广东奇德新材料股份有限公司以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

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鉴证报告 1-2

信永中和会计师事务所ShineWingcertified public accountants 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层9/F,BlockA,FuHuaMansion,No.8,Chaoyangmen Beidajie,DongchengDistrict,Beijing,100027,P.R.China 联系电话:telephone:传真:facsimile: +86 (010)65542288+86(010)65542288+86(010)65547190+86(010)65547190

关于广东奇德新材料股份有限公司以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

XYZH/2026GZAA3B0489广东奇德新材料股份有限公司

广东奇德新材料股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的广东奇德新材料股份有限公司（以下简称奇德新材）管理层编制的截至2026年6月22日止的《广东奇德新材料股份有限公司以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》（以下简称专项说明）进行专项鉴证。

一、管理层的责任

按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定要求编制专项说明，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是奇德新材管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对奇德新材管理层编制的专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对奇德新材管理层编制的专项说明的相关内容进行了专项鉴证，实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序，在此基础上依据所取得的资料做出职业判断。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

鉴证报告 (续)

三、鉴证意见

经鉴证，我们认为，奇德新材管理层编制的专项说明符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号- 一创业板上市公司规范运作》等相关规定的编制要求，与实际情况相符。

四、报告使用范围

本报告仅供奇德新材用于以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作其他任何用途，因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国北京

二〇二六年六月二十二日

广东奇德新材料股份有限公司

广东奇德新材料股份有限公司以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明

(截至2026年6月22日止)

根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等规定，本公司现将以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的具体情况说明如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意广东奇德新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可［2026]501号）同意注册，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）股票7,964,089股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币34.54元。本次募集资金总额为人民币 274,99,993.17 元，扣除各项发行费用合计人民币2,751,242.38元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币272,248,750.79元。

上述资金到位情况于2026年5月27日经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具《验资报告》（XYZH/2026GZAA3B0468）验证。公司对募集资金实行专户存储，并已与保荐机构国信证券股份有限公司、募集资金专户监管银行签订《募集资金三方监管协议》。上述全部募集资金已按规定存放于公司募集资金专户。

二、募集资金投资项目情况

根据公司《2025年度向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）》相关内容，公司本次发行的募集资金扣除发行费用后将投资于以下项目:

单位：万元

序 项目名称 投资总额 募集资金拟投资金额 建设期（月） 项目备案文号 项目环评批复文号

1 泰国复合材料及制品生产线建设项日 14,961.99 14,900.00 24 - -

2 年产碳纤维制品4.5万套扩建项目 9,679.03 9,600.00 12 2504-440704-04-01-188453 江江环审[2024]181号

3 补充流动资金项目 3,000.00 3,000.00 - - -

广东奇德新材料股份有限公司

以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明(除特别注明外，均以人民币元列示）

序号 项目名称 投资总额 募集资金拟投资金额 建设期（月） 项目备案文号 项目环评批复文号

合计 f 27,641.02 27,500.00 - 一

在本次募集资金到位前，公司将根据各项目实际进度，通过自有资金和银行贷款先期支付上述项目款项。公司向特定对象发行股票实际募集资金扣除发行费用后，将用于支付项目剩余款项及置换先期投入。若本次向特定对象发行实际募集资金净额不能满足上述项目全部资金需求，不足部分将由公司自筹解决。

三、募投项目先期投入资金情况

本公司本次向特定对象发行股票募集资金投资泰国复合材料及制品生产线建设项目无需环评，已取得广东省商务厅出具的《企业境外投资证书》（境外投资证第N4400202500633号）、广东省发展和改革委员会出具的《境外投资项目备案通知书》（粤发改开放函［2025]1324号），以及中国银行股份有限公司江门分行出具的《业务登记凭证》（业务类型：0DI中方股东对外义务出资），年产碳纤维制品4.5万套扩建项目已取得江海区发展和改革局出具的“2504-440704-04-01-188453”号备案证及江门市生态环境局出具的“江江环审［2024]181号”环评批复。根据公司2025年4月11日第四届董事会第十九次会议的决议同意，在本次发行募集资金到位之前，公司根据所募集资金投资项目实施进度的实际情况以自筹资金投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。

2025年4月11日至2026年6月22日期间，本公司拟置换的以自筹资金预先已投入募投项目累计金额为人民币2,865.90万元，具体情况如下:

单位：万元

序号 项目名称 项目投资总额 计划使用募集资金 2025年4月11日至2026年6月22日期间已投入资金总额

1 泰国复合材料及制品生产线建设项目 14,961.99 14,900.00 2,461.00

2 年产碳纤维制品4.5万套扩建项目 9,679.03 9,600.00 404.90

合计 24,641.02 24,500.00 2,865.90

四、以自筹资金支付发行费用情况

本次募集资金各项发行费用合计人民币 275.12万元（不含税），公司以自筹资金支付的发行费用为人民币42.92万元（不含税），公司拟置换金额为人民币42.92万元（不含税），明细如下:

广东奇德新材料股份有限公司以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明（除特别注明外，均以人民币元列示）

单位：万元

项目 不含税金额 截止2026年6月22日自筹资金预先投入金额 本次置换金额

保荐承销费 188.68 9.43 9.43

审计及验资费用 30.19 12.08 12.08

律师费用 42.45 16.98 16.98

发行手续费及其他费用 13.80 4.43 4.43

合计 275.12 42.92 42.92

五、使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况

根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一—创业板上市公司规范运作》等相关规定,本公司决定以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，明细如下:

单位：万元

序号 项目名称 预先已支付自筹资金 本次置换金额

1 募投项目 2,865.90 2,865.90

2 各项发行费用 42.92 42.92

合计 2,908.82 2,908.82

广东奇德新材料股份有限公司

2026年6月22日

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