的投入情况及效益情况详见附表1“募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2021年9月7日，公司召开的第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。截至2021年6月4日，公司根据募投项目的实际进度以自筹资金预先投入的金额为人民币9291.49万元，公司以自筹资金支付的发行费用为人民币598.40万元，公司置换金额为人民币合计9889.89万元。上述预先投入金额及已支付发行费用经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了XYZH/2021GZAA30237 号《关于广东奇德新材料股份有限公司以募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》；同时，东莞证券股份有限公司同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，并出具了《东莞证券股份有限公司关于广东奇德新材料股份有限公司使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。

3（三）使用闲置募集资金进行现金管理情况2023年5月18日，公司召开了2022年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分自有资金以及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及合并报表范围内的子公司使用部分自有资金不超过2.5亿元、闲置募集资金不超过人民币1.35

亿元进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。

2024年4月17日，公司召开了2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分自有资金以及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及并表范围内的子公司使用自有资金不超过1.5亿元、闲置募集资金不超过人民币0.7亿元进

行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为0元。

（四）募集资金使用的其他情况

2022年8月25日，公司召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十

三次会议，审议通过了《关于公司募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下，对公司募投项目达到预定可使用状态进行延期，“高性能高分子复合材料智能制造项目”和“研发中心建设项目”延期至2023年9月30日，“精密注塑智能制造项目”延期至2024年

6月30日。

2023年6月1日，公司召开了第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，2023年6月20日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构的议案》，同意对“高性能高分子复合材料智能制造项目”内部投资结构进行调整，以确保项目实施质量和实现预期效果。

2023年9月8日，公司召开了第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于公司募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下，对公司募投项目达到预定可使用状态进行延期。将“研发中心建设项目”的预定达到可使用状态日期调整为2024年9月30日。

2023年12月12日，公司召开了第四届董事会第七次会议和第四届监事会第

4六次会议，2023年12月29日，公司召开了2023年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“高性能高分子复合材料智能制造项目”结项并将节余募集资金用于永久补充公司流动资金。

2024年7月23日，公司召开了第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第

十二次会议，2024年8月8日，公司召开了2024年第二次临时股东大会决议，分别审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意“精密注塑智能制造项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。

2024年10月28日，公司召开了第四届董事会第十六次会议和第四届监事会

第十四次会议，2024年11月15日，公司召开了2024年第三次临时股东大会决议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意“研发中心建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2022年10月25日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第

十四次会议，2022年11月14日公司召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入金额的议案》，同意公司调减“高性能高分子复合材料智能制造项目”的募集资金投入金额，调减的募集资金将投入“精密注塑智能制造项目”，并增加“精密注塑智能制造项目”的建筑面积，详见附表2“变更募集资金投资项目情况表”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募投项目“高性能高分子复合材料智能制造项目”在达到预定可使用状态

后完成结项并将节余募集资金永久补充流动资金，因结项时存在尚未支付的项目建设尾款而在募集资金专用账户预留了应付未付款项，后续由于实际付款中应付金额小于结项预计金额且部分工程质保金尚未到付款期，公司为提升资金使用效率，已将该募投账户剩余资金转入自有资金账户并于2024年12月注销该募投账户，公司承诺后续由自有资金支付该募投项目剩余尾款。

公司本年度已经按照相关法律、法规、规范性文件和公司《募集资金管理制度》

5的规定使用和管理募集资金，及时、真实、准确、完整披露募集资金使用及存放情况，不存在重大募集资金管理违规情形。

六、两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况说明公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。

七、保荐机构的核查意见经核查，东莞证券认为：2024年度，公司存在为提升资金使用效率将“高性能高分子复合材料智能制造项目”结项时预留的应付未付款项剩余金额转入自有资

金账户的情况，公司承诺后续由自有资金支付该募投项目剩余尾款。

东莞证券认为公司2024年度对首次公开发行股票募集资金进行了专户存储和

专项使用，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的规定，对募集资金使用履行了必要、合理的程序，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在重大募集资金管理违规情形。

附表1：募集资金使用情况对照表

附表2：变更募集资金投资项目情况表

6附表1：募集资金使用情况对照表

金额单位：万元本报告期投入募集

募集资金总额27011.072512.53资金总额报告期内变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资

累计变更用途的募集资金总额3000.0022958.32金总额

累计变更用途的募集资金总额比例11.11%项目可是否已截至期末本年度是否达行性是承诺投资项目和超募资金投变更项募集资金承诺调整后投资总本报告期投入截至期末累计投资进度项目达到预定可实现的到预计否发生

向目（含部投资总额额（1）金额投入金额(2)（%）(3)使用状态日期效益效益重大变分变更）＝(2)/(1)化承诺投资项目高性能高分子复合材料智能2023年09月30是17146.1414146.14191.3812393.1687.611395.92否否制造项目日

2024年06月30

精密注塑智能制造项目是5563.188563.181399.058018.7293.643.57否否日

72024年09月30

研发中心建设项目否4301.754301.75922.102546.4359.20不适用不适用否日

承诺投资项目小计-27011.0727011.072512.5322958.3285.00-1399.49--超募资金投向无

合计-27011.0727011.072512.5322958.3285.00-1399.49--

未达到计划进度的情况和原因：

1.高性能高分子复合材料智能制造项目

公司“高性能高分子复合材料智能制造项目”拟利用新建的生产厂房及相关配套设施，通过引进先进的生产线和加强生产管理来实现产品生产线升级。2022年受厂房工程的建设、安装调试工作进度的影响，未能达到预定可使用状态，综合考虑项目实际建设进度，公司将该募投项目达到预定可使用状态日期延期至2023年9月30日。

未达到计划进度或预计收益2.精密注塑智能制造项目

的情况和原因（分具体项目）公司“精密注塑智能制造项目”拟利用新建的生产厂房及相关配套设施，并引进先进的生产线和加强生产管理来实现产品生产线的升级。该募投项目属于二期工程，启动时间晚于“高性能高分子复合材料智能制造项目”和“研发中心建设项目”，综合考虑项目当前实际建设进度，出于审慎原则，公司将该募投项目达到预定可使用状态日期延期至2024年6月30日。

3.研发中心建设项目

公司“研发中心建设项目”是在现有技术基础上，通过新建研发楼层、引进一批先进的研发、试产、检测设备和专业技术人才，建立一个部门更完善、研发测试能力更高的研发中心，建成后将成为集新产品开发、新技术新工艺研究并应用、产

8品验证为一体的专业研发中心。因研发中心的合理化布局及各类先进设备的校准调试验证工作具有一定周期，根据公司战略规划，结合目前实际经营情况，为保证募投项目建设更符合公司未来发展需求，严格把控项目整体质量，维护全体股东和公司利益，经审慎评估和综合考量，在不改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体的前提下，决定将该项目达到预定可使用状态时间进行调整，公司将该募投项目达到预定可使用状态日期延期至2024年9月30日。

未达到预计收益的情况和原因：

1.项目达到预定可使用状态和投产的时间较短，产能仍处于爬坡期，尚未完全释放；

2.项目新增固定资产较多，年折旧成本上升，且需要经历设备调试、磨合周期，产线稳定性和生产效率的提升需要时间积累；

3.因下游行业客户出口下降以及市场竞争激烈，市场需求减少，项目收入增长未及预期，进而效益未达预期水平。

项目可行性发生重大变化的不适用情况说明

超募资金的金额、用途及使用不适用进展情况募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用调整情况

9募集资金投资项目先期投入

详见本文“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“募投项目先期投入及置换情况”。

及置换情况用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况用闲置募集资金进行现金管

详见本文“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“使用闲置募集资金进行现金管理情况”。

理情况

1.高性能高分子复合材料智能制造项目：

公司于2023年12月12日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第六次会议，于2023年12月29日召开2023年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，为合理使用募集资金，提高募集资金使用效率，董事会同意公司将募投项目“高性能高分子复合材料智能制造项目”结项，并将节余募集资金1965.59万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于永久补充公司流动资金。

项目实施出现募集资金节余

节余原因：*在募集资金投资项目实施过程中，公司遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募的金额及原因

集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了募投费用。*为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。

2.精密注塑智能制造项目：

10公司于2024年7月23日召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十二次会议，于2024年8月8日召开2024年第二次临时股东大会，分别审议通过《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司董事会一致同意“精密注塑智能制造项目”结项并将节余募集资金1051.61万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于永久补充流动资金，投入公司日常生产经营。

节余原因：*公司使用闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，募集资金存放于专户期间也产生一定的利息收入；*存在尚未支付的项目建设尾款。

3.研发中心建设项目：

公司于2024年10月28日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十四次会议，于2024年11月15日召开2024年第三次临时股东大会，分别审议通过《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司董事会一致同意“研发中心建设项目”结项并将节余募集资金2016.81万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于永久补充流动资金，投入公司日常生产经营。

节余原因：*公司使用闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，募集资金存放于专户期间也产生了一定的利息收入；*公司以自有资金支付研发项目部分投入同时通过加强研发管理等以节约研发经费；*存在尚未支付的项目建设尾款；*公司根据研发实际需要，减少购置部分研发项目专用设备。

尚未使用的募集资金用途及节余募集资金永久补充流动资金详见“项目实施出现募集资金节余的金额及原因”，截至2024年12月31日，募集资金余去向额为人民币0.00元，募集资金专户已全部注销。

募集资金使用及披露中存在公司募投项目“高性能高分子复合材料智能制造项目”在达到预定可使用状态后完成结项并将节余募集资金永久补充流动

的问题或其他情况资金，因结项时存在尚未支付的项目建设尾款而在募集资金专用账户预留了应付未付款项，后续由于实际付款中应付金额

11小于结项预计金额且部分工程质保金尚未到付款期，公司为提升资金使用效率，已将该募投账户剩余资金转入自有资金账

户并于2024年12月注销该募投账户，公司承诺后续由自有资金支付该募投项目剩余尾款。

公司本年度已经按照相关法律、法规、规范性文件和公司《募集资金管理制度》的规定使用和管理募集资金，及时、真实、准确、完整披露募集资金使用及存放情况，不存在重大募集资金管理违规情形。

12附表2：变更募集资金投资项目情况表

金额单位：万元变更后的变更后项目项目达到是否截至期末实际截至期末投本年度项目可行拟投入募集本报告期实际预定可使达到

变更后的项目对应的原承诺项目累计投入金额资进度（%）实现的性是否发资金总额投入金额用状态日预计

(2)(3)=(2)/(1)效益生重大变

（1）期效益化高性能高分子复合高性能高分子复合材料智能制2023年9

14146.14191.3812393.1687.611395.92否否

材料智能制造项目造项目月30日精密注塑智能制造2024年6精密注塑智能制造项目8563.181399.058018.7293.643.57否否项目月30日

合计-22709.321590.4320411.8989.88-1399.49--

2022年10月25日，公司召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议，2022年11月14日公司召开变更原因、决策程序及信息披露情况2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入金额的议案》，同意公司调减“高性能高分子复说明（分具体项目）合材料智能制造项目”的募集资金投入金额，调减的募集资金将投入“精密注塑智能制造项目”，并增加“精密注塑智能制造项目”的建筑面积。

未达到计划进度或预计收益的情况和未达到计划进度的情况和原因：

13原因（分具体项目）1.高性能高分子复合材料智能制造项目

公司“高性能高分子复合材料智能制造项目”拟利用新建的生产厂房及相关配套设施，通过引进先进的生产线和加强生产管理来实现产品生产线升级。2022年受厂房工程的建设、安装调试工作进度的影响，未能达到预定可使用状态，综合考虑项目实际建设进度，公司将该募投项目达到预定可使用状态日期延期至2023年9月30日。

2.精密注塑智能制造项目

公司“精密注塑智能制造项目”拟利用新建的生产厂房及相关配套设施，并引进先进的生产线和加强生产管理来实现产品生产线的升级。该募投项目属于二期工程，启动时间晚于“高性能高分子复合材料智能制造项目”和“研发中心建设项目”，综合考虑项目当前实际建设进度，出于审慎原则，公司将该募投项目达到预定可使用状态日期延期至2024年6月30日。

未达到预计收益的情况和原因：

1.项目达到预定可使用状态和投产的时间较短，产能仍处于爬坡期，尚未完全释放；

2.项目新增固定资产较多，年折旧成本上升，且需要经历设备调试、磨合周期，产线稳定性和生产效率的提升需要时间积累；

3.因下游行业客户出口下降以及市场竞争激烈，市场需求减少，项目收入增长未及预期，进而效益未达预期水平。

变更后的项目可行性发生重大变化的不适用情况说明14（此页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于广东奇德新材料股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见》之签章页）

保荐代表人签字：

文斌杨娜东莞证券股份有限公司年月日