关于普联软件股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目及支

付发行费用的专项说明的鉴证报告

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关于普联软件股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明的鉴证报告

普联软件股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发1-3

行费用的专项说明致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于普联软件股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明的鉴证报告

致同专字（2025）第 371A025048号

普联软件股份有限公司董事会：

我们审核了后附的普联软件股份有限公司（以下简称“普联软件”）截至2025年12月26日《以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》的要求编

制《以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是普联软件管理层的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对普联软件管理层编制的《以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合普联软件实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

经审核，我们认为，普联软件的《以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指南的规定编制，并在所有重大方面反映了截至2025年12月26日止普联软件以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。普联软件股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》的相关规定，普联软件股份有限公司（以下简称“本公司”）以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明如下：

一、募集资金的数额和到位时间本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意普联软件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可字[2025]2527号）文核准，本公司向不特定对象发行可转换公司债券2429326张，每张面值为人民币

100元，应募集资金总额为人民币242932600.00元，扣除不包含可抵扣增值税

进项税额的承销及保荐费用人民币3643989.00元后，主承销商中泰证券股份有限公司已于2025年12月11日将人民币239288611.00元分别缴存于本公司在

中信银行济南舜耕支行、杭州银行股份有限公司保俶支行和浙商银行北京朝阳

支行开立的募集资金账户。另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用1312911.80元后，本公司本次募集资金净额为人民币237975699.20元。

上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具致同验字（2025）第 371C000392 号《验资报告》。

二、募集说明书中对募集资金投向承诺情况

根据本公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》披露，本次募集资金投向如下：

金额单位：人民币万元序号项目名称计划投资拟用募集资金投入

1 国产 ERP 功能扩展建设项目 8529.61 8529.61

2数智化金融风险管控系列产品建设项目4915.814915.81

3云湖平台研发升级项目10847.8510847.85

1合计24293.2624293.26

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况

为保障募投项目的实施进度，在本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司已使用自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用。

（一）以自筹资金预先投入募投项目情况

截至2025年12月26日，本公司以自筹资金预先投入募投项目的实际金额为3401.81万元，具体投资情况如下：

金额单位：人民币万元序号项目名称自筹资金预先投入置换金额

1 国产 ERP 功能扩展建设项目 1674.18 1674.18

2数智化金融风险管控系列产品建设项目774.64774.64

3云湖平台研发升级项目952.98952.98

合计3401.813401.81

（二）以自筹资金预先支付发行费用情况

截至2025年12月26日，本公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金，以自筹资金预先支付的发行费用为人民币131.29万元（不含增值税），具体情况如下：

金额单位：人民币万元以自有资金支付的发序号项目名称置换金额

行费用（不含增值税）

1律师费用66.0466.04

2审计费及评级费用59.4359.43

3用于本次发行的信息披露费用3.773.77

4本次发行上市手续费用及材料制作费用2.052.05

合计131.29131.29

四、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施

根据公司已披露的《募集说明书》，公司已对使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金做出了安排，即“在本次发行募集资金到位前，公

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