公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants SGP
中国. 江苏. 无锡 Wuxi . Jiangsu . China
总机：86 (510)68798988 Tel： 86 (510)68798988
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电子信箱：mail@gztycpa.cn E-mail：mail@gztycpa.cn募集资金存放与使用情况鉴证报告
苏公W[2024]E1160号
江苏扬电科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏扬电科技股份有限公司（以下简称扬电科技）2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供扬电科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为扬电科技年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
扬电科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对扬电科技董事会编制的上述募集资金专项报告提出鉴证结论。公证天业会计师事务所四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，扬电科技董事会编制的2023年度募集资金专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南的规定，在所有重大方面如实反映了扬电科技募集资金2023年度实际存放与使用情况。
公证天业会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）(项目合伙人)
中国·无锡中国注册会计师
2024年4月19日公证天业会计师事务所
江苏扬电科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，江苏扬电科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）将2023年度募集资金存放与实际使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额及资金到账情况
1、首次公开发行股票募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏扬电科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1584号），公司由主承销商海通证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公开发行人民币普通股（A股）股票21000000股，发行价为每股人民币8.05元，共计募集资金169050000.00元，扣除承销和保荐费用
22641509.42元（不含税）后的募集资金为146408490.58元，已由主承销商海通证券股
份有限公司于2021年6月17日汇入公司募集资金监管账户。另扣除上网发行费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用17732801.89元（不含税）后，公司本次募集资金净额为128675688.69元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕313号）。
2、向特定对象发行股票募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏扬电科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1223号），公司向特定对象发行人民币普通股
（A股）24890190股，每股面值1元，发行价格为20.49元/股，募集资金总额为人民币
509999993.10元。2023年7月12日本公司收到主承销商海通证券股份有限公司汇缴的募
集资金509999993.10元扣除承销和保荐费用5000000.00元后合计人民币公证天业会计师事务所
504999993.10元。另扣除各项发行费用（不含税）人民币合计1297066.22元，实际本
次募集资金净额为人民币503702926.88元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕362号）。
（二）募集资金使用情况
截至2023年12月31日，首次公开发行股票募集资金已使用完毕，使用情况如下：
募集资金投资项目金额（人民币万元）
募集资金净额12867.57
募集资金置换金额(-)358.50
直接投入募集资金投资项目的金额(-)4605.23
永久补充流动资金(-)8000.55
闲置募集资金购买银行理财产品收益(+)58.58
募集资金专项账户银行存款利息(+)38.42
募集资金专项账户手续费支出(-)0.29
募集资金专项账户余额-
截至2023年12月31日，向特定对象发行股票募集资金使用情况如下：
募集资金投资项目金额（人民币万元）
募集资金净额50370.29
募集资金置换金额(-)7046.81
直接投入募集资金投资项目的金额(-)1575.04
永久补充流动资金(-)15000.00
临时补充流动资金(-)-
闲置募集资金购买银行理财产品收益(+)-
募集资金专项账户银行存款利息(+)430.56
募集资金专项账户手续费支出(-)0.18
募集资金专项账户余额27178.82
二、募集资金的存放、管理情况
1、募集资金在各银行账户的存储情况
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
等相关法规以及公司《江苏扬电科技股份有限公司募集资金管理办法》的相关规定，对募集资金实行专户存储制度，随时接受本公司保荐机构的监督。在募集资金到位后，本公证天业会计师事务所公司为募集资金开设了专项账户。
截至2023年12月31日，本公司因首次公开发行股票募集资金已使用完毕，对应设立的资金专户均已注销。
截至2023年12月31日，本公司因向特定对象发行股票募集资金设立的募集资金专户存储情况如下：
银行名称账户性质银行账号金额（元）
中国银行股份有限公司姜堰支行活期存款461179491062168535105.50
中信银行股份有限公司泰州姜堰支行活期存款8110501012602293359103236125.01
兴业银行股份有限公司泰州姜堰支行活期存款4030601001000751825558.37
招商银行股份有限公司泰州分行活期存款5239000938109105558.37
中国民生银行股份有限公司泰州分行活期存款6403475085836.28
合计271788183.53
2、《募集资金专户三方监管协议》签署情况
2021年6月，因首次公开发行股票募集资金事项，本公司及保荐机构海通证券股份
有限公司分别与招商银行股份有限公司泰州分行、中国工商银行股份有限公司姜堰支行
共同签署了《募集资金三方监管协议》。2023年度，在相关银行机构设立的募集资金专户完成了注销。
2023年7月，因向特定对象发行股票募集资金事项，本公司及保荐机构海通证券股
份有限公司分别与中国银行股份有限公司姜堰支行、中信银行股份有限公司泰州姜堰支
行、兴业银行股份有限公司泰州姜堰支行、招商银行股份有限公司泰州分行、中国民生
银行股份有限公司泰州分行共同签署了《募集资金三方监管协议》。
三、2023年度募集资金的实际使用情况
(1)募集资金实际使用情况募集资金使用情况对照表详见本报告附件一。
(2)募集资金实际投资项目变更情况由于首次公开发行股票实际募集资金净额12867.57万元少于《江苏扬电科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中披露的募投项目拟投入募集资金金
额39805.98万元，公司同时建设高端非晶、纳米晶产业研发中心建设项目和硅钢S13型、S14型节能变压器、非晶变压器技改与扩能建设项目资金不足。2021年以来，国家推行变压器公证天业会计师事务所
能效提升计划，变压器市场迎来较大增长，为抓住市场发展机遇，本公司加快变压器技改和扩能项目的建设进度，需要资金的投入。因此，经本公司2022年8月8日第二次临时股东大会审议批准，本公司终止高端非晶、纳米晶产业研发中心建设项目，将高端非晶、纳米晶产业研发中心建设项目尚未使用的募集资金1550.00万元、银行理财及利息收入扣除手
续费的净额36.66万元合计1586.66万元，用于硅钢S13型、S14型节能变压器、非晶变压器技改与扩能建设项目，以满足该项目的资金需求。
(3)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明报告期内本公司未发生募集资金投资项目对外转让情况。
2023年12月，本公司根据第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十五次会议决议完成了向特定对象发行股票募集资金置换金额7046.81万元。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于江苏扬电科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（苏公W[2023]E1447号）。
(4)利用部分闲置募集资金临时性补充公司流动资金的情况说明报告期内本公司未发生利用部分闲置募集资金临时性补充公司流动资金的情况。
(5)利用部分闲置募集资金购买银行理财产品的情况说明报告期内本公司未发生利用部分闲置募集资金购买银行理财产品的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件二。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，募集资金管理不存在违规情形。
江苏扬电科技股份有限公司董事会
2024年4月19日附件一
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金净额63237.86本年度投入募集资金总额25141.77
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额1550.00已累计投入募集资金总额36586.13
变更用途的募集资金总额比例2.45%是否已变更项目募集资金承调整后本年度截至期末累截至期末投项目达到预定可本年度是否达到项目可行性是否承诺投资项目
（含部分诺投资总额投资总额投入金额计投入金额入进度（%）使用状态日期实现的效益预计效益发生重大变化
变更）
硅钢 S13 型、S14 型节能变压器、
否22132.584867.571519.374963.73101.982023年6月274.48不适用（注1）否非晶变压器技改与扩能建设项目
高端非晶、纳米晶产业研发中心建
是7673.40不适用不适用不适用注2设项目补充流动资金(首次公开发行股票）否10000.008000.000.558000.55100.01不适用不适用不适用
首次公开发行股票投资项目小计39805.9812867.571519.9212964.28274.48新型高效节能输配电设备数字化建
否25700.0025700.008566.738566.7333.332024年11月不适用不适用否设项目储能及新能源箱式输变电系列产品
否10300.0010300.0055.1255.120.542025年5月不适用不适用否智能制造项目补充流动资金（向特定对象发行股否15000.0015000.0015000.0015000.00100.00不适用不适用不适用
票）
向特定对象发行股票投资项目小计51000.0051000.0023621.8523621.85
合计90805.9863867.5725141.7736586.13274.48未达到计划进度或预计收益的情况和原因无项目可行性发生重大变化的情况说明见注1募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况见注1首次公开发行股票募集资金投资项目：经第一届董事会第十二次会议，第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金合计人民币358.50万元。
2021年8月，本公司将应置换金额358.50万元由募集资金账户转入一般存款账户。
募集资金投资项目先期投入及置换情况向特定对象发行股票募集资金投资项目：经第二届董事会第十八次会议，第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及预先支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金合计人民币7046.81万元。2023年12日，本公司将应置换金额7046.81万元由募集资金账户转入一般存款账户。
用闲置募集资金归还银行借款情况无用闲置募集资金补充流动资金情况无
用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况无项目实施出现募集资金结余的金额及原因无
公司暂未使用的募集资金存放于指定的募集资金专户中，并将继续按照约定的用途使用，如有变更，将按规定履行必要的审批和尚未使用的募集资金用途及去向披露手续募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
注 1：硅钢 S13 型、S14 型节能变压器、非晶变压器技改与扩能建设项目于 2023 年 6 月 30 日达到预定可使用状态，尚未达到预计产能。
注2：经公司2022年8月8日第二次临时股东大会审议批准，公司将高端非晶、纳米晶产业研发中心建设项目尚未使用的募集资金1550.00万元、银行理财及利息收入扣除手续费的净额
36.66 万元合计 1586.66 万元，用于硅钢 S13 型、S14 型节能变压器、非晶变压器技改与扩能建设项目，以满足该项目的资金需求附件二
变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币万元变更后截至期项目拟本年度末实际截至期末投变更后项目达到预定可本年度是否达到项目可行性是否
对应的原承诺项目投入募实际投累计投资进度（%）的项目使用状态日期实现的效益预计效益发生重大变化
集资金入金额入金额(3)=(2)/(1)
总额（1）(2)
硅钢 S13 型、S14 型节
高端非晶、纳米晶产业研发见附件一、
能变压器、非晶变压器技4867.571519.374963.73101.982023年6月274.48否中心建设项目注1改与扩能建设项目
合计4867.571519.374963.73101.98274.48由于首次公开发行股票实际募集资金净额12867.57万元少于《江苏扬电科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中披露的募投项目拟投入募集资金金额39805.98万元，公司同时建设高端非晶、纳米晶产业研发中心建设项目和硅钢 S13 型、S14 型节能变压器、非晶变压器技改与扩能建设项目资金不足。2021 年以来，国家推行变压器能效提升计划，变压器市场迎来较大增长，为抓住市场发展机遇，本公司加快变压器技改和变更原因、决策程序及信息披露情况说明
扩能项目的建设进度，需要资金的投入。因此，经本公司2022年8月8日第二次临时股东大会审议批准，本公司终止高端非晶、纳米晶产业研发中心建设项目，将高端非晶、纳米晶产业研发中心建设项目尚未使用的募集资金
1550.00 万元、银行理财及利息收入扣除手续费的净额 36.66 万元合计 1586.66 万元，用于硅钢 S13 型、S14 型节
能变压器、非晶变压器技改与扩能建设项目，以满足该项目的资金需求。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因见附件一、注1变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
