可靠股份:2025年度募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告………第3—7页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕9143号

杭州可靠护理用品股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的杭州可靠护理用品股份有限公司（以下简称可靠股份公司）

管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供可靠股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为可靠股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任可靠股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对可靠股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共7页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，可靠股份公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了可靠股份公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十三日

第2页共7页杭州可靠护理用品股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）（》深证上〔2025〕

481号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州可靠护理用品股份有限公司首次发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1630号），本公司由主承销商国泰海通证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限

售 A 股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 6797.00 万股，发行价为每股人民币 12.54 元，共计募集资金85234.38万元，坐扣承销和保荐费用5833.39万元后的募集资金为79400.99万元，已由主承销商国泰海通证券股份有限公司于2021年6月10日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、审计及验资费用、律师费用、信息披露费用、发行手续费等其他发行费用（不含税）3245.51万元后，公司本次募集资金净额为76155.48万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕294号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 76155.48

项目投入 B1 76487.11截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 4119.57

本期发生额项目投入 C1 1673.12

第3页共7页项目序号金额

利息收入净额 C2 17.54

项目投入 D1=B1+C1 78160.23截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 4137.11部分募投项目结项后结余募集资金永久补充流动

E 2132.36

资金[注]

应结余募集资金 F=A-D1+D2-E

实际结余募集资金 G

差异 H=F-G

[注]系募投项目全部结项，剩余募集资金2132.36万元（含利息收入净额）永久补充流动资金

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州可靠护理用品股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰海通证券股份有限公司于2021年6月10日、6月11日、6月

24日分别与上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行、中国建设银行股份有限公司杭州

临安支行、浙江临安农村商业银行股份有限公司钱王支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司募集资金专户均已销户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

第4页共7页募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

(二)节余募集资金使用情况

公司2025年4月24日第五届董事会第九次会议、第五届监事会第八次会议及2025年5月30日2024年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“技术研发中心升级建设项目”和“品牌推广项目”予以结项，并将节余募集资金永久补充流动资金。其中，技术研发中心升级建设项目节余募集资金1321.98万元，品牌推广项目节余募集资金533.64万元，智能工厂建设项目节余募集资金276.74万元，合计节余募集资金金额2132.36万元永久补充流动资金。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1.技术研发中心升级建设项目将优化公司技术研发平台，加强公司自主创新能力，增

加公司产品的技术含量和产品竞争力，并不直接产生经济效益，因此无法单独核算经济效益。

2.品牌推广项目可以塑造公司品牌形象，提升公司产品知名度，增强公司自有品牌影响力，增强公司盈利能力，并不直接产生经济效益，因此无法单独核算经济效益。

3.补充流动资金项目可降低公司财务成本，增强公司的竞争力和盈利能力，并不直接

产生效益，因此无法单独核算经济效益。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况本年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：1.募集资金使用情况对照表杭州可靠护理用品股份有限公司

二〇二六年四月二十三日

第5页共7页附件1募集资金使用情况对照表

2025年度