东方证券股份有限公司

关于上海凯淳实业股份有限公司

2024年度现场检查报告

保荐机构名称：东方证券股份有限公司被保荐公司简称：凯淳股份

保荐代表人姓名：蓝海荣联系电话：021-23153888

保荐代表人姓名：洪伟龙联系电话：021-23153888

现场检查人员姓名：洪伟龙、姚振玖

现场检查对应期间：2024年1月1日至2024年12月31日

现场检查时间：2025年3月28日至2025年4月15日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：（1）取得公司现行治理规则和内控制度等规则，核查公司章程、股东大会、董事会、监事会议事规则等公司基本制度，查阅了股东大会、董事会及监事会相关会议资料；向公司相关人员了解公司基本制度的执行情况，了解公司董事、监事和高级管理人员履行职务勤勉尽责情况；（2）了解公司与关联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司治理的基本情况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况；（3）与公司部分董事及高管人员进行访谈，了解公司基本制度的执行情况；（4）与公司相关部门人员进行访谈，了解公司与关联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规是

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行是

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议

是

内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认是

5.公司董监高是否按照有关法律和深交所相关业务规则履

是行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信

不适用息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了

不适用相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立是

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争是（二）内部控制

现场检查手段：（1）取得公司现行治理规则和内控制度，获取公司审计委员会、内部审计部门的工作开展资料，核查公司内部控制工作情况，向相关人员了解公司内审部门工作情况和相关制度的执行情况；（2）查阅公司章程、对外

投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易情况。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部

是门（如适用）

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内

是

部审计部门（如适用）3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适是用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审是

计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计是

工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问是题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用是

情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审是

计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审是

计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内是

部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否是

建立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：（1）取得公司的信息披露管理制度、内幕信息知情人登记管理

制度等制度及信息披露文件；（2）抽取公司重大事项公告及相关文件，抽取关键时间点获取得公司内幕信息知情人及相关信息披露材料；（3）与董事会秘

书、财务部相关人员进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致是

2.公司已披露的内容是否完整是3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展是

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项是

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司是

信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在深交所互动易网站刊是

载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：（1）取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他

公司内部的相关规定；（2）搜索主要媒体对公司、公司控股股东及实际控制人

的相关报道；（3）取得关联方清单及关联方交易材料；（4）向公司相关部门

人员了解公司关联交易情况及关联交易管理制度的执行情况，了解公司关联交易的合法合规情况。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接

是或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者是

间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露是

义务

4.关联交易价格是否公允是

5.是否不存在关联交易非关联化的情形是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

不适用务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保

不适用债务

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相

不适用应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：（1）取得并查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批的相关

三会文件；（2）持续取得募集资金台账，查阅募集资金使用情况；（3）取得募集资金存放三方协议及相关的会议审批文件，取得募集资金专户银行对账单，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证等材料。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议是

2.募集资金三方监管协议是否有效执行是

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形是4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂

是

时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资是

金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资

是效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险是

（六）业绩情况

现场检查手段：（1）查阅公司披露的季报、半年报资料，了解业绩波动情况；

（2）查阅同行业上市公司的季报、半年报等定期报告资料，与公司进行对比分析，了解业绩波动的原因；（3）与公司高级管理人员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因、公司所可能面临的风险及公司的应对措施。

1.业绩是否存在大幅波动的情况不适用

2.业绩大幅波动是否存在合理解释不适用

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常是

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：取得公司及股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员所

做出的承诺文件，核对履行承诺条款对应的相关材料，了解承诺履行情况及相关信息披露情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺是

2.公司股东是否完全履行了相关承诺是

（八）其他重要事项

现场检查手段：取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露是

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露不适用

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因是

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化

是或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险是

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相

不适用

关要求予以整改二、现场检查发现的问题及说明无。

（以下无正文）（本页无正文，为《东方证券股份有限公司关于上海凯淳实业股份有限公司

2024年度现场检查报告》之签署页）

保荐代表人：___________________________蓝海荣洪伟龙东方证券股份有限公司年月日