深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

公告编号：2023-027

深圳市利和兴股份有限公司

2023年年度报告

2024年4月

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第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人林宜潘、主管会计工作负责人贺美华及会计机构负责人(会计主管人员)刘

娟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化，与行业趋势一致；公司所处行业不存在产能过剩、持续衰退或技术替代等情形；公司持续经营能力不存在重大风险。关于“业绩大幅下滑或亏损的具体原因、主营业务、核心竞争力、主要财务指标变动情况、所处行业景气情况”等内容详见本报告“第三节管理层讨论与分析”。

本报告中如有涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在经营中可能存在的风险因素及应对措施，已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................10

第四节公司治理..............................................34

第五节环境和社会责任...........................................52

第六节重要事项..............................................54

第七节股份变动及股东情况.........................................71

第八节优先股相关情况...........................................77

第九节债券相关情况............................................78

第十节财务报告..............................................79

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备查文件目录

一、载有公司盖章、法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表；

二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、经公司法定代表人签名和公司盖章的2023年年度报告摘要及全文；

五、其他相关文件。

以上备查文件的备置地点：公司证券事务部办公室。

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释义释义项指释义内容

本公司/公司/利和兴/发行人指深圳市利和兴股份有限公司

利和兴投资指深圳市利和兴投资管理企业（有限合伙）利和兴有限指深圳市利和兴机电科技有限公司

利和兴东莞指利和兴智能装备（东莞）有限公司

利和兴苏州指利和兴智能装备（苏州）有限公司

利和兴江门指利和兴智能装备（江门）有限公司

利和兴电子指利和兴电子元器件（江门）有限公司

利和兴半导体指利和兴半导体装备（深圳）有限公司

利和兴科技指利和兴电子装备科技（深圳）有限公司拓野智能指深圳市拓野智能股份有限公司

中国农业银行股份有限公司—长城久嘉创新成长灵活配置混合型证券长城久嘉指投资基金

合肥银桦指合肥银桦股权投资合伙企业（有限合伙）

湖北小米长江产业投资基金管理有限公司-湖北小米长江产业基金合伙湖北小米基金指企业（有限合伙）深科技指深圳长城开发科技股份有限公司

深圳同创伟业资产管理股份有限公司—深圳南海成长同赢股权投资基同赢基金指金（有限合伙）

远致富海指深圳远致富海十八号投资企业（有限合伙）

巨潮资讯网 指 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）深交所指深圳证券交易所深圳证监局指中国证券监督管理委员会深圳监管局中国证监会指中国证券监督管理委员会招股说明书指首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

首发上市/本次发行指首次公开发行股票并在创业板上市

报告期、本报告期、本期指2023年1月1日至2023年12月31日

上年同期、上期指2022年1月1日至2022年12月31日

报告期末、本报告期末、期末指2023年12月31日

年初、期初指2023年1月1日

元、万元指人民币元、人民币万元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称利和兴股票代码301013公司的中文名称深圳市利和兴股份有限公司公司的中文简称利和兴

公司的外文名称（如有） Shenzhen Lihexing Co.Ltd.公司的外文名称缩写（如有） Lihexing公司的法定代表人林宜潘

注册地址深圳市龙华区龙华街道龙华办事处清湖居委清湖村神径工业区厂房1栋1-4层注册地址的邮政编码518109

公司注册地址历史变更情况公司自上市以来，注册地址未发生变更办公地址深圳市龙华区民塘路385号汇德大厦1号写字楼21层办公地址的邮政编码518131

公司网址 www.lihexing.com

电子信箱 ir@lihexing.com

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王朝阳方娜深圳市龙华区民塘路385号汇德大厦1深圳市龙华区民塘路385号汇德大厦1联系地址号写字楼21层号写字楼21层

电话0755－28191082－80190755－28191082－8019

传真0755－28191082－80080755－28191082－8008

电子信箱 ir@lihexing.com ir@lihexing.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）

《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》、巨潮资讯网公司披露年度报告的媒体名称及网址（http://www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点公司证券事务部办公室

四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路1号22层2206

签字会计师姓名陈鹏、文桂平

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公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间自公司在创业板上市之日起

民生证券股份有限公司中国（上海）自有贸易试验区浦明路8号陈思捷、汤泽骏至2024年12月31日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本年比

2022年上年增2021年

2023年减

调整前调整后调整后调整前调整后

营业收入469833979.71306537601.10306537601.1053.27%433303369.39433303369.39

（元）归属于上市公

司股东的净利-37733973.71-41390993.14-41358913.478.76%47965512.4147965512.41润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益-48234271.37-43914700.96-43882621.29-9.92%37405597.8037405597.80的净利润

（元）经营活动产生

的现金流量净1802208.40-96894600.49-96894600.49101.86%-51912285.80-51912285.80额（元）基本每股收益

-0.16-0.18-0.1811.11%0.350.35（元/股）

稀释每股收益-0.16-0.18-0.1811.11%0.350.35（元/股）加权平均净资

-4.40%-4.58%-4.58%0.18%6.25%6.25%产收益率本年末

2022年末比上年2021年末

2023年末末增减

调整前调整后调整后调整前调整后

资产总额1497850082.001379642224.661379889387.928.55%1332824199.731332824199.73

（元）归属于上市公

司股东的净资837914291.26875358852.30875579533.89-4.30%932332715.84932332715.84产（元）

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会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否项目2023年2022年备注

营业收入（元）469833979.71306537601.10-

营业收入扣除金额（元）0.000.00-

营业收入扣除后金额（元）469833979.71306537601.10-

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入83170644.0485395028.62123178408.34178089898.71

归属于上市公司股东的净利润3972647.08-12557380.0911467324.72-40616565.42归属于上市公司股东的扣除非

2763666.41-17328760.357331007.83-41000185.26

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额6570055.33-7410423.21-62599309.3265241885.60

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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八、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备-131335.95863745.61的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享9643033.493988657.4511090235.44有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益1265992.011807357.661331554.01

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1846044.62-3680053.39-10358.81

减：所得税影响额2122911.74471787.701862992.64

少数股东权益影响额（税后）524.77-15788.19-11476.61

合计10500297.662523707.8210559914.61--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）行业基本情况

公司属于制造业中的专用设备制造业，智能制造装备是以工业机器人为载体，融合自动控制、机器视觉、人工智能、信息通信、精密机械等技术，实现智能装配、检测、仓储、物流等功能，能够提供最优生产、个性化定制及协同制造方案的设备，已被广泛用于汽车制造、电子产品制造、工程机械制造、医疗器械制造和仓储物流等领域，未来还将广泛应用于工业生产的各个领域。智能装备制造业是为一国工业生产体系和国民经济各行业直接提供技术装备的战略性产业，具有产业关联度高、知识密集、技术密集、资金密集的特征，是各行业产业升级、技术进步的重要保障，是国家综合实力的集中体现。

公司于2020年拓展的电子元器件业务，属于电子元器件行业。电子元器件行业随着通讯设备、消费电子、计算机、互联网、汽车电子等产业的蓬勃发展，尤其是随着下游市场应用场景的不断扩展，包括万物互联、智能化、数字化时代来临及全球“碳达峰、碳中和”政策新能源产业升级等，已发展成为支撑我国电子信息产业发展的重要基础。

（二）行业发展阶段

“十二五”期间，我国智能制造装备行业已经取得了较大的发展成绩，但仍存在一些突出的问题：产业规模偏小，本土企业多而不强；自主创新能力较弱，核心零部件开发相对落后，高端设备市场占有率低；部分产品性价比虽高，但稳定性偏差；技术开发与产品制造工艺脱离，研究成果产业化的进程慢；高水平复合型人才缺乏等。

与发达国家相比，我国智能制造装备行业技术水平存在一定差距。特别是在射频器件、伺服电机和驱动器、高精密减速器、高速高性能控制器、工业镜头等关键零部件的技术积累较弱。关键零部件被国外厂商把持，价格居高不下，进一步增加了智能制造设备和下游产品的生产成本，削弱国内厂商的竞争力。2015年，国务院印发《中国制造2025》，部署全面推进实施制造强国战略。《中国制造2025》主题是促进制造业创新发展，中心是提质增效，主线是加快信息化和工业化深度融合，主攻方向是智能制造。

“十三五”期间，国家推出了一系列政策支持智能制造装备行业，随着国家政策持续大力支持、战略性新兴产业的快速发展以及国家加快发展新型制造业，推动传统产业改造升级，全面提升工业基础能力，我国智能制造装备行业迎来新一轮的良好发展机遇。

我国作为制造业大国，在生产设备的逐渐增多、生产过程日益复杂、人力成本快速上升、系统管理的要求越来越高、资源环境的约束趋紧趋严的情况下，制造业对智能制造装备需求日益增长，中国将成为智能制造装备最大的市场之一。

近年来，随着自动化技术水平不断提高、劳动力成本持续上升，智能制造行业无论是在全球还是我国都得以快速发展。

从智能制造的产业链看，以机器人为代表的智能制造上游产业，以公司所处的智能制造系统解决方案与集成市场，面向下游的消费市场的智能制造产业都呈现出良好的发展态势。

进入“十四五”期间，我国继续深入实施制造强国战略，保持制造业比重基本稳定，增强制造业竞争优势，推动制造业高质量发展。智能制造是制造强国建设的主攻方向，其发展程度直接关乎我国制造业质量水平。当前，我国已转向高质量发展阶段，正处于转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，但制造业供给与市场需求适配性不高、产业链供应链稳定面临挑战、资源环境要素约束趋紧等问题凸显。

2024年3月的国务院政府工作报告中，提出要深入推进数字经济创新发展。制定支持数字经济高质量发展政策，积极推进数字产业化、产业数字化，促进数字技术和实体经济深度融合。深化大数据、人工智能等研发应用，开展“人工智

10/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文能+”行动，打造具有国际竞争力的数字产业集群。站在新一轮科技革命和产业变革与我国加快高质量发展的历史性交汇点，公司将力求抓住智能制造行业发展的有利时机进一步做大做强。

（三）公司所处的行业地位

智能装备制造是技术密集型和资金密集型行业，在同行业可比公司中，公司目前规模尚小，但在部分细分领域的技术积累处于行业较为领先地位，如射频测试、滤波器调谐、柔性 OLED屏贴覆、新能源汽车 OBC/MCU测试等。公司将继续发挥在特定领域的技术与研发优势，进一步做好产品、服务客户，稳健成长。

（四）行业政策对所处行业的重大影响

报告期内，新制定或修订法律法规未对公司经营资质、准入门槛、运营模式、所在行业竞争格局等方面产生重大不利影响。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务、主要产品及用途

1、主营业务

公司自成立以来专注于自动化、智能化设备的研发、生产和销售，致力于成为新一代信息和通信技术领域领先的智能制造解决方案提供商。公司作为设备制造厂商，主要服务于信息和通信技术等领域客户，实现高端装备制造与新一代信息技术等新产业的深度融合。公司的产品主要应用于移动智能终端、新能源汽车和网络基础设施器件的检测和制造领域，公司客户包括华为、荣耀、比亚迪、维谛技术、维信诺、浪潮信息等知名企业。

在做强智能制造设备业务的同时，公司结合在信息和通信技术领域积累的经验及资源，向下游新型电子元器件等电子核心基础零部件领域拓展，并由公司孙公司利和兴电子主要负责公司电子元器件产品的相关业务。在产品定位上，公司仍将坚持差异化策略，重点开发高附加值的中高压产品（主要应用领域为逆变器、电源管理及充电控制模块等）、高频微波产品（主要应用领域为高频微波通信、各种 5G终端设备及无线通信设备等）。

2、主要产品及用途

（1）智能装备

产品主要包括检测类和制程类，主要应用于智能手机等移动智能终端、新能源汽车、数字能源、OLED柔性屏等显示器件等电子产品的检测、生产领域。对下游产品的电性能、光学性能、音频性能、触感性能、防水性能、可靠性、外观、尺寸等进行检测，或实现生产过程中的精密焊接、精密贴合、组装包装、移载物流等工作。公司提供的相关设备能够有效地提升下游客户生产过程的自动化、数字化、网络化和智能化水平，较大程度提高产品质量和生产效率，降低不良率，维护客户品牌价值。报告期内，公司产品主要应用于移动智能终端、新能源汽车、数字能源，OLED柔性屏显示器件等领域。

移动智能终端领域：2013年起，公司陆续与国内知名移动智能终端厂商建立了长期稳定的合作关系，持续不断的增加研发投入，配合其新产品的开发，合作的移动智能终端领域包含手机、可穿戴产品、平板电脑等。近年来，随着新技术导入减缓、消费市场疲软，国内手机出货量呈下降态势，直至2023年下半年，随着公司终端客户在核心工程能力和关键技术上取得了突破，公司主要客户提高了对相关产品的采购需求，来自终端客户应用于手机的智能装备的需求呈现了逐步回升态势。

新能源汽车领域：2022年，公司产品随着主要客户向新能源汽车领域进行了延伸，增加了应用于该领域的相关测试装备。主要为客户提供对车载 MCU/OBC模块、车载 T-BOX等进行检测的测试设备及相关夹具、精密结构件。报告期内，公司抓住机遇，积极拓展了新能源汽车领域的其它优质客户，除为客户提供车载等相关测试设备外，公司利用自身技术积累和技术转化能力，也为客户提供了其所需的其他自动化装备。

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数字能源领域：报告期内，公司积极配合客户进行新产品研发，拓展产品品类，公司产品延伸至数字能源领域。公司在数字能源领域主要为客户提供基站电源测试平台、光伏逆变器测试、老化测试、充电桩测试等检测类产品。数字技术与能源企业的深度融合产生了数字能源这一全新业态，公司为数字能源的相关产品保驾护航，做好相应的检测设备。

显示器件领域：2017年苹果 iphoneX开始采用 OLED屏幕，2019年三星、华为、摩托罗拉也相继推出可折叠手机，小米亦发布了一款 OLED环绕屏手机，柔性、可折叠 OLED屏幕成为引领显示技术的潮流。随着国内 OLED面板良品率持续爬升，成本逐步降低，在显示领域渗透率有望增加，逐步应用在智能穿戴、VR等领域。公司 2018年成功研发出针对 OLED柔性屏的覆膜设备，目前该产品已获得行业各大厂商的认可。

报告期内公司生产销售的主要设备：

序应用设备名称设备介绍部分设备外观号领域针对产品射频指标和各类信号指标进行射频测试设备综合测试和校准通过控制介质螺杆的伸入腔内的长度调天线融合调校设备节产品射频性能指标天线测试设备对产品的天线进行测试

对智能终端近场通信（NFC）、前摄、后

摄、红外以及霍尔效应、前后指纹、滑整机功能检测设备屏按键、接口（音频、USB、 SD、SIM）等进行检测的设备防水气密性测试设备对智能终端防水性能进行气密性检测

通过分析摄像头拍摄的照片，对智能终摄像头检测设备

端前、后摄像头的功能进行检测

1整机充电测试设备对智能终端整机进行充电测试智

能

检测产品表面粘贴的标签、logoLOGO 等标识终检测设备端的有无及缺陷

胶线检测设备检测产品点胶的胶线线宽、线高等质量

双轨浮高检测设备检测产品屏下螺钉、钢片等浮高

OIS-Camera测试设整机摄像头光学防抖标定测试备

对智能终端屏幕的色温、屏闪、点线、整机屏幕检测设备

亮度、Mura进行检测

自动翻折与检测的综合性设备，覆盖产多形态自动翻折装备 品的环境光校准以及 A+G Sensor校准与测试

应用于可折叠铰链连接器尺寸、平面度折叠屏铰链检测设备检测基站

2基站电源测试平台用于基站电源产品的功能测试电源

设备

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序应用设备名称设备介绍部分设备外观号领域

对产品贴片前后进行模拟仿真，分析电

3 PCBA插损测试设备 PCBA

磁干扰的分布，保证产品的一致性满足8工位并行测试，包括夹具本体及液服

4服务器单板测试平台冷柜，通过上模与下模与被测板进行对务

接器

通用测试自动站--车载 MCU整机安规、

FT测试，业务加载；以及测试完后的除水清洁；PDU测试自动站--车载 MCU整

车载MCU测试线体 机电力分配测试；人工操作台 --车载

MCU整机测试前的人工插接线缆，以及对应产品信息的录入；自动接驳台--车载

MCU整机上、下工站对接周转

车载 OBC除水自动化设备--车载 OBC整

机测试完后的整机除水清洁，车载 OBC老化后功能测试自动化设备--车载 OBC

整机 FT测试，业务加载，车载 OBC 上车载 OBC测试线体

下料接驳台--车载 OBC整机上、下工站

对接周转，车载 OBC人工操作台--车载OBC整机测试前的人工插接线缆，以及对应产品信息的录入

对车机产品进行 WIFI、BT、GNSS、

车机MT测试装备 新

FM、AM等功能测试 能

5源

车机整机接口类数字 对车机产品进行 DSI；CSI； 网口； 汽车

功能测试装备平台 ISO；CAN；USB等接口数字功能测试

对智能座舱车机整机接口进行 CMS、智能座舱车机整机接

DMS、DVR 和 APA 摄像接口测试，口综合功能测试装备

GNSS和 AMFM测试智能驾驶域控制器系列产品整机功能测

智能驾驶域控制器整 试；对整机进行芯片测试、ISO 接口测

机 ST测试装备 试、网口测试、Camera测试、视频输出测试

智能车控热管理系统和温循测试设备配套使用，放置测试资温循测试资源柜源、仪表用于测试热管理系统整机系列产品；对

智能车控热管理模块产品进行传感器接口模拟测试、驱动输

整机 FT测试装备 出端口测试、CAN通信测试、LIN 通信

测试、电源测试

智能车控 VIU整机 对 VIU260整机功能测试，即对 RF灵敏LF/RF测试装备 度/LF电压及中心频率测试

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序应用设备名称设备介绍部分设备外观号领域智能感知激光雷达

激光雷达 TX单板 FT功能测试，即光谱TX单板 FT测试装

测试、人眼安全测试、温度查询备

本设备为 FT测试机柜，内部可以安装多智能车灯 FT测试装 个测试夹具，应用于产品单板、模组在备生产加工测试。产品由人工上料进入测试夹具，测试完成后，再由人工取出本装备为温循老化控制柜，主要应用于控制产品在温箱中进行温循老化时的通

智能车灯温循&老化信与供电。本控制柜放在温箱外部，通测试装备

过重载连接线与温循老化车连接，为产品提供供电、通信等功能

智能座舱领域功放类产品整机测试：暗

智能座舱 PA整机音

电流、频响、失真、本底噪声，信噪比频测试装备等

MDC 系列产品单个老化车最多支持车规温循测试车

10PCS产品同上在老化房上电、通信等

_MDC_液冷测试进行液冷测试

OLED OLED柔性屏覆膜设 在 OLED 柔性屏的表面覆盖一层保护

6柔性

备膜、散热膜屏

（2）电子元器件

公司于2020年12月投资设立了利和兴电子，进入电子元器件领域。历时三年多，利和兴电子完成了产线建设、产品试产、小批量生产，并在2023年实现了常规产品量产。未来在产品定位上，利和兴电子仍将坚持差异化策略，重点开发高附加值的中高压产品、高频微波产品等。报告期内，国内经济社会全面恢复常态化运行，消费呈现良好恢复态势，公司电子元器件销售收入规模取得了较大增长。

报告期内主要生产销售的主要产品：

序产品名称产品介绍产品外观应用领域号

1、镍电极，尺寸规格系列化，体积

适用于消费电子、通讯等领域的小，重量轻；

2电子设备；应用于谐振回路、高、温度稳定性好，电感低、频率特性

1高频常规系频耦合、高频放大器、低噪声电

列MLCC 好、损耗低；3 路、高频旁路以及要求低损耗、、可靠性高，温度稳定性好；高品质电容量稳定和高绝缘要求的电因数，高功率，低等效串联电阻，低等路；

效串联电感；

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序产品名称产品介绍产品外观应用领域号

1应用于电源的缓冲电路，电源输、镍电极，尺寸规格系列化，体积

入、输出滤波器、等离子、等离小，重量轻；

2 子显示器中的驱动电路、噪音旁2 高频中高压 、温度稳定性好，电感低、频率特性MLCC 路、集线器、带夜光逆变电路、系列 好；

3 ( 5000V) LAN网卡、LAN收发机、电源噪、额定电压高 高达 、电感

音旁通、功率改善电路，起谐低、频率特性好、损耗低、可靠性高；

振、耦合、滤波等作用。

X7R材料常 应用于电源滤波、旁路、低频耦

3镍电极，尺寸规格系列化，体积小，重规系列合电路或对损耗和电容量稳定性

MLCC 量轻、无极性、不含铅、可靠性高； 要求不高的电路。

X7R材料中 ( 3000V) 工控类；工业电源；光伏逆变4 额定电压高 高达 、可靠性高、高压系列 器；智能电表；照明类，充电MLCC 稳定性好； 器、LED

1、设计特殊引脚，导热、散热效果好，同时减小不良应力的影响，提高可靠性；

2、低 ESR、低 ESL，提供优良的噪音

高频大电流开关电源输入/输出滤

5 多芯组瓷介 吸收特性；3 波、电源总线滤波、DC-DC转换电容器 、尺寸和电压系列化，方便用户选

器等型；

4、与钽电容、铝电容比较，允许更大的电流，较高的绝缘电阻和耐电压能力，可靠性更高，无极性，安装方便。

这是一种多层陶瓷器件，结合了两个平衡并联电容器，具有互感抵消和屏蔽作用。该单片宽带滤波器可为单端（例如电源旁路）或差分配置（例如调制功率和有刷直流电机噪声的返回）提供出色广泛应用于小家电产品、电源产

6 X2Y滤波器 的抑制能力。 品、机电马达，LED灯饰、充电

1、一款用于 EMI抑制或去耦的器件； 器、不间断电源等

2、用 1个 EMI替换最多 7个组件；

3、差模和共模衰减；

4、匹配电容线对地，两条线；

5、由于抵消效应而产生低电感。

（二）主要经营模式

公司根据自身多年经营管理经验及行业特点，形成了完整的研发、采购、生产和销售体系。

研发方面：公司目前的研发流程主要包括研发项目形成、项目立项批准、开发计划制定、项目实施、项目验收五个

主要阶段，形成了高效的研发项目评估与决策体系，上述研发模式能够使得公司在快速捕抓市场机会的同时有效规避相关风险。

采购方面：公司建立了严格的供应商管理制度及采购流程，定期对供应商进行评价和管理，并适时引入新供应商，建立竞争机制，进一步提高公司议价能力，降低采购成本。公司生产的智能制造设备等产品主要为定制化产品，公司采购部在接到物料请购单后，综合评估供应商产品的质量、交期、价格等因素后，选择适合的供应商下达采购订单。

生产方面：公司主要产品以客户需求为导向安排生产活动，主要采用“以销定产”的生产方式，公司的主要生产工序大多为自主生产。生产中心按照生产计划组织生产，资材部负责物料的接收和配送，品质部负责品质把控。公司主要工艺流程包括：整机定制设计，结构、电控和软件设计，机械加工，钣金加工，结构装配，电气装配，软件写入和程序调

15/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文试等。

销售方面：公司销售包括产品销售和技术服务，产品销售主要为直销。

（三）公司产品市场地位、竞争优势与劣势

经过多年的行业积累与发展，公司现已成为国内移动智能终端检测领域行业较为领先的企业之一。在移动智能终端制造装备领域，公司具有较强的竞争优势，与全球领先的信息与通信技术（ICT）企业建立了长期稳定的合作关系，系其智能制造设备的重要供应商之一，并持续开发新产品，合作不断深化。

公司的产品质量稳定，交付及时，响应迅速，综合服务具有较强的竞争力，得到业内知名企业的认可和信任，在相关领域具有较高的知名度和美誉度。经过多年努力，公司与国内外知名企业华为、荣耀、比亚迪、维谛技术、维信诺、浪潮信息等建立了良好稳定的业务合作关系，为公司持续发展奠定了良好的基础。

但公司主要产品多为面向客户定制开发的，定制开发类产品系为客户量身定制，因此在客户选择、产品方向上的判断尤为重要。定制产品不同于标准产品，可快速进行同类客户的拓展，新客户的拓展受制于研发投入、客户需求等多方面因素。

（四）业绩驱动因素

公司产品主要应用于智能手机等移动智能终端、新能源汽车、数字能源、OLED柔性屏等显示器件等电子产品的检

测、生产领域，电子产品技术更新是其发展主要驱动因素之一，公司紧跟行业变化，依据客户需求，加强研发投入，保持技术创新和产品创新是公司业绩增长的主要驱动力。

三、核心竞争力分析

公司专业从事自动化、智能化检测、制程类设备等产品的研发、生产、销售及技术服务，经过多年的行业积累与发展，公司现已成为国内移动智能终端和新能源汽车检测领域行业较为领先的企业之一。

（一）丰富的技术储备、快速的技术转化能力

公司深耕自动化行业十余年，积累了较为丰富的行业经验。在移动智能终端制造装备领域，公司与全球领先的信息与通信技术（ICT）企业建立了长期稳定的合作关系，持续不断地进行新产品开发，积累了大量产品生产工艺经验和设备开发经验；在新能源汽车领域，公司研发了车载 MCU/OBC模块、车载 T-BOX等的测试设备，相关测试设备和系统化解决方案成功应用于多家知名车企，自服务车企客户以来，公司紧密配合客户新产品的研发并持续不断迭代升级，凭借相应的技术储备和对客户新需求的理解，进一步延伸研究开发更多功能和性能的检测设备，更好服务客户的同时也增加了公司技术竞争力。公司作为高新技术企业，注重研发投入，截至2023年12月31日，公司作为专利权人拥有16项发明专利，118项实用新型专利，24项外观专利，217项软件著作权，10个注册商标。公司凭借多年专业技术积累和经验沉淀，在自动化领域形成了自身的技术体系，具有较强的技术研发优势。公司坚持技术创新的同时，不断积累知识产权成果，建立知识产权管理制度与机制，并于2023年被确定为国家知识产权优势企业。

（二）高素质的人才队伍

经历多年的发展，公司沉淀了一大批具有不同专业背景的专业技术人才，建立了一支多元且富有经验的团队，并且通过打造以工程师为核心的企业文化，以共享为理念的激励制度，以奋斗为价值观的学习型组织，保障了成员之间的高效、协同的团队氛围，使团队成为一个有机体，能够应对不断变化的外部挑战。公司将充分借助资本市场激励政策，进一步加强人才队伍的建设，吸引更多优秀的技术人才的加入。

（三）优质的客户资源

公司主要客户均为国际、国内知名企业，在为其提供智能制造设备类产品、专用配件等产品和提供技术服务同时与其建立了长期紧密的合作关系。在智能制造行业内，下游大型客户不仅拥有雄厚的规模实力和较强的技术开发能力，往

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往还把握前沿的技术并引领产业的发展方向。随着与主要客户的合作规模不断扩大，公司可以更加深入了解下游行业技术和产品的最新动态，紧贴行业的未来发展方向和主流，并有针对性地进行技术和产品的预研，降低了公司的研发风险。

此外，作为大型客户长期紧密合作的供应商，公司品牌知名度也得以提升，为公司进一步开拓相关领域市场夯实了品牌优势。

（四）完善的质量控制体系

公司始终坚持贯彻以产品质量为中心的经营管理原则，以全面质量管理为理念，以质量零缺陷为目标，以管理精细化为准则，以生产精益化为手段，建立了以 ISO9001质量体系为核心的质量管理控制体系，主要研发、生产等流程都处于有效的监控状态。公司的产品主要服务于行业领先客户，公司的产品从设计定型、原材料采购至批量交付的全过程都进行严格的质量管控。公司还通过不断的引入先进管理理念、提升管理水平、运用质量控制工具，不断改进提高，使公司的研发设计管理、采购管理、生产管理中的质量控制水平保持在行业前列。

（五）健全的综合服务能力

智能制造设备是客户生产制造过程中的关键装备，保证其长期持续稳定运行能够增加顾客满意度，也能够提升客户黏性。为此，公司通过不断地发展和积累，建立了高素质的销售和服务队伍，旨在为客户提供售前、售中和售后全方位的服务。首先，公司能够对客户反馈的信息进行及时的响应和回复，动态掌握行业和技术的变化情况，第一手了解客户需求的变化；其次，公司通过培训，不断提高员工的服务意识，以客户为中心开展相关业务，为客户提供专业的咨询服务，主动沟通、引导客户需求；最后，公司在售前设计研发、售中调试、售后维保等环节均有专业的技术服务人员与客户对接，协助客户解决设计、安装、使用过程中遇到的各种问题。公司快速及时的响应能力和以客户为中心的服务意识在一定程度上提升了公司品牌形象和市场影响力。

（六）良好的品牌形象

凭借出色的研发技术、稳定的产品质量、优良的产品服务和合理的销售价格，公司得到了下游大型客户的广泛认可，与多家国内外知名企业建立了长期稳定的合作关系，品牌知名度不断提升。良好的品牌效应进一步促进了公司业务的发展，为公司按既定战略发展打下了坚实的基础。

四、主营业务分析

1、概述

2023年，国内经济社会全面恢复常态化运行，消费呈现良好恢复态势，公司生产经营情况整体趋势向好。在报告期内，公司实现营业总收入46983.40万元，同比增长53.27%；归属于上市公司股东的净利润为-3773.40万元，同比增长

8.76%。

2023年，公司研发投入4613.94万元，占全年营业收入9.82%。公司战略更加关注核心竞争力，而非因短期成本压

力放弃中长期利益；面对市场变化以及紧跟客户需求，公司始终保持较高的研发投入。

公司2023年销售收入有所上升，但暂未能实现整体盈利。公司将进一步加强管理、降本增效，抓住市场机遇，提升盈利能力，为公司的长期稳定发展奠定基础。公司业务已逐步延伸至新能源汽车、数字能源等领域，公司将紧跟客户需求，配合投入研发，积极拓展产品品类，为公司业务发展提供驱动力。

公司具体主营业务参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”。

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2、收入与成本

（1）营业收入构成营业收入整体情况

单位：元

2023年2022年

同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计469833979.71100%306537601.10100%53.27%分行业

专用设备制造业408099097.5786.86%297593142.8597.08%37.13%

电子元器件制造业61734882.1413.14%8944458.252.92%590.20%分产品

智能制造设备类产品283299546.6160.30%203290459.6866.32%39.36%

专用配件81032371.0417.25%62803501.4320.49%29.03%

技术服务42004570.438.94%31284926.8110.21%34.26%

电子元器件61734882.1413.14%8944458.252.92%590.20%

其他业务收入1762609.490.37%214254.930.07%722.67%分地区

华南365503627.1077.79%251310538.8881.98%45.44%

华东70971322.2515.11%40075298.1113.07%77.09%

华中20735136.134.41%4213945.661.37%392.06%

其他地区12623894.232.69%10937818.453.57%15.42%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减年同期增减分行业

专用设备制造业408099097.57318270883.3922.01%37.13%39.65%-1.41%

电子元器件制造业61734882.1485275871.62-38.13%590.20%542.50%10.26%分产品

智能制造设备类产品283299546.61215180802.0324.04%39.36%43.73%-2.32%

专用配件81032371.0474389448.948.20%29.03%33.40%-3.01%

电子元器件61734882.1485275871.62-38.13%590.20%542.50%10.26%分地区

华南365503627.10330132323.119.68%45.44%68.78%-12.49%

华东70971322.2547255568.3333.42%77.09%37.34%19.27%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

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（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减

销售量套2474196026.22%

智能制造设备类产品生产量套2328199216.87%

库存量套127273-53.48%

销售量亿只39.328.55359.88%

电子元器件制造类产品生产量亿只48.1516.37194.14%

库存量亿只16.657.82112.92%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

1、智能制造设备类产品库存量同比减少53.48%，主要原因系客户提货需求增加而导致期末库存量减少。

2、电子元器件制造类产品销售量、生产量、库存量同比分别增长359.88%、194.14%、112.92%，主要系为了更好满足下

游客户对产品交付需求，公司采取了比较积极的备货策略，因此增加了各型号产品的生产和备货量。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目占营业成本占营业成本同比增减金额金额比重比重

专用设备制造业直接材料245866085.7877.25%177978369.5778.09%38.14%

专用设备制造业直接人工28692789.579.02%19484539.828.55%47.26%

专用设备制造业制造费用43712008.0413.73%30440023.9313.36%43.60%

专用设备制造业合计318270883.39100.00%227902933.31100.00%39.65%

电子元器件制造业直接材料53207771.7762.39%5706686.6843.00%832.38%

电子元器件制造业直接人工7376225.748.65%1521122.4511.46%384.92%

电子元器件制造业制造费用24691874.1128.96%6044703.7745.54%308.49%

电子元器件制造业合计85275871.62100.00%13272512.91100.00%542.50%说明

公司在2023年初实现了电子元器件常规产品的量产，在产能逐步提升和业务拓展过程中，虽然公司采取了积极的备货策略，但电子元器件规格型号品类较多，为了满足客户的产品交付需求，公司也增加了同行业相关产品的直接销售。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

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2023年8月30日，公司投资设立控股子公司利和兴科技，注册资本500万元，本期纳入合并财务报表范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）251242128.11

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例53.47%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户一131206666.0827.93%

2客户二37977469.028.08%

3客户三33132743.367.05%

4客户四27542476.655.86%

5客户五21382773.004.55%

合计--251242128.1153.47%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）66366863.11

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例17.32%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1供应商一19382941.165.06%

2供应商二15175241.973.96%

3供应商三13720152.273.58%

4供应商四9734543.352.54%

5供应商五8353984.362.18%

合计--66366863.1117.32%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

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3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

销售费用17625809.8422120490.31-20.32%主要是售后服务费、差旅费减少所致

管理费用36340620.1337976111.64-4.31%无重大变化

财务费用11053985.374418518.95150.17%主要系报告期内短期银行借款增加导致利息支出增加所致

研发费用46139359.2946336564.51-0.43%无重大变化

4、研发投入

□适用□不适用项目预计对公司未来发主要研发项目名称项目目的拟达到的目标进展展的影响

按键手感及老化测试依据客户产品需在研高精度、快速测试按键手感、按压力、键开发新产品，丰富设备的研发求，研发新技术项目程、键高等公司测试产品品类PC整机转轴异响测试 依据客户产品需 在研 异响自动检测，判断 PC转轴在工作状态下 开发新产品，丰富设备的研发求，研发新技术项目产生噪音是否满足产品要求公司测试产品品类PC外观检测设备的研 依据客户产品需 在研 兼容客户所有机型，检测产品正面及侧面外 开发新产品，丰富发求，研发新技术项目观面、转轴盖上缺陷公司测试产品品类液冷服务器自动维修依据客户产品需在研开发新产品，丰富可实现液冷服务器的自动拆卸和维修

技术的研发求，研发新技术项目公司测试产品品类液冷服务器生产测试依据市场需求，在研实现液冷服务器在生产过程中的液冷管道清开发新产品，丰富技术的研发研发新技术项目洗、自动检测和充氮气保护公司测试产品品类

填缝胶胶面外观检测依据客户产品需在研开发新产品，丰富高定位精度，快速检测填胶后缺陷设备的研发求，研发新技术项目公司测试产品品类T6102非标自动化检 依据客户产品需 在研 测试折叠屏转轴加工零件关键尺寸，提升来 开发新产品，丰富测设备的研发求，研发新技术项目料精度，提高生产效率公司测试产品品类依据市场变化，二代全自动纳米压印在研提高对准精度和压印精度，满足纳米图形转提升研发能力，增对原有技术进一设备的研发项目移市场高端需求强技术储备步升级改造

采用机器视觉图像处理方法，实现对电源模块中，元器件缺件/破损，Pcb脏污，螺钉打电源模块机器视觉检依据客户产品需在研开发新产品，丰富紧检测，插针浮起/断针/歪针/污染，贴装面测设备的研发求，研发新技术项目公司测试产品品类的锡膏或器件共面度等方面的检测，达到替代传统人工+放大电子屏幕的检验的效果提升产品技术壁

依据客户需求，在研对微泵组件表面平面度进行检测，管控结构微泵检测设备的研发垒，增强核心竞争研究开发新技术项目件间隙等关键尺寸力

中通自动化设备降成改进工艺，降低在研降低设备成本，提保证产品品质的前提下，降低成本本项目的研究成本项目升竞争力

定位柱尺寸测量设备依据客户需求，在研对折叠屏转轴关键物料尺寸、定位精度进行开发新产品，丰富的研究研究开发新技术项目检测公司产品品类

车载曲面滚轮贴附技依据市场需求，在研产品覆盖范围广，覆盖5~8寸折叠屏产品，开发新产品，丰富术的研发研发新技术项目兼容车载平面显示屏和曲面显示屏产品公司产品品类

复合材料组立贴附自依据客户产品需在研完成各种复合辅料的组立贴附，也可支持开发新产品，丰富动线 A的研发 求，研发新技术 项目 CAP支架组立贴附场景，适应产品范围广 公司产品品类

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项目预计对公司未来发主要研发项目名称项目目的拟达到的目标进展展的影响

高端多层片式陶瓷电项目产品满足各厂家对多层片式陶瓷电容器的国研究新产品，增强研究开发新产品容器研发完成产化替代需求公司核心竞争力实现服务器系列产品整机包装生产中的整机

服务器整机自动入箱 依据客户产品需 项目 2U 开发新产品，丰富自动抱夹入箱，主要适用 系列产品，同设备的研发 求，研发新技术 完成 4U 公司产品品类时兼容 等其他机型确保燃油泵电机的大规模高效可靠生产，由提升产品技术壁油泵电机整机组装线依据客户需求，项目自动组装、自动测试等设备连接成为智能化垒，增强核心竞争的研究研究开发新技术完成产线力

PC单体风扇异响测试 依据客户需求， 项目 开发新产品，丰富风扇单体异响自动检测设备的研发研究开发新技术完成公司测试产品品类

依据客户需求，贴膜焊接一体设备技项目开发新产品，丰富对原有技术进行单台设备实现贴合和焊接一体功能术的研发完成公司产品品类改进

依据市场变化，提升产品技术壁GX032 SUS复合膜贴 项目

对原有技术进行 兼容更大尺寸的 SUS贴覆 垒，增强核心竞争附设备技术的研发完成迭代力

穿戴线组立贴附设备依据市场需求，项目完成常规可穿戴产品的贴附，也可支持需要开发新产品，丰富的研发研发新技术完成贴标场景的贴附，适应产品范围广公司产品品类研究新产品，新工全自动特殊染色机研依据市场需求，项目实现痰涂片、弹力纤维等特殊染色需求艺，增加医疗设备发研发新技术完成领域技术积累

P19免疫组化染色机 依据市场需求， 项目 安全有效地加快免疫组化染色反应，大大控 开发新产品，丰富的研发研发新技术完成制染色总时长公司产品品类测量及记录降雹时冰雹粒子的一段时间内固

依据客户需求，项目开发新产品，丰富智能测雹仪的研发定面积内的大小，个数，降雹时间以及降雹研究新技术完成公司测试产品品类位置

依据客户需求，项目可在强辐射环境下正常工作，可远程操作，开发新产品，丰富水隙检测装置的研发研究新技术完成适配多种环境与产品公司产品品类

MLCC 采用机器视觉图像处理方法，得到的产品图六面外观分选 依据市场需求， 项目 开发新产品，丰富片进行视觉图像处理及分析，并依据分析结机设备的研发研发新技术完成公司产品品类果，进行可编程的分类依据客户产品需 项目 实现车载 MCU自动化通用测试，兼容不同 开发新产品，丰富MCU测试线的研发求，研发新技术完成功能类型设备公司测试产品品类电池盖外观检测设备依据客户产品需项目检测电池盖外观缺陷：孔内异物、孔划伤、开发新产品，丰富的研发求，研发新技术完成表面划伤、表面脏污、生锈等公司测试产品品类前副车架自动检测线依据客户产品需项目实现新能源汽车副车架焊缝质量检测，以进开发新产品，丰富的研发求，研发新技术完成一步补焊，并进行尺寸检测公司测试产品品类手机整机摄像头增加 S特性后的 SFR测试；

依据客户产品需项目测试数据自动保存可追溯；经过简单操作可开发新产品，丰富SSFR检测设备的研发求，研发新技术完成实现不同测试距离的标定需求，支持前后工公司测试产品品类位连接实现自动化线体作业。

手机整机摄像头光学防抖标定测试，保障摄像头光学防抖标定测试的可靠性和一致性；

SCOT检测设备的研 依据客户产品需 项目 测试数据自动保存可追溯；经过简单操作可 开发新产品，丰富发求，研发新技术完成实现不同测试距离、测试角度、测试频率的公司测试产品品类测试需求，支持前后工位连接实现自动化线体作业。

手机转轴老化机的研依据客户产品需项目开发新产品，丰富柔性折叠屏手机的转轴扭力动态测试、老化发求，研发新技术完成公司测试产品品类

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公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）151167-9.58%

研发人员数量占比18.88%19.28%-0.40%研发人员学历

本科7987-9.20%

硕士11-研发人员年龄构成

30岁以下5169-26.09%

30~40岁1008221.95%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2023年2022年2021年

研发投入金额（元）46139359.2946336564.5144454916.94

研发投入占营业收入比例9.82%15.12%10.26%

研发支出资本化的金额（元）0.000.000.00

资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计540341843.69409969306.7331.80%

经营活动现金流出小计538539635.29506863907.226.25%

经营活动产生的现金流量净额1802208.40-96894600.49101.86%

投资活动现金流入小计275561380.90318832357.66-13.57%

投资活动现金流出小计318155009.49391942657.45-18.83%

投资活动产生的现金流量净额-42593628.59-73110299.7941.74%

筹资活动现金流入小计268559890.19150600000.0078.33%

筹资活动现金流出小计212913797.6588008207.07141.92%

筹资活动产生的现金流量净额55646092.5462591792.93-11.10%

现金及现金等价物净增加额14854516.94-107412873.10113.83%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

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1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加101.86%，主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金、收到其他

与经营活动有关的现金增加所致。

2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加41.74%，主要系报告期内结构性存款赎回和购建固定资产、其他长期

资产支付的现金减少所致。

3、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加113.83%，主要系经营活动现金流入增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用

报告期内，公司经营活动产生的现金净流量180.22万元，本年度净利润-3912.57万元，两者存在较大差异。主要原因系：本期计提折旧摊销、资产减值损失、信用减值损失，导致净利润下降却不影响经营活动现金流量。具体明细详见

“第十节财务报告”中“79、现金流量表补充资料”。

五、非主营业务情况

□适用□不适用

单位：元占利润总是否具有金额形成原因说明额比例可持续性

投资收益1265992.01-2.06%主要系报告期内购买现金管理产品取得的投资收益否

资产减值-15846017.4625.75%主要系报告期内公司计提的存货跌价准备否

营业外收入2025986.26-3.29%主要系报告期内收到的业务赔偿款否

营业外支出251263.31-0.41%主要系非流动资产损坏报废损失否

信用减值-16660802.6327.07%主要系报告期内各类应收款项计提的信用减值损失否

其他收益16596270.48-26.96%主要系计入其他收益的政府补助及即征即退增值税款所得否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初比重增

重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例减

货币资金123396491.678.24%162447801.7411.77%-3.53%-

应收账款325940458.5421.76%275620449.0819.97%1.79%-

合同资产7525830.650.50%5060906.300.37%0.13%-

存货202538671.5513.52%162778713.6011.80%1.72%-

固定资产403994340.9126.97%368438713.6726.70%0.27%-

在建工程185218758.8512.37%141314656.8110.24%2.13%-

使用权资产29892673.352.00%40423640.562.93%-0.93%-

短期借款204449447.9713.65%125822227.529.12%4.53%新增短期银行借款

合同负债3081375.730.21%2375465.220.17%0.04%-

24/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

长期借款114000000.007.61%104128571.437.55%0.06%-

租赁负债23463278.701.57%32051069.822.32%-0.75%-境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元本期计入权本期公允益的累计提其他项目期初数价值计公允本期购买金额本期出售金额期末数的减变动变动价值变值损益动金融资产

1.交易性金融

资产（不含衍62000000.00235999000.00272999000.0025000000.00生金融资产）

金融资产小计62000000.00235999000.00272999000.0025000000.00

上述合计62000000.00235999000.00272999000.0025000000.00

金融负债--其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元期末期初项目受限受限账面余额账面价值受限类型账面余额账面价值受限类型情况情况

票据保证金/保

票据保证金/保函

函保证金/信用

保证金/信用证保限制限制

货币资金36864799.6636864799.6690770626.6790770626.67证保证金/定期

证金/定期存款及支取支取

存款及利息/诉

利息/诉讼冻结讼冻结

固定资产198292741.13186876977.27银行授信抵押198292741.13193469685.71银行授信抵押

无形资产18189038.2415960291.58银行授信抵押18189038.2416324404.70银行授信抵押

在建工程166953186.61166953186.61银行授信抵押83459532.4883459532.48银行授信抵押

合计420299765.64406655255.12390711938.52384024249.56

25/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

83498494.84166348662.81-49.81%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

单位：元未达截止到计是否报告投投资预划进披露披露为固截至报告期末期末项目资项目本报告期投资金来项目进计度和日期索引定资累计实际投入累计名称方涉及入金额源度收预计（如（如产投金额实现式行业益收益有）有）资的收的原益因智能自有及江门自制造自筹资不适

是83498494.84365407811.5386.73%

项目建装备金、募用业集资金

合计------83498494.84365407811.53----------

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

26/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元报告累计累计本期期内变更闲置变更尚未使已使变更用途尚未使两年已累计使用途用募集募集年募集募集资金募集资金用募用途的募用募集以上用募集资的募资金用份方式总额净额集资的募集资资金总募集金总额集资途及去金总集资金总额资金金总向额金总额比金额额额例存放于募集资金专户首次和进行公开现金管

2021年33970.6628073.52257725917.69000.00%2540.170发行理，并股票将继续使用于公司募投项目

合计--33970.6628073.52257725917.69000.00%2540.17--0募集资金总体使用情况说明

经中国证监会《关于同意深圳市利和兴股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1633号）同意注册，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）38957176股，每股发行价格 8.72元，新股发行募集资金总额为339706574.72元，扣除发行费用58971419.53元（不含增值税）后，募集资金净额为280735155.19元。

2021年6月23日，民生证券股份有限公司将扣除承销费和部分保荐费共计34641509.43元后的余额305065065.29元汇入公司募集资金专户；同日，大信会计师事务所（特殊普通合伙）对资金到账情况进行了审验，并出具了《验资报告》（大信验字〔2021〕第5-00022号）。公司已对上述募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了三方监管协议。

截至2023年12月31日，公司累计投入募投项目的募集资金金额为259176886.62元（含置换预先投入募投项目的自筹资金141239146.78元）；尚未使用的募集资金总额为25401663.84元（含未支付的发行费用及扣除手续费后的相关利息收入和投资收益3843395.27元），其中：存放在募集资金专户暂未使用的余额为401663.84元，用于现金管理的募集资金余额为25000000.00元。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元是项目项目是否截至否达到截止报可行承诺投资已变期末达募集资金本报告截至期末预定本报告告期末性是项目和超更项调整后投投资到承诺投资期投入累计投入可使期实现累计实否发

募资金投目(含资总额(1)进度预

总额金额金额(2)用状的效益现的效生重

向部分(3)＝计态日益大变

变更)(2)/(1)效期化益承诺投资项目

智能装备否36340.1417546.58157.4417704.02100.02023年-395.28-395.28否否

27/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

制造基地0%04月项目29日

2024年不

研发中心51.12

否9802.014732.832419.562419.5610月不适用不适用适否

建设项目%

28日用

不

补充流动100.0

否120005794.1105794.11不适用不适用适否

资金0%用承诺投资

--58142.1528073.52257725917.69-----395.28-395.28----项目小计超募资金投向不适用

合计--58142.1528073.52257725917.69-----395.28-395.28----

经公司2023年4月26日召开的第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十五次会议、2023年5月

17日召开的2022年年度股东大会审议通过，同意公司对“智能装备制造基地项目”进行结项，对“研发中心建设项目”的建设周期、实施主体和实施地点进行调整。具体情况如下：

分项目说

明未达到1、“智能装备制造基地项目”已投入募集资金17546.58万元，募集资金投资进度为100%，该项目实施期间计划进的闲置募集资金现金管理利息收入合计157.44万元，也已投入该项目，投入后该项目无结余募集资金。该度、预计项目已按计划总体完成了厂房及配套设施的建设，达到项目规划的使用条件并开展了相关生产经营活动，公收益的情司对该项目进行了结项。截至2023年度末，该项目尚未到达预计效益，主要系该项目投产时间较短、产能况和原因未完全释放所致。

（含“是

2、在前次调整情况下，由于“研发中心建设项目”修改建筑施工图纸并向相关部门重新履行报送审图和报建

否达到预

”等工作进度慢于预期，同时后续的开工建设相关手续仍需一定时间办理，公司于报告期内方才取得相关建筑计效益“工程施工许可证。目前“研发中心建设项目”正在有序建设之中，但整体较原计划仍存在进度延迟，且“研发选择不”中心建设项目”后续相关投入（如人员投入）还需一定的时间周期，经公司审慎考虑，对“研发中心建设项适用的目”的预计完成时间进行了调整，调整后的预计完成日期为2024年10月28日。并新增公司为“研发中心建原因）设项目”的实施主体，新增公司深圳经营场所为实施地点。具体内容详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网披露的《关于部分募集资金投资项目结项及调整部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2023-

028）。

项目可行性发生重不适用大变化的情况说明超募资金

的金额、用途及使不适用用进展情况募集资金适用投资项目报告期内发生实施地点

见本表“分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因”栏目。

变更情况适用以前年度发生

1、经公司2021年10月12日召开的第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第八次会议、2021年10月

募集资金29日召开的2021年第三次临时股东大会审议通过，同意公司调整募投项目使用面积及建设周期。具体情况投资项目如下：（1）在不影响实施效果的情况下，将“智能装备制造基地项目”原计划使用面积中以自有资金投入建实施方式设部分的13923㎡用于开展电子元器件相关业务，调整后“智能装备制造基地项目”的使用面积为43429.1调整情况㎡，该调整不影响募集资金的正常投入使用。（2）受施工地建筑施工政策调整变化等因素影响，“智能装备制造基地项目”的配套宿舍及“研发中心建设项目”整体建设进度未达到预期。经审慎考虑，对上述募投项目的预计完成时间进行了调整。调整后“智能装备制造基地项目”的预计完成日期为2023年4月29日，“研发中心建设项目”的预计完成日期为2023年10月28日。具体内容详见公司于2021年10月14日在巨潮资讯

28/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

网披露的《关于调整募投项目使用面积及建设周期的公告》（公告编号：2021-037）。

2、见本表“分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因”栏目。

适用

1、公司首次公开发行股票的募集资金到位前，截至2021年6月23日，公司已预先以自筹资金投入募集资

金项目14123.92万元及支付发行费用518.88万元。2021年7月9日，公司召开的第三届董事会第十三次会募集资金议和第三届监事会第六次会议决议同意置换前述预先投入和支付的费用合计14642.80万元，并于同日在巨投资项目 潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支先期投入付发行费用的公告》（公告编号：2021-004）。

及置换情

况2、2024年2月29日，公司召开的第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议，决议同意在募投项目实施过程中，公司使用自有资金先行支付募投项目所需部分款项，并定期从募集资金专项账户划转款项至公司自有资金账户，并于同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项后续以募集资金置换的公告》（公告编号：2024-011）。

用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况项目实施出现募集资金结余不适用的金额及原因尚未使用截至2023年12月31日，公司尚未使用的首次公开发行股票募集资金的余额为2540.17万元（含未支付的的募集资发行费用及扣除手续费后的相关利息收入和投资收益），其中：存放在募集资金专户暂未使用的余额为金用途及

40.17万元，用于现金管理的募集资金余额为2500万元。

去向募集资金使用及披露中存在不适用的问题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

29/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元注册营业收公司名称公司类型主要业务总资产净资产营业利润净利润资本入自动化设备及配件的

利和兴江门子公司2000065471.9519290.568690.64-526.59-395.28

研发、生产、销售新型电子元器件的研

利和兴电子子公司发、生产、销售及技2500035621.1021313.222359.80-4455.47-2992.36术服务报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响利和兴科技新设无重大影响主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略公司专注于自动化、智能化设备的研发、生产和销售，贯彻“以人为本、客户满意、提高效率、保证质量、持续改进、降低成本”的管理方针，致力于成为新一代信息和通信技术领域领先的智能制造解决方案提供商实现高端装备制造与新一代信息技术等新兴产业的深度融合。公司坚持为客户创造价值，帮助客户在工艺和产品上持续创新，并配合客户在新产品、新工艺上持续研发，以装备促进客户终端产品的迭代升级。

未来公司将结合在信息和通信技术领域积累的经验及资源向下游新型电子元器件等电子核心基础零部件领域拓展的同时，将抓住国家产业升级、制造业现代化改造、智能装备行业大发展的机遇，开展“人工智能+”行动；持续扩大经营规模和提升技术水平，扩大业务范围，提高客户满意度，进一步降低成本，强化技术研发投入，增进自主创新能力；加强市场开拓能力，进一步增强公司的成长性；力争成为国内在自动化设备、智能化设备的智能制造装备细分市场领域中的前沿企业，并使“利和兴”在更多应用领域中成为自动化、智能化设备知名品牌，同时努力在国际定制自动化装备市场上争得一席之地。

（二）2024年度经营计划

以 ChatGPT和 Sora为代表的技术突破，打开了迈向通用人工智能的序幕。作为第四次工业革命的核心驱动力，人工智能正为各行各业带来深刻的创新与变革。公司也将通过强化管理效率、提升运营效能、深挖市场潜能等手段，紧抓世界新一轮科技革命和产业变革这一历史机遇，推动利和兴的持续健康发展。2024年，公司经营管理层将重点从以下几方面开展工作：

1、开展“人工智能+”行动，持续创新

30/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

公司将紧跟行业和新技术的发展变化，加强研发投入，保持技术创新和产品创新，开展“人工智能+”行动。公司将以客户需求为导向，深化与客户的合作研发，加强结构设计能力，提升软件开发能力，帮助客户不断在产品和工艺上持续创新。逐步围绕“人工智能+”行动的方向，进行相应研发投入和市场拓展，旨在为促进公司的进步和国家新质生产力的发展贡献自己的力量。

2、持续加大新产品、新客户开发

公司将持续提供优质产品和服务，与优质客户建立长期合作关系，不断加强与核心大客户的粘性。随着市场行情回暖，客户需求逐步增加，2024年，公司将继续在稳定原有业务的基础上，围绕公司大客户积极投入新产品的研发，拓宽产品品类。同时结合在信息和通信技术领域积累的技术、经验及资源，拓展行业内其他客户。

3、完善人力资源体系，建立长效激励机制

公司把培养和造就人才视为企业持续发展的源泉，公司将不断优化人才资源配置、人才发展环境和人才梯队建设，加速培养和造就高素质人才队伍，为公司发展提供源源不断的人才动力。报告期内，公司启动了第一次股权激励计划，今后公司将继续用好资本市场工具，积极探索多种长效激励机制，稳定核心员工及吸引外部优秀人才。

4、降本增效，盈利创收

公司将持续优化管理流程，提升研、产、供、销的联动效率。面对复杂多变的市场环境，优化供应链体系与采购模式，加强公司内部廉洁建设；拓宽各方业务渠道，以盈利创收为目标；持续推行精细化成本核算与管理，降本增效，提高人均产值，为业务保驾护航，实现年度经营规划的总目标。

（三）可能面对的风险及应对措施

1、应收账款规模较大的风险

报告期末，公司应收账款规模较大，长账龄款项余额有所增长，但公司主要客户大多为国际、国内知名企业，资信状况总体良好，因此该等客户应收账款产生重大坏账的风险相对较低。随着新客户的开拓，公司未来各期的应收账款余额可能持续上升，导致运营资金占用规模增大，从而给公司带来一定的营运资金压力和经营风险。

应对措施：在开拓新客户时，审慎评估其信用风险，同时按照相关会计政策计提坏账准备，并将进一步加强应收账款的管理，维护良好的客户关系，及时与客户沟通，收集客户的动态信息，降低发生重大坏账的风险。

2、存货规模较大的风险

报告期末，公司存货账面余额较大，公司采取积极生产和备货策略，一般情况下，智能装备业务“以销定产”，公司的存货基本能够获得客户销售订单，同时公司也会合理判断下游客户采购需求，对电子元器件产品进行积极备货备料，以快速响应客户的采购需求，因此，不排除部分下游客户存在因其自身生产计划的原因调整采购需求的情形，导致公司部分产品无法正常销售，进而造成存货减值的风险。

应对措施：公司将持续保持与客户的良好沟通，合理安排原材料和库存商品储备，加强供应链管理。

3、税收优惠政策变化风险

报告期内公司享受高新技术企业的所得税优惠政策，企业所得税实际执行税率为15%；此外，根据财政部、国家税务总局2011年10月13日联合发布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），公司嵌入式软件可以享受一般纳税人增值税即征即退的优惠政策，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

若公司目前享受的税收优惠政策发生变化，或公司在税收优惠政策到期后不能被持续认定为税收优惠享受主体，将对公司经营业绩产生一定的不利影响。

31/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，同时努力降低生产经营的成本和费用，增强盈利能力。公司将严格参照《高新技术企业认定管理办法》的规定，在研发、生产、管理、经营等各方面达到高新技术企业认定条件，进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各类优惠政策。

4、经营业绩不达预期的风险

近年国际形势复杂多变，全球经济发展出现波动，我国经济发展也面临压力，从而影响公司的产品需求。由于公司来自于主要客户的销售收入占比较高，美国政府对公司主要客户采取了管制措施，公司主要客户前两年大幅减少对公司产品的采购需求；随着消费电子市场的逐渐回暖和主要客户实现技术突围，报告期内主要客户的采购需求有所回暖，但外部环境不稳定、行业竞争加剧等因素仍然存在，仍可能导致公司经营业绩不达预期，对公司未来业绩增长产生不利影响。

应对措施：*公司积极配合主要客户的业务转型，依据客户需求研发新设备，拓展公司产品品类。*在移动智能终端、新能源汽车、数字能源、服务器等领域，以原有技术积累，积极开拓新客户；在电子元器件领域，做好产品规划，积极稳健推动项目进展。

5、募集资金投资项目风险

（1）新增产能不能及时消化的风险

公司本次募集资金投资项目之一“智能装备制造基地项目”建成投产后扩大了公司整体生产经营规模，公司生产能力有较明显的提升。但如果宏观经济环境、市场需求、行业竞争状况等多种因素发生重大不利变化，可能会使公司不能有效扩大市场销售、消化新增产能，从而导致募集资金投资项目无法实现预期收益。

（2）新增折旧摊销费用影响公司经营业绩的风险

本次募集资金投资项目中的“智能装备制造基地项目”和“研发中心建设项目”，项目建成投入运营后，公司新增了大量资产，折旧摊销费用也相应增加。如果未来出现市场环境发生重大不利变化、项目管理不善等情况，使得募集资金投资项目不能较快产生效益或无法达到预期的收益，以抵消新增的折旧摊销费用，可能会对公司的经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司将加快拓展新业务领域和市场，进一步完善客户结构，不断提升经营管理水平，为公司业绩的可持续稳定增长提供有效保障。

6、电子元器件业务开展不及预期的风险

在做强智能制造设备业务的同时，公司结合在信息和通信技术领域积累的经验及资源，向下游新型电子元器件等电子核心基础零部件领域拓展，并由公司孙公司利和兴电子主要负责公司未来电子元器件产品的相关业务。目前，利和兴电子元器件项目常规产品进入批量生产阶段，该业务的开展仍存在不确定性。

应对措施：公司将继续优化生产和工艺技术，提升产能利用率和产品质量，推动项目进展。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用接待接待对谈论的主要内容及调研的基本情接待时间接待地点接待对象方式象类型提供的资料况索引

32/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

混沌投资、复星集团、西

公司新客户、新业详见公司于

部证券、德邦证券自营、

务拓展情况，公司2023年2月9

2023年02

深圳市龙华区民塘鹏扬基金、山合投资、南

实地 主营设备、MLCC385 日披露于巨潮

09路号汇德大厦机构银理财、正心谷资本、财月日121调研的生产情况和未来资讯网的投资号写字楼层通资管、聚鸣投资、恒生

规划以及公司毛利者关系活动记

前海、宝盈基金、长江养率下滑原因录表

老、源峰基金、汐泰投资详见公司于网络公司2022年度工作2023年5月12深圳市龙华区民塘

2023年05平台参与网上业绩说明会的投概述、业绩原因分日披露于巨潮

路385号汇德大厦个人月12日线上资者析与措施及公司资讯网的投资

1号写字楼21层

交流2023年工作计划等者关系活动记录表详见公司于

网络公司的发展战略、2023年11月

202311深圳市龙华区民塘参与

2023深圳辖区上市

年平台生产情况、产品情15385日披露于巨

15路号汇德大厦个人公司投资者网上集体接待月日1号写字楼21

线上况以及未来业务规潮资讯网的投层日的投资者交流划等资者关系活动记录表

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

33/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的要求，并结合公司自身情况，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，促进公司规范运作，持续提高公司治理水平。

报告期内，公司根据现行适用的法律法规、规范性文件，并结合公司实际情况，修订与制定了《公司章程》《独立董事工作制度》等部分治理制度。具体内容详见公司于2023年9月28日披露于巨潮资讯网的《关于修订与制定公司部分治理制度的公告》（公告编号：2023-072）及相关制度。

（一）关于股东与股东大会

公司股东按照《公司章程》的规定，依照其所持有的股份份额享有平等权利，并承担相应义务。公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《公司股东大会议事规则》等有关规定和要求，规范股东大会召集、召开和表决程序；公司股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式，审议影响中小投资者利益的重大事项时对中小投资者表决单独计票，并及时披露中小投资者的表决结果，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，确保股东能够充分行使股东权利。同时公司聘请律师列席股东大会并对股东大会的召集、召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。

（二）关于公司与控股股东及实际控制人

公司控股股东及实际控制人均严格规范自身行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构和财务上拥有独立完整的体系，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。

（三）关于董事和董事会

公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名；董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会；董事会及各专门委员会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各董事能够根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《公司董事会议事规则》《公司独立董事工作制度》等法律法规、规章制度运作并开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加培训，熟悉相关法律法规。

（四）关于监事和监事会

公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。各监事能够按照《公司监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

（五）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，推动公司持续、稳定、健康发展。

（六）关于信息披露与透明度

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公司严格按照有关法律法规和《公司章程》《公司信息披露管理制度》《公司投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料，并指定《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司控股股东、实际控制人均为自然人，系林宜潘、黄月明夫妇。公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全独立，公司具有完整的生产、销售、研发体系，具备面向市场自主经营的能力。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参会议届次会议类型召开日期披露日期会议决议与比例详见公司披露于巨潮资讯网的《2022年

2022年年度股东大会年度股东大会34.01%2023年05月17日2023年05月17日年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-037）

详见公司披露于巨潮资讯网的《20232023年年第一次临时股临时股东大会29.47%2023年10月13日2023年10月13日第一次临时股东大会东大会决议公告》（公告编号：2023-077）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用□不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用□不适用

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七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

股份本期其他增增持本期减持股增减减姓性年任职任期起始任期终止期初持股股份期末持股职务份数量变动变

名别龄状态日期日期数（股）数量数（股）（股）（股动（股）的

）原因董事林

长、2014年102026年10宜男51现任5480606854806068总经月15日月13日潘理黄2014年102026年10月女47董事现任39159003915900月15日月13日明副总2014个年10

15人经理月日

邹2026年10男42现任21712554281162844股高月13日份

2023年10

董事减月13日持李

2023年102026年10

丽女54董事现任月13日月13日红郑独立2020年04202663年

04

晓男现任董事月24日月23日曦刘独立2023年10202610湘男55年现任董事月13日月13日云张独立2023年102026年10志男54现任董事月13日月13日杰赖监事

2023年102026年10

传女43会主现任月13日月13日坤席职工王2023年102026年10女37代表现任欣月13日月13日监事王202310202610刘男36年年监事现任月13日月13日杰王董事2023年102026年10朝男38会秘现任月13日月13日阳书

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个人贺财务2014年102026年10美女38现任17325043313129937股总监月15日月13日份华减持潘副总2014年102026年10现任宏男经理月15日月13日

57304875304875

权2014年102023年10董事离任月15日月13日梅2019年052023年10男58董事离任健月15日月13日汪201901202310男42独立年年离任林董事月14日月13日梁独立2017年102023年10清男52离任董事月11日月13日利个人侯监事2014年102023年10卫男53会主离任33646184100252361股月15日月13日份峰席减持个人职工方2017年102023年10股女36代表离任622501556346687娜月11日月13日份监事减持个人邬201410202310永男43年年监事离任16818742047126140股月15日月13日份超减持董事个

2018年12

会秘人程月20日书2023年10股金男41离任525000131250393750月13日份宏副总2020年04减经理月24日持合

------------605091160370554060138562--计

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因

换届选举，2023年第一次临时股东大会选举邹高董事被选举2023年10月13日为董事

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换届选举，2023年第一次临时股东大会选举李丽红董事被选举2023年10月13日为董事

换届选举，2023年第一次临时股东大会选举刘湘云独立董事被选举2023年10月13日为独立董事

2023

张志杰独立董事被选举20231013

换届选举，年第一次临时股东大会选举年月日为独立董事

换届选举，2023年第一次临时股东大会选举赖传坤监事会主席被选举2023年10月13日为监事会主席

换届选举，2023年第一次职工代表大会选举王欣职工代表监事被选举2023年10月13日为职工代表监事

换届选举，2023年第一次临时股东大会选举王刘杰监事被选举2023年10月13日为监事王朝阳董事会秘书聘任2023年10月13日第四届董事会第一次会议聘任为董事会秘书

潘宏权董事任期满离任2023年10月13日董事任期届满后离任，副总经理续任梅健董事任期满离任2023年10月13日任期届满后离任

任期届满后离任，在公司连续担任独立董事汪林独立董事任期满离任2023年10月13日期满六年梁清利独立董事任期满离任20231013

任期届满后离任，在公司连续担任独立董事年月日期满六年侯卫峰监事会主席任期满离任2023年10月13日任期届满后离任方娜职工代表监事任期满离任2023年10月13日任期届满后离任邬永超监事任期满离任2023年10月13日任期届满后离任

程金宏董事会秘书、副总经理任期满离任2023年10月13日任期届满后离任

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

公司本届董事会由7名董事组成，其中独立董事3人，设董事长1人。公司现任董事情况如下：

1、林宜潘，男，汉族，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学汇丰商学院私募股权投资与企业上市研修班结业。1995年1月至2000年4月，任深圳格兰达机电科技有限公司生产经理；2000年6月至2019年1月，任深圳市宝安区龙华佳信五金机械厂总经理；2006年1月至2014年10月，任利和兴有限执行董事、总经理；2014年10月至今，任公司董事长、总经理。

2、黄月明，女，汉族，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学汇丰商学院 AMP管理课程结业。2000年6月至2006年1月，任深圳市宝安区龙华佳信五金机械厂出纳；2006年1月至2014年10月，任利和兴有限出纳；

2018年2月至今，任公司行政总监；2014年10月至今，任公司董事；2015年3月至今，任利和兴投资执行事务合伙人。

3、邹高，男，汉族，1982年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001年8月至2002年3月，任富金精

密工业（深圳）有限公司品管员；2002年5月至2003年8月，任先端精密制品（深圳）有限公司品管员；2003年9月至2006年10月，任深圳市宝安区龙华佳信五金机械厂工艺工程师；2006年11月至2008年11月，任格登堡光电科技（深圳）有限公司生产部主管；2008年12月至2014年10月，任利和兴有限生产经理；2014年10月至今，任公司副总经理；2023年10月至今，任公司董事。

4、李丽红，女，汉族，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1988年9月至1997年9月，任中国

人民解放军 7451工厂技术员；1997年 10月至 2007年 5月，任广州瑞途医疗器械有限公司销售经理、PMC经理；2007

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年9月至2011年9月，任广州达意隆包装机械股份有限公司采购经理；2012年4月至2015年12月，任广州市万世德包装机械有限公司采购总监；2016年10月至今，任公司采购总监；2023年10月至今，任公司董事。

5、郑晓曦，男，汉族，1961年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1993年至2018年6月，历任

五邑大学计算中心讲师、副教授、副主任，计算机工程系副教授、信息学院副教授、硕士研究生导师、副院长、教授、计算机应用技术重点学科带头人、校学术委员会委员，计算机学院副院长、学术委员会主任；2002年至2018年6月，任江门市信息化工作专家委员会专家、江门市科技项目评审评奖专家；2010年1月至今，任江门市政协委员；2018年7月至今，任五邑大学智能制造学部教授；2020年4月至今，任公司独立董事。

6、张志杰，男，汉族，1970年生，中国国籍，无境外永久居住权，中共党员，博士研究生学历。1991年7月至

1993年8月，任国营4404厂助理工程师；1996年4月至2013年8月，历任华南理工大学材料学院助教、讲师、副教授；

2013年9月至今，任华南理工大学材料学院教授，博士/硕士研究生导师；2021年7月至今，任广东新劲刚科技股份有

限公司独立董事；2023年3月至今，任广东埃力生科技股份有限公司独立董事；2023年10月至今，任公司独立董事。

7、刘湘云，男，汉族，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，金融学（财务投资）教授、博士后，

现任广东财经大学新发展研究院教授、广州市科技金融创新研究院院长、广州市海珠区和创粤港澳大湾区科技金融与数

字经济协同创新研究院院长、广州华商学院金融学院院长、广州市重大项目行政论证专家（财务投资）、清远市政府顾

问、新劲刚(300629.SZ)独立董事、顶固集创(300749.SZ)独立董事、众诚汽车保险股份有限公司独立董事。曾任广东财经大学金融学院副院长、党委书记、创业教育学院院长兼教务处副处长（正处级）、衡阳师范学院数学系教师、湖南衡阳

南岳油泵油嘴有限责任公司财务会计管理人员、中国高校金融工程学会常务理事、广东金融学会理事兼学术委员。2023年10月至今，任公司独立董事。

（二）监事会成员

公司本届监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1人，设监事会主席1人。公司现任监事情况如下：

1、赖传坤，女，汉族，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003年7月至2005年12月，任深

圳市赛格日立彩色显示器件有限公司人事文员；2016年3月至2020年3月，任华强方特智能技术有限公司观湖分公司主管；2020年3月至今，任公司人事行政经理；2023年10月至今，任公司监事会主席。

2、王刘杰，男，汉族，1988年生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2008年8月至2010年12月，任深

圳市升日昌家具有限公司钣金工程师；2011年3月至2016年7月，任利和兴有限及利和兴钣金主管工程师；2017年4月至今，任公司定价中心副经理；2023年10月至今，任公司监事。

3、王欣，女，汉族，1987年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011年2月至2012年6月，任东莞市

亚通光电有限公司业务助理；2012年6月至2015年1月，任深圳市南士科技股份有限公司市场专员；2016年6月至今，任公司文员；2023年10月，任公司职工代表监事。

（三）高级管理人员

公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书，公司高级管理人员共5名。公司现任管理人员情况如下：

1、总经理：林宜潘，详见本节“（一）董事会成员”的相关介绍。

2、副总经理：邹高，详见本节“（一）董事会成员”的相关介绍。

3、副总经理：潘宏权，男，汉族，1967年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于武汉水利电力学院（现武汉大学水利水电学院）机械设计及制造专业。潘宏权先生曾任比亚迪公司第二事业部（锂电池）工程师、深圳市奥科华实业有限公司研发工程师。2006年8月至2014年10月，任利和兴有限研发部经理；2014年10月至2023年10月，任公司董事；2014年10月至今，任公司副总经理。

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4、董事会秘书：王朝阳，男，汉族，1986年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，持有 FRM证书。

2008年7月至2013年3月，任深圳市比克电池有限公司投资经理；2013年4月至2016年8月，任深圳前海文邦基金管

理有限公司投研主管；2016年9月至2018年11月，任深圳市禹人水务环保有限公司投资总监；2018年12月至2021年

12月，任深圳市卓翼科技股份有限公司投资总监；2022年7月至今，任公司投资总监；2023年10月至今，任公司董事会秘书。

5、财务总监：贺美华，女，苗族，1986年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于贵州民族大学信

息管理与信息系统专业。2009年9月至2013年9月，任深圳市金新农科技股份有限公司财务主任；2013年9月至2014年10月，任利和兴有限财务经理。2014年10月至2018年12月，任公司董事会秘书；2014年10月至今，任公司财务总监。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位任职人员在其他单位担任的职任期终其他单位名称任期起始日期是否领取报姓名务止日期酬津贴

总经理、执行董事、林宜潘深圳市鹰富士机电科技有限公司2014年05月20日否法定代表人

经理、执行董事、法林宜潘利和兴东莞2017年03月03日否定代表人

经理、执行董事、法林宜潘利和兴江门2017年07月13日否定代表人

执行董事、法定代表林宜潘深圳市利得信智能科技有限公司2018年09月21日否人林宜潘深圳市利得信智能科技有限公司总经理2023年09月11日否

执行董事、法定代表林宜潘深圳市利源兴鑫科技有限公司2018年10月17日否人

执行董事、法定代表林宜潘利和兴苏州2019年08月14日否人

经理、执行董事、法

林宜潘利和兴医疗器械（江门）有限公司2020年04月30日否定代表人

执行董事、总经理、林宜潘深圳市源健实业有限公司2022年03月11日否法定代表人

林宜潘利和兴科技董事长、法定代表人2023年08月30日否黄月明利和兴投资执行事务合伙人2015年03月11日否潘宏权深圳市鹰富士机电科技有限公司监事2017年11月16日否

李丽红万广机电设备（深圳）有限公司董事2023年11月21日否

贺美华万广机电设备（深圳）有限公司副董事长2018年08月27日否郑晓曦五邑大学智能制造学部教授2018年07月01日是

教授、博士/硕士研究张志杰华南理工大学材料学院2013年09月01日是生导师张志杰广东新劲刚科技股份有限公司独立董事2021年07月09日是张志杰广东埃力生科技股份有限公司独立董事2023年03月01日是刘湘云广东财经大学新发展研究院教授2021年05月01日是

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刘湘云广州华商学院金融学院院长2021年06月01日是刘湘云广东新劲刚科技股份有限公司独立董事2018年07月12日是刘湘云广东顶固集创家居股份有限公司独立董事2023年07月13日是刘湘云众诚汽车保险股份有限公司独立董事2019年01月10日是刘湘云广州市科技金融创新研究院法定代表人2022年06月06日否广州市海珠区和创粤港澳大湾区科刘湘云法定代表人2019年08月09日否技金融与数字经济协同创新研究院在其他单位任职情无况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

深圳证监局于2023年12月25日出具了《深圳证监局关于对深圳市利和兴股份有限公司采取责令改正措施的决定》（行政监管措施决定书[2023]285号）、《深圳证监局关于对林宜潘、贺美华采取出具警示函措施的决定》（行政监管措施决定书【2023】286号），要求公司对行政监管措施决定书中指出的问题进行整改。公司董事会和管理层高度重视，根据有关规定，结合公司实际情况，深入分析问题原因、明确落实整改责任、提出整改措施，制定了整改方案。

具体内容详见公司于2024年1月2日、2024年1月26日在巨潮资讯网披露的《关于公司收到深圳证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2024-001）、《关于深圳证监局对公司采取责令改正措施的整改报告》（公告编号：2024-006）。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

（一）决策程序：公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会确认后，经董事会、监事会审议，股东大会批准确定。

（二）确定依据：公司独立董事实行津贴制；公司内部董事、监事、高级管理人员的薪酬依据其在公司担任的具体

行政职务，结合个人工作绩效、工作年限、同行业类似岗位薪酬水平及公司实际经营情况等因素确定；未在公司担任行政职务的外部董事、监事，不在公司领取薪酬。

（三）实际支付情况：2023年公司董事、监事、高级管理人员的薪酬已支付完毕。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬

林宜潘男51董事长、总经理现任85.39否

黄月明女47董事现任37.00否

邹高男42董事、副总经理现任41.14否

李丽红女54董事现任8.00否

郑晓曦男63独立董事现任8.00否

张志杰男54独立董事现任1.72否

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刘湘云男55独立董事现任1.72否

赖传坤女43监事会主席现任4.08否

王刘杰男36监事现任5.20否

王欣女37职工代表监事现任3.05否

贺美华女38财务总监现任60.08否

王朝阳男38董事会秘书现任8.60否

潘宏权男57副总经理现任36.92否

汪林男42独立董事离任6.28否

梁清利男52独立董事离任6.28否

方娜女36职工代表监事离任21.11否

邬永超男43监事离任31.76否

程金宏男41董事会秘书、副总经理离任45.86否

合计--------412.19--其他情况说明

□适用□不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议第三届董事会第2023041420230414详见公司披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第二十三年月日年月日二十三次会议次会议决议公告》（公告编号：2023-015）第三届董事会第详见公司披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第二十四

2023年04月26日2023年04月27日二十四次会议次会议决议公告》（公告编号：2023-019）第三届董事会第详见公司披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第二十五

2023年05月17日2023年05月17日二十五次会议次会议决议公告》（公告编号：2023-038）第三届董事会第2023082120230822详见公司披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第二十六年月日年月日二十六次会议次会议决议公告》（公告编号：2023-056）第三届董事会第详见公司披露于巨潮资讯网的《第三届董事会第二十七

2023年09月27日2023年09月28日二十七次会议次会议决议公告》（公告编号：2023-066）

第四届董事会第2023年10月13日202310详见公司披露于巨潮资讯网的《第四届董事会第一次会年月13日一次会议议决议公告》（公告编号：2023-078）第四届董事会第详见公司披露于巨潮资讯网的《第四届董事会第二次会

2023年10月26日2023年10月27日二次会议议决议公告》（公告编号：2023-082）第四届董事会第2023120420231204详见公司披露于巨潮资讯网的《第四届董事会第三次会年月日年月日三次会议议决议公告》（公告编号：2023-088）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议

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林宜潘88000否2黄月明88000否2邹高33000否2李丽红33000否0郑晓曦82600否2刘湘云30300否0张志杰30300否0梅健51400否2潘宏权54100否2汪林50500否2梁清利50500否2连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》《公司董事会议事规则》等有关规定开展工作，积极关注公司规范运作和经营情况。公司全体董事按时出席相关会议，在结合公司实际情况下，经充分沟通讨论，审议通过了各项议案，并坚决监督和推动董事会决议的执行，以确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议其事他召项委履开具员行会提出的重要意见和建体会成员情况召开日期会议内容职议议情名责次况称的

数（情如况有

）

43/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文2023年04审议《关于使用闲置自有资金进行现金管理的月10日议案》

审议《2022年度财务决算报告》《2022年年度报告及摘要》《关于2022年度拟不进行利润分配的议案》《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构董事会审计委员会严的议案》《关于2023年度向金融机构申请融

2023年04格按照证监会和深交资额度及担保额度预计的议案》《关于控股股董月14日所的相关规定以及

东、实际控制人为公司及子公司2023年度向《公司章程》《公司事金融机构申请融资额度提供担保暨关联交易的董事会议事规则》会梁清利、议案》《2022年度募集资金存放与使用情况《公司董事会审计委审黄月明、5的专项报告》《2022年度内部控制自我评价员会工作细则》等制计汪林报告》《2023年第一季度报告》度开展工作，勤勉尽委

审议《2023年半年度报告及摘要》《2023年责，根据公司的实际员2023年08半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》情况，提出了相关的会月10日《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的意见，经过充分沟通议案》讨论，一致通过所有审议《关于修订<公司章程>并办理工商备案议案。2023年09登记的议案》《关于制定及修订公司部分治理月22日制度的议案》《关于修订需公司股东大会审批的部分治理制度的议案》

2023年09

审议《关于聘任公司财务总监的议案》月27日董事会审计委员会严格按照证监会和深交所的相关规定以及董

《公司章程》《公司事董事会议事规则》会

刘湘云、审2023《公司董事会审计委

1年

10

张志杰、审议《2023年第三季度报告》员会工作细则》等制计月20日

黄月明度开展工作，勤勉尽委责，根据公司的实际员情况，提出了相关的会意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

2023年04审议《关于使用闲置自有资金进行现金管理的月10日议案》

审议《2022年度总经理工作报告》《关于2022年度拟不进行利润分配的议案》《关于董事会战略委员会严部分募集资金投资项目结项及调整部分募集资格按照证监会和深交董金投资项目的议案》《关于提请股东大会授权所的相关规定以及

《公司章程》《公司事202304董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相年会关事宜的议案》《关于<深圳市利和兴股份有董事会议事规则》

林宜潘、月14日战限公司2023年限制性股票激励计划（草《公司董事会战略委潘宏权、5案）>及其摘要的议案》《关于<深圳市利和员会工作细则》等制略汪林委兴股份有限公司2023年限制性股票激励计划

度开展工作，勤勉尽员实施考核管理办法>的议案》《2022年度募集责，根据公司的实际会资金存放与使用情况的专项报告》情况，提出了相关的意见，经过充分沟通审议《关于调整2023年限制性股票激励计划讨论，一致通过所有

2023年05首次授予激励对象名单及授予权益数量的议议案。

月12日案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》2023年08审议《2023年半年度募集资金存放与使用情

44/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文月10日况的专项报告》《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》《关于对外投资设立控股子公司的议案》审议《关于修订<公司章程>并办理工商备案2023年09登记的议案》《关于制定及修订公司部分治理月22日制度的议案》《关于修订需公司股东大会审批的部分治理制度的议案》董事会战略委员会严格按照证监会和深交所的相关规定以及董

《公司章程》《公司事董事会议事规则》会林宜潘、《公司董事会战略委战2023年11李丽红、128审议《关于与专业投资机构共同投资的议案》员会工作细则》等制略月日

邹高度开展工作，勤勉尽委责，根据公司的实际员情况，提出了相关的会意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

审议《2023年度董事、监事及高级管理人员董事会薪酬与考核委董薪酬方案》员会严格按照证监会事202304《关于<深圳市利和兴股份有限公司2023年和深交所的相关规定年会

14限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议

以及《公司章程》月日薪案》《关于<深圳市利和兴股份有限公司2023《公司董事会议事规酬潘宏权、年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的则》《公司董事会薪与汪林、郑2议案》酬与考核委员会工作考晓曦细则》等制度开展工核审议《关于调整2023年限制性股票激励计划作，勤勉尽责，根据委2023年05首次授予激励对象名单及授予权益数量的议公司的实际情况，提员月12日案》《关于向2023年限制性股票激励计划激出了相关的意见，经会励对象首次授予限制性股票的议案》过充分沟通讨论，一致通过了所有议案。

审议《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会提名委员会严2023年09董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司格按照证监会和深交月22日董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事所的相关规定以及董候选人的议案》《公司章程》《公司事董事会议事规则》会林宜潘、《公司董事会提名委提梁清利、2员会工作细则》等制

名审议《关于聘任公司总经理的议案》

郑晓曦度开展工作，勤勉尽委2023年09《关于聘任公司副总经理的议案》《关于聘任责，根据公司的实际员月27日公司财务总监的议案》《关于聘任公司董事会情况，提出了相关的会秘书的议案》意见，经过充分沟通讨论，一致通过了所有议案。

十、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

45/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）511

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）289

报告期末在职员工的数量合计（人）800

当期领取薪酬员工总人数（人）800

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员486销售人员59技术人员151财务人员16行政人员88合计800教育程度

教育程度类别数量（人）硕士及以上5本科157大专305大专以下333合计800

2、薪酬政策

公司按照国家有关劳动法律法规的规定，与员工签订劳动合同，为员工缴纳医疗、养老等保险及住房公积金等，并结合公司所处行业及实际经营情况，建立了兼具公平性、竞争性和激励性的薪酬管理体系，合理地保障了员工切身利益；

公司积极组织开展各种形式多样的活动，丰富职工的文化生活，增强员工归属感和满意度。

3、培训计划

公司把培养和造就人才视为企业持续发展的源泉，将不断优化人才资源配置、人才发展环境和人才梯队建设，完善人才激励机制，留住核心人才，加速培养和造就高素质人才队伍，为公司发展提供源源不断的人才动力。公司拥有清晰的人才培养规划，并在各年度逐渐提升质量，有目的、有计划、有步骤、分阶段地开展了职工教育培训工作。

报告期内，公司层面及部门层面组织了多场培训，涉及员工技能、职业素养、营销系列、管理课程系列、ERP、内训师、安全生产等方面的综合类定制培训，以满足员工各部门、各领域、各阶段的职业发展需求。鼓励并支持员工积极参与培训，在工作中学习，在岗位上成长，实现与公司的共赢发展。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

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十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

□是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

分配预案的股本基数（股）233743056

现金分红金额（元）（含税）0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例0.00%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，现金分红政策应当综合考虑投资者回报、盈利水平、是否有重大资金支出安排、持续经营和长期发展等因素。鉴于公司2023年度未实现盈利，不具备现金分红的条件，同时综合考虑公司未来业务发展规划，为了保障公司后续日常经营发展对资金的需求，增强公司抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司2023年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励（1）2023年4月26日，公司召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于〈公司2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》等议案，公司独立董事就相关事项发表了同意的独立意见，并公开征集投票权。北京市金杜（广州）律师事务所出具了《关于公司2023年限制性股票激励计划（草案）的法律意见书》，上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司出具了《关于公司2023年限制性股票激励计划（草案）之独立财务顾问报告》。具体内容详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网披露的相关公告；

（2）2023年4月26日，公司召开第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于〈公司2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核查公司〈2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》等议案，监事会对本次激励计划首次授予激励对象名单等事项进行了核实。具体内容详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网披露的相关公告；

（3）2023年4月28日至2023年5月10日，公司对本次激励计划首次授予激励对象名单在公司内部进行了公示。

公示期内，公司监事会未收到对本次激励对象有关的任何异议。2023年5月11日，公司在巨潮资讯网披露了《监事会关于公司2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》；

47/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文（4）2023年5月17日，公司2022年年度股东大会审议通过了《关于〈公司2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》等议案，并于当日在巨潮资讯网披露了《关于2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号2023-042）等公告；

（5）2023年5月17日，公司召开第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，董事会对公司本次激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量进行了调整，认为公司本次激励计划规定的授予条件均已经成就，确定2023年5月17日为首次授予日，向符合授予条件的162名激励对象授予424万股第二类限制性股票。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，监事会对本次激励计划首次授予激励对象名单及授予安排等相关事项进行了核实。北京市金杜（广州）律师事务所出具了《关于公司2023年限制性股票激励计划授予相关事项的法律意见书》，上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司出具了《关于公司2023年限制性股票激励计划调整及首次授予相关事项之独立财务顾问报告》。具体内容详见公司于2023年5月17日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（6）2024年4月23日，公司召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》等议案，同意作废本次激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票153.80万股，北京市金杜（广州）律师事务所出具了《关于深圳市利和兴股份有限公司2023年限制性股票激励计划部分限制性股票作废相关事项的法律意见书》。

2024年4月23日，公司召开第四届监事会第六次会议，审议了《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，两名监事回避了该议案表决，鉴于有表决权的非关联监事人数不足监事会总人数的半数以上，该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

具体内容详见公司于2024年4月24日在巨潮资讯网披露的相关公告。

董事、高级管理人员获得的股权激励

□适用□不适用

单位：股期年报报告初本初告期内持期限制持报告期末期报告已行期末报告有已报告期性股有期新持有内期内权股持有期末限解新授予票的股授予限制姓名职务可已行数行股票市价制锁限制性授予票股票性股行权股权价期权（元/性股股票数价格期期权票数权数格数量股）股份量（元/权数量量股（元/票数股）数

数股）数量量量

林宜潘董事长、总经理1000006.550

黄月明董事1000006.550

潘宏权副总经理1000006.550

贺美华财务总监1000006.550

董事会秘书、副程金宏总经理（任期届1000006.550满离任）

邹高董事、副总经理1000006.550

48/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

王朝阳董事会秘书500006.55

合计--0000--0--00650000--0

1、因公司2023年度业绩考核目标未达标，经公司董事会批准同意，公司2023年限制性股

票激励计划首次授予第一个归属期的限制性股票不得归属并作废。董事、高级管理人员已备注（如有）获授的首次授予第一个归属期未归属的限制性股票作废。

2、程金宏先生已于其任期届满后离任，其已获授但尚未归属的限制性股票不得归属并作废。

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司高级管理人员均由董事会聘任，对董事会负责。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对高级管理人员的能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评。

报告期内，公司高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》及有关法律法规履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，公司生产经营有序开展。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司严格依照中国证监会、深交所及《公司法》《公司章程》《企业内部控制基本规范》等法律法规要求，持续完善内部控制制度建设，强化内部审计监督。建立健全了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行，公司审计部门负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持以风险导向为原则，对公司内部控制体系进行持续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

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十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月24日

内部控制评价报告全文披露索引详见公司披露于巨潮资讯网的《2023年度内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公100.00%司合并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公

100.00%

司合并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

（1）重大缺陷

（1）重大缺陷

*对已签发的财务报告进行更正和追溯错误

（由于政策变化或其他客观因素变化导致的对*企业缺乏经营决策程序，如缺乏以前年度的追溯调整除外）；“董事会”决策程序；

*审计师发现的、未被识别的当期财务报告的*企业决策程序不科学，如决策失重大错报；误导致重大交易失败；

*董事、监事和高级管理层的舞弊行为；*违反国家法律、法规，如环境污染等；

*审计委员会对财务报告内部控制监督无效；

*管理人员或技术人员大量流失；

*内部审计职能无效；

*媒体负面新闻频现；

*风险评估职能无效；

*重要业务缺乏制度控制或制度系

*控制环境无效；

定性标准统性失效。

*重大缺陷没有在合理期间得到整改。

（2）重要缺陷

（2）重要缺陷

*不存在对非常规（非重复）或复

*未根据一般公认的会计准则对会计政策进行杂交易的控制；

选择和应用的控制；

*未建立并有效执行职业道德规

*未设立反舞弊程序和控制；范；

*未对期末财务报告的过程进行控制；*未建立举报及报告机制；

*未对财务报告流程中涉及的信息系统进行有*未建立有效的信息与沟通机制。

效控制。

（3）一般缺陷

（3）一般缺陷除重大缺陷和重要缺陷以外的缺

除重大缺陷和重要缺陷以外的缺陷，认定为一陷，认定为一般缺陷。

般缺陷。

（1）重大缺陷（1）重大缺陷

*财务报告层面重要性水平，一般情况，以利*错报金额为人民币1000万元以润总额的5%为标准，即大于利润总额5%的上；

缺陷；*对公司造成较大负面影响，且已*可能导致的直接损失占本企业资产总额经对外披露并对本公司定期报告披

0.25%以上的缺陷；露造成严重负面影响。

*可能导致的直接损失占本企业销售收入（2）重要缺陷

0.5%以上的缺陷。*错报金额为人民币500万元-1000

定量标准

（2）重要缺陷万元；

*会计科目层面重要性水平，一般情况，以利*被国家政府部门处罚，但未对公润总额的2.5%（一般为报表层面重要性水平司造成负面影响。的10%到50%）为标准，即大于利润总额（3）一般缺陷

2.5%且小于5%的缺陷；*错报金额为人民币500万元以

*可能导致的直接损失占本企业资产总额下；

0.125%以上且小于0.25%的缺陷；*被省部级以下部门处罚，但未对

*可能导致的直接损失占本企业销售收入公司造成负面影响。

50/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

0.25%以上且小于0.5%的缺陷。

（3）一般缺陷

*低于上述重要性水平的其他潜在错报和漏报金额的缺陷；

*可能导致的直接损失占本企业资产总额

0.125%以下的缺陷；

*可能导致的直接损失占本企业销售收入

0.25%以下的缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期2024年04月24日详见公司披露于巨潮资讯网的《深圳市利和兴股份有限公内部控制鉴证报告全文披露索引司内部控制鉴证报告》内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用。

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第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况对上市公司生产公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施经营的影响不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用

为践行国家“双碳”战略，实现企业可持续发展，报告期内，公司积极倡导员工从身边的小事做起，让节约成为一种习惯。公司在每个用水、用电的地方都张贴了温馨提示，加大节约用水、节约用电宣传力度；根据不同岗位需求完善OA系统，提高线上办公效率，减少纸张使用等。

未披露其他环境信息的原因

公司及下属子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》

《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》

等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

二、社会责任情况

报告期内，公司诚信经营，依法纳税，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在保持稳健经营、不断发展的同时，也积极承担对股东、员工、合作伙伴等主体的相关责任。

（一）投资者权益保护

公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内控制度体系，规范公司运作。公司建立了规范的公司治理结构和科学的议事规则，制定了符合公司发展要求的各项规章制度，保证股东大会、董事会、监事会和管理层按照公司章程及相关规定各司其职、规范运作，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

同时，公司严格按照信息披露相关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，确保投资者能够及时了解公司重大经营信息，为投资者提供充分的投资依据。公司通过投资者电话、电子邮箱、公司网站、互动易平台和接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，促进投资者对公司的了解和认同，树立公司良好的资本市场形象。

在兼顾公司可持续发展的情况下，制定了合理的利润分配政策和分红方案以回报股东。

（二）员工权益保护

公司严格遵守国家《劳动法》《劳动合同法》等法律法规，完善企业用工制度，健全员工激励机制，加强人才梯队建设，并按照国家相关规定，为员工缴纳各项社会保险和住房公积金，保障员工的合法权益；并依据国家政策、物价水平等宏观因素的变化、行业及地区竞争状况、公司发展战略的变化以及公司整体效益情况，进行员工薪酬的调整；同时

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公司注重员工关怀，为家庭困难的员工提供帮扶，并为员工提供学历提升、技能培训、年度旅游、过节物资和举办文体活动等福利。

（三）客户、供应商权益保护

公司始终坚持诚信经营，本着合作共赢的理念，与客户及供应商保持了长期良好的合作关系，也充分维护着客户及供应商的合法权益。

（四）环境保护与安全生产

公司在生产经营中高度重视环境保护，节能减排，绿色生产，为促进社会环境保护发展事业履行职责。公司按照GB/T 19001-2016/ISO 9001:2015质量管理标准、GB/T 24001-2016/ISO 14001:2015 环境管理标准和 GB/T 45001-2020/ISO45001:2018职业健康安全管理标准建立了公司质量管理、环境和职业健康安全管理体系，并取得了《质量管理体系认证证书》《环境管理体系认证证书》《职业健康安全管理体系认证证书》。安全生产方面，公司成立专门的安全委员会负责安全生产工作，结合公司实际情况依法制定相关安全应急预案以及相关制度文件明确安全职责，定期进行消防演习和安全知识培训；坚持以人为本，坚持安全第一、预防为主、综合治理的方针，强化落实安全生产工作。

（五）社会公益

公司一直以实际行动传递社会正能量，响应国家号召，为构建和谐社会做贡献，积极参与公益活动，履行社会责任。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

2021年，根据《中共中央国务院关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》《深圳市对口支援工作领导小组印发〈关于推进东西部协作工作实施方案〉的通知》和《深圳市2021年东西部协作工作计划》等文件工作指示，公司积极响应国家号召，助力乡村振兴工作、推进共同富裕。公司与广西省河池市罗城县天河镇金星村签署东西部协作结对协议，并捐赠乡村振兴专项资金10万元，用于援建广西省天河镇金星村隐患房屋改造工作。为全力支持罗城县天河镇全面实施乡村振兴战略，践行东西部协作社会责任，深化帮扶协作，近两年公司向结对村采购其农副产品共计40余万元，促进农民增收。

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用履承诺承诺行承诺事由承诺方承诺内容承诺时间类型期限情况

自公司股票上市之日起36个月内，本人不转自公让或者委托他人管理本人已直接或间接持有司股正

林宜潘、黄月股份的发行人公开发行股票前已持有的股份，也票上常

2021年06

明、利和兴投限售不由公司回购该部分股份。本人的上述承诺市之履月29日

资、黄禹岳承诺不因本人职务变更或离职而改变或导致无日起行效。如本人违反上述承诺，本人愿承担因此36个中而产生的一切法律责任。月内锁定期届满后，本人拟减持股票的，将认真遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交

易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、生产经营和资本运作的需要，审慎制定减持计划，在锁定期满后逐步减持。本人自锁定期满之日起两年内减持股份的具体

安排如下：

*减持方式：本人减持公司股份应符合相关

法律、法规、规章的规定，具体方式包括但自锁不限于证券交易所集中竞价交易方式、大宗正定期

股份交易方式、协议转让方式等。2021年06常满之

林宜潘、黄月明减持履

首次公开发*减持价格：如果在锁定期届满后2年内本月29日日起承诺行

行或再融资人拟减持股票的，减持价格不低于发行价。两年中

时所作承诺*减持期限和信息披露：若本人拟减持公司内股份，将按照届时有效的规则提前披露减持计划，减持股份行为的期限为减持计划公告后6个月，减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需按照上述安排再次履行减持公告（本人持有公司股份低于5%以下时除外）。

本人的上述承诺不因本人职务变更或离职而

改变或导致无效。如本人违反上述承诺，本人愿承担因此而产生的一切法律责任。

（1）锁定期届满后，本人/本企业拟减持股票的，将认真遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定，自锁正

审慎制定减持计划，在锁定期满后逐步减定期股份常

利和兴投资、黄持。本人/本企业自锁定期满之日起两年内减2021年06满之减持履

禹岳持股份的具体安排如下：月29日日起承诺行

*减持方式：本人/本企业减持公司股份应符两年中

合相关法律、法规、规章的规定，具体方式内包括但不限于证券交易所集中竞价交易方

式、大宗交易方式、协议转让方式等。

54/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

*减持价格：如果在锁定期届满后2年内本

人/本企业拟减持股票的，减持价格不低于发行价。

*减持期限和信息披露：若本人/本企业拟减

持公司股份，将按照届时有效并对本人/本企业适用的规则提前披露减持计划及履行减持公告义务。

（2）本人/本企业还将遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。如相关法律、行政法规、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所

对本人/本企业持有的公司股份的转让、减持

另有要求的，则本人将按相关要求执行。

（3）如本人/本企业违反上述承诺，本人/本企业愿承担因此而产生的一切法律责任。

本人在发行人担任董事、监事、高级管理人

员期间内，本人每年转让的股份不超过本人所直接和间接持有的发行人股份总数的

25%；在离职后半年内，不转让本人直接或

间接持有的发行人股份。本人还将遵守中国证券监督管理委员会《上市公司股东、董监林宜潘、黄月高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所任期正明、潘宏权、侯股份创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上内及常

2021年06

卫峰、方娜、邬减持市公司股东及董事、监事、高级管理人员减离职履月29日永超、程金宏、承诺持股份实施细则》的相关规定。如相关法后半行贺美华、邹高律、行政法规、中国证券监督管理委员会和年内中深圳证券交易所对本人持有的公司股份的转

让、减持另有要求的，则本人将按相关要求执行。本人的上述承诺不因本人职务变更或离职而改变或导致无效。如本人违反上述承诺，本人愿承担因此而产生的一切法律责任。

锁定期届满后，本人拟减持股票的，将认真遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交锁定正

易所关于股东减持的相关规定，通过合法方程金宏、贺美股份期届常式进行减持。本人在锁定期届满后两年内减2021年06华、潘宏权、邹减持满后履

持发行人股份的，减持价格不低于发行价。月29日高承诺两年行本人的上述承诺不因本人职务变更或离职而内中

改变或导致无效。如本人违反上述承诺，本人愿承担因此而产生的一切法律责任。

合

本企业/本人/本基金将遵守中国证券监督管理肥委员会《上市公司股东、董监高减持股份的银若干规定》《深圳证券交易所创业板股票上桦市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及正

章保华、深科董事、监事、高级管理人员减持股份实施细股份锁定常技、同赢基金、则》的相关规定。如相关法律、行政法规、2021年06减持期届履

湖北小米基金、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所月29日承诺满后

//行合肥银桦对本企业本人本基金持有的公司股份的转中

让、减持另有要求的，则本企业/本人/本基金，

将按相关要求执行。如本企业/本人/本基金违反上述承诺，本企业/本人/其本基金愿承担因此他而产生的一切法律责任。

已

55/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

履行完毕

（1）自公司股票上市之日起12个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业已直接或间接持有的发行人公开发行股票前已持有的股份，也不由公司回购该部分股份。

（2）上述锁定期届满后，本企业拟减持股票的，将认真遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定，审慎制定减持计划，在锁定期满后逐步减持。就本企业持有公司首次公开发行前的股票，本企业减持意向的具体承诺如下：

*减持方式：本企业减持公司股份应符合相

关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于证券交易所集中竞价交易方式、大

宗交易方式、协议转让方式等。

*减持价格：本企业减持公司股份的价格

（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照有正关规定进行相应调整，下同）根据当时的二股份锁定常

级市场价格确定，并应符合相关法律法规及2021年06远致富海减持期届履证券交易所规则要求；如果在锁定期届满后2月29日承诺满后行

年内本企业拟减持股票的，减持价格不低于中发行价。

*减持期限和信息披露：若本企业拟减持公司股份，将按照届时有效并对本企业适用的规则提前披露减持计划及履行减持公告义务。本企业还将遵守中国证券监督管理委员会《上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定（2020年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司创业投资基金股东减持股份实施细则（2020年修订）》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》的相关规定。如相关法律、行政法规、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所对本企业持有的公司股

份的转让、减持另有要求的，则本企业将按相关要求执行。

（3）如本企业违反上述承诺，本企业愿承担因此而产生的一切法律责任。

根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关法律法规、规章及其他规

范性文件的规定，公司2020年5月29日召回报开的2019年年度股东大会审议通过《公司章规划程（草案）》《公司上市后三年股东分红回为公正报规划》（以下简称“回报规划”）及《公司司上常分红首次公开发行人民币普通股前的滚存未分配2021年06公司市后履承诺利润由新老股东共享的议案》，明确了公司月29日三行本次发行前滚存未分配利润的分配安排及本年，中次发行后的股利分配规划。为维护中小投资其他者利益，切实保障投资者的合法权益，落实长期

利润分配政策，公司承诺发行上市后将严格按照上述规定的利润分配政策履行利润分配

决策程序，并实施利润分配。

56/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

1.承诺人及承诺人控制或施加重大影响的其他

企业将尽量避免与发行人及其下属企业之间发生关联交易；

2.对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，承诺人及承诺人控制或施加重大影响的其他企业将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相

同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格公允；

3.承诺人将严格遵守有关法律、行政法规、部

门规章和规范性文件及发行人公司章程中关

于关联交易事项的规定，对所涉及的关联交易严格按照发行人关联交易决策、回避表决不再

关于等公允程序进行，并及时对关联交易事项进直接避免行信息披露，保证不通过关联交易损害发行或间已和规人及其下属企业、发行人其他股东的合法权接持履范关远致富海益；

2021年06

有公行

联交4.月29日承诺人保证不要求或不接受发行人在任何一司5%完易的项市场公平交易中给予承诺人或承诺人控制以上毕承诺的其他企业优于给予第三者的条件；股份函

5.承诺人保证将依照发行人公司章程行使相应之日权利，承担相应义务，保证不利用控股股东的身份谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移发行人的资金、利润，不损害发行人及其他股东的合法权益；

6.承诺人承诺对因违背上述承诺或未履行上述

承诺而给发行人及其下属企业、发行人其他股东造成的一切损失承担赔偿责任；

7.自本承诺函出具日起，本承诺函项下之承诺

为不可撤销且持续有效，本承诺函有效期自签署之日至下列日期中的较早日期终止：

（1）承诺人不再直接或间接持有发行人5%

以上股份之日；或（2）发行人终止在中国境内证券交易所上市之日。

1、除发行人、发行人之控股子公司外，承诺

人及承诺人直接或间接控制的子公司、合作

或联营企业和/或下属企业目前没有直接或间接从事（包括但不限于自营、与他人共同经营或为他人经营）与发行人的主营业务及其他业务相同、相似的业务（以下简称“竞争业有关务”）；承诺人与发行人之间不存在同业竞消除争；

正

或避2、除发行人、发行人之控股子公司以及承诺常

免同人已向发行人书面披露的企业外，承诺人目2021年06林宜潘、黄月明长期履

业竞前并未直接或间接控制任何其他企业，也未月29日行争的对其他任何企业施加任何重大影响；

中

相关3、承诺人及承诺人直接或间接控制的除发行

承诺人外的子公司、合作或联营企业和/或下属企业将不会采取以任何方式（包括但不限于参股、控股、联营、合营、合作）直接或间接从事竞争业务或与发行人业务可能构成实质竞争的业务；

4、若因任何原因出现承诺人或承诺人控制的

除发行人以外的其他企业将来直接或间接从

57/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

事竞争业务或与发行人业务可能构成实质竞

争的业务的情形，则承诺人将在发行人提出异议后及时转让或终止上述业务或促使承诺人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如发行人进一步要求，发行人并享有上述业务在同等条件下的优先受让权，承诺人并将尽最大努力促使有关交易的价格在公平合理的及与独立第三人进行正常商业交易的基础上确定；

5、若发生承诺人或承诺人控制的除发行人以

外的其他企业将来面临或可能取得任何与竞

争业务有关的投资机会或其他商业机会，在同等条件下赋予发行人该等投资机会或商业机会之优先选择权；

6、如承诺人违反上述承诺，发行人及发行人

其他股东有权根据本承诺函依法申请强制承

诺人履行上述承诺，承诺人愿意就因违反上述承诺而给发行人及发行人其他股东造成的

全部经济损失承担赔偿责任；同时，承诺人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有；

7、自本承诺函出具日起，本承诺函项下之承

诺为不可撤销且持续有效，本承诺函有效期自签署之日至下列日期中的较早日期终止：

（1）承诺人不再直接或间接持有发行人5%

以上股份且不再是发行人控股股东、实际控

制人之日；或（2）发行人终止在中国境内证券交易所上市之日。

1.承诺人及承诺人控制或施加重大影响的其他企业（不含发行人及其控股子公司，下同）将尽量避免与发行人及其下属企业之间发生关联交易；正

2.对于无法避免或有合理理由存在的关联交常易，承诺人及承诺人控制或施加重大影响的履其他企业将在平等、自愿的基础上，按照公行平、公允和等价有偿的原则进行，关联交易中价格依照与无关联关系的独立第三方进行相（同或相似交易时的价格确定，保证关联交易任期关于价格公允；

届

避免3.承诺人将严格遵守有关法律、行政法规、部满

林宜潘、黄月和规门规章和规范性文件及发行人公司章程中关离

明、潘宏权、郑范关于关联交易事项的规定，对所涉及的关联交2021年06长期任

晓曦、贺美华、联交易严格按照发行人关联交易决策、回避表决月29日的

邹高易的等公允程序进行，并及时对关联交易事项进相

承诺行信息披露，保证不通过关联交易损害发行关

函人及其下属企业、发行人其他股东的合法权人益；

员

4.承诺人保证不要求或不接受发行人在任何一已

项市场公平交易中给予承诺人或承诺人控制履的其他企业优于给予第三者的条件；行

5.承诺人保证将依照发行人公司章程行使相应完权利，承担相应义务，保证不利用控股股东毕的身份谋取不正当利益，不利用关联交易非）法转移发行人的资金、利润，不损害发行人及其他股东的合法权益；

6.发行人独立董事如认为承诺人及承诺人控制

58/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

或施加重大影响的其他企业与发行人及其下属企业之间的关联交易损害发行人及其下属

企业或发行人其他股东利益的，可聘请独立的具有证券从业资格的中介机构对该等关联交易进行审计或评估。如果审计或评估的结果表明该等关联交易确实损害了发行人及其

下属企业或发行人其他股东的利益、且有证据表明承诺人不正当利用其控股股东地位的，承诺人愿意就上述关联交易给发行人及其下属企业、发行人其他股东造成的损失依法承担赔偿责任；

7.承诺人承诺对因违背上述承诺或未履行上述

承诺而给发行人及其下属企业、发行人其他股东造成的一切损失承担赔偿责任；

8.自本承诺函出具日起，本承诺函项下之承诺

为不可撤销且持续有效，本承诺函有效期自签署之日至下列日期中的较早日期终止：

（1）承诺人不再直接或间接持有发行人5%

以上股份且不再为发行人控股股东、实际控

制人、董事、监事、高级管理人员之日；或

（2）发行人终止在中国境内证券交易所上市之日。

1.承诺人及承诺人控制的其他关联方（不含发行人及其控股子公司，下同）将严格限制与发行人在发生经营性资金往来中占用发行人资金，亦不会要求发行人为承诺人及承诺人控制的其他关联方垫支工资、福利、保险、

广告等期间费用，也不互相代为承担成本和其他支出。

2.承诺人不会利用控股股东、实际控制人身份

要求发行人以下列方式将资金直接或间接地提供给承诺人及承诺人控制的其他关联方使

用：

关于（1）有偿或无偿地拆借发行人的资金给承诺规范人及承诺人控制的其他关联方使用；

正

资金（2）通过银行或非银行金融机构向承诺人及常

2021年06

林宜潘、黄月明往来承诺人控制的其他关联方使用提供委托贷长期履月29日的承款；

行中

诺函（3）委托承诺人及承诺人控制的其他关联方进行投资活动；

（4）为承诺人及承诺人控制的其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

（5）代承诺人及承诺人控制的其他关联方偿还债务。

3.自本承诺函出具日起，本承诺函项下之承诺

为不可撤销且持续有效，本承诺函有效期自签署之日至下列日期中的较早日期终止：

（1）承诺人不再作为发行人之控股股东、实

际控制人之日；或（2）发行人终止在中国境内证券交易所上市之日。

IPO 为保证公司持续、稳定和优质地发展，保护正

公司、控股股公司投资者利益，按照中国证监会《关于进一步常东、实际控制稳定2021年06上市推进新股发行体制改革的意见》的相关要履

人、董事及高级股价月29日后三求，制定了《深圳市利和兴股份有限公司稳行管理人员承诺年内定股价预案》，相关《预案》及承诺具体内中

59/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

容详见公司于2021年6月7日披露于巨潮资

讯网的《与投资者保护相关的承诺》之承诺

事项2《稳定股价的预案》和3《关于稳定股价措施事宜的声明承诺》。

其他

承诺-如公司存在欺诈发行上市的情形且已经发行对欺上市，本人/本公司承诺按照《创业板首次公诈发开发行股票注册管理办法（试行）》等相关正

行上规定及中国证券监督管理委员会的要求，在常

公司、控股股市的中国证券监督管理委员会等有权部门作出上2021年06长期履

东、实际控制人股份述认定之日起五个交易日内启动股份回购程月29日行回购序，具体承诺内容详见公司于2021年6月7中和股日披露于巨潮资讯网的《与投资者保护相关份买的承诺》之承诺事项4《关于不存在欺诈发行回承上市的承诺》。

诺正常履行中

（任其他

承诺-期

为保护公司股东的合法权益，根据相关监管届填补

公司、控股股要求，就公司首次公开发行股票可能导致投满被摊

东、实际控制资者的即期回报有所下降，公司制定了相关薄即2021年06离

人、潘宏权、郑填补措施方案，具体方案内容详见公司于长期任期回29

晓曦、贺美华、2021年6月7月日日披露于巨潮资讯网的《与投的报的邹高资者保护相关的承诺》之承诺事项5《关于填相措施补被摊薄即期回报措施的承诺》。关及承人诺员已履行完毕

）其他

承诺-关于招股说明如公司招股说明书被中国证监会认定存在虚书不公司，控股股假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资存在正

东、实际控制者在证券交易中遭受损失的，各主体将依法虚假常

人，第三届董赔偿投资者损失。具体承诺内容详见公司于2021年06记长期履事、监事、高级2021年6月7日披露于巨潮资讯网的《与投月29日载、行管理人员，证券资者保护相关的承诺》之承诺事项7《关于招误导中

服务机构股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗性陈漏的承诺》。

述或重大遗漏的承诺

60/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

同

//赢本公司本人本企业将严格履行本公司/本人/基本企业就首次公开发行股票并上市所作出的金

其他所有公开承诺事项，积极接受社会监督。为已

承诺-明确如未能履行本公司/本人/本企业就本次发履公司，控股股关于行上市所作公开承诺情形下的约束措施，保行

东、实际控制未履护公司投资者的合法权益，根据中国证券监完

人，第三届董行承督管理委员会相关监管要求，承诺如本公司/2021年06长期毕

事、监事、高级诺约本人/本企业在本次发行上市所作出的相关公月29日，

管理人员，同赢束措开承诺未能履行、确已无法履行或无法按期其

基金、远致富海施的履行的，本公司/本人/本企业将采取相关措余声明施，具体措施内容详见公司于2021年6月7正承诺日披露于巨潮资讯网的《与投资者保护相关常的承诺》之承诺事项8《关于未履行承诺约束履措施声明承诺》。

行中

为公司申请首次公开发行 A 股并上市之目的，承诺人作为发行人的控股股东、实际控其他制人，为了避免发行人及其控股子公司所承承诺-租的房屋存在瑕疵而对公司利益造成损害，关于特作出如下承诺：如发行人及其控股子公司正

发行因所承租的房屋存在瑕疵被拆除或拆迁，或常

人承租赁合同被认定无效或者出现任何纠纷，或2021年06林宜潘、黄月明长期履租房承租房屋在租赁期内因未办理房屋租赁备案月29日行

屋瑕等原因，导致发行人遭受主管部门处罚或其中

疵的他损失，并且出租方不给予赔偿、补偿的，承诺由此产生的一切支出均由本人无条件全额承

函担清偿责任，以避免发行人遭受任何损失。

本承诺为约束本人行为的有效法律文件且不可撤销。

为公司申请首次公开发行 A 股并上市之目的，承诺人作为发行人的控股股东、实际控制人，就发行人子公司利和兴东莞在其与东其他-莞中集创新产业园发展有限公司签署《中集承诺智谷产业园产业用房有偿使用合同》及补充关于协议项下享有使用权的中集智谷产业园产业东莞正用房（以下简称“东莞房产”）事宜，特作出中集常

如下承诺：若因东莞房产未办理利和兴东莞2021年06林宜潘、黄月明智谷长期履作为房产权人的产权登记而导致利和兴东莞月29日产业行

无法正常使用东莞房产、遭受主管部门处罚园房中

或其他损失，并且东莞中集创新产业园发展产的

有限公司不给予赔偿、补偿的，由此产生的承诺一切支出均由承诺人无条件全额承担清偿责函任，以避免发行人遭受任何损失。本承诺为约束承诺人行为的有效法律文件且不可撤销。

其他 为公司申请首次公开发行 A 股并上市之目

承诺-的，承诺人作为发行人的控股股东、实际控关于制人，针对发行人及其控股子公司缴纳员工正社社会保险及住房公积金事宜，特作出如下承2021年06常

林宜潘、黄月明保、诺与保证：如发行人及其控股子公司本次发29长期履月日

公积行上市报告期内因未足额缴纳社会保险、住行

金事房公积金而被国家主管部门追索、处罚，或中宜的牵涉诉讼、仲裁以及其他由此而导致发行人

承诺及其控股子公司资产受损的情形，由此产生

61/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

函的一切支出均由本人无条件全额承担清偿责任，以避免发行人遭受任何损失。本承诺为约束本人行为的有效法律文件且不可撤销。

为公司申请首次公开发行 A 股并上市之目的，承诺人作为发行人的控股股东、实际控制人，就发行人与拓野智能所涉（2020）粤

0307诉前调29260号承揽合同纠纷一案相关事宜，特作出如下承诺：

（1）承诺人将积极推动发行人通过合法方式

应对处理该纠纷，维护发行人自身合法权益。

其他

-（2）若上述纠纷进入诉讼程序且生效判决判承诺令发行人承担赔偿金额和诉讼费用超过所预已关于

计承担支付的430万元，则超出部分由承诺履承揽2021年06林宜潘、黄月明人全额承担。长期行合同月29日

纠纷（3）承诺人将严格履行承诺，如承诺人违反完

的承本承诺，在本承诺履行完毕或相应补救措施毕

诺函实施完毕前，承诺人不转让或者委托他人管理承诺人已直接或间接持有的发行人公开发

行股票前已持有的股份，亦不通过对该等股份设置质押或其他权利限制等方式变相进行转让，同时按承诺人已做出的《关于未履行承诺约束措施的声明和承诺函》接受未能履行公开承诺事项的其他约束措施。本承诺为约束承诺人行为的有效法律文件且不可撤销。

公司

2023

若因公司信息披露文件中有虚假记载、误导年限正

性陈述或重大遗漏，导致不符合授予权益或股权激励承其他权益归属安排的，自相关信息披露文件被确2023年04制性常股权激励对象股票履

诺承诺认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏月26日激励行后，将因本激励计划所获得的全部利益返还计划中公司。

实施期间承诺是否按是时履行如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完不适用成履行的具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用

62/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用□不适用

2022年11月30日，中华人民共和国财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”等内容自公布之日起施行。公司根据上述会计准则解释的规定，对会计政策进行相应变更，并按规定的生效日期开始执行上述会计准则。具体内容详见公司2023年4月27日披露于巨潮资讯网的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2023-033）。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

截至报告期末，本公司纳入合并报表范围内的公司（含子、孙公司）共计14家，较上年同期新增了1家控股子公司。

2023年8月，本公司对外投资设立控股子公司利和兴科技，其注册资本为人民币500.00万元，本公司持股比例为

51%，本年度将其纳入合并财务报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）80境内会计师事务所审计服务的连续年限7

境内会计师事务所注册会计师姓名陈鹏、文桂平境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

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□适用□不适用

报告期内，民生证券股份有限公司作为公司首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人、主承销商，履行持续督导职责。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、其他诉讼事项

是否诉讼(仲诉讼(仲披()涉案金诉讼仲裁基本形成))()裁审理裁判决露额（万诉讼仲裁进展披露索引情况预计结果及执行情日

元）负债影响况期

1、2021年4月23日，拓野智能变更

了诉讼请求，涉案金额由4713.22万元变更为3413.22万元；

拓野智能诉公司

承揽合同纠纷，2、2021年5月11日，公司对本案提本案为拓野智能起反诉，反诉标的额为788.20万元；

以公司为被告向3、本案于2021年6月2日第一次开

深圳市龙岗区人庭审理，2021年7月6日第二次开庭民法院提起的诉审理；深圳市龙岗区人民法院于20212021年9月讼，拓野智能主年9月15日作出一审判决，详见公告23日、2023张公司逾期交付（公告编号：2021-031）；年2月1日及

及所交付的口罩4、2021年9月27日及2021年9月202023年8月3机设备存在质量30日，拓野智能与公司分别向深圳市21日披露于巨问题、违反保密中级人民法院提起上诉，案号为：年潮资讯网的执行完

协议、违约解除3413.22否（2021）粤03民终38205号；已结案09公告编号分毕

另一份加工承揽5、本案立案后，拓野智能向法院申请月别为2021-合同，请求解除了财产保全及续封，公司2000万元23031、2023-《加工承揽合存款被冻结至2023年12月21日；日006、2023-同》并要求公司2023年3月29日，前述财产保全措054的《关于支付其相关款项施解除；诉讼事项的合计4713.22万6、2023年131进展公告》月日，公司收到元。本案于2021（2021）粤03民终38205号《广东省年1月6日立深圳市中级人民法院民事判决书》，案，案号：

二审驳回了公司和拓野智能的上诉请

（2021）粤0307求，维持原判，详见公告（公告编民初2389号号：2023-006）；

7、2023年2月14日，公司向深圳市

龙岗区人民法院申请强制执行立案，

64/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

案号为（2023）粤0307执6002号；

8、2023年3月9日，拓野智能向深

圳市龙岗区人民法院申请强制执行立案，案号（2023）粤0307执8378号；

9、2023年8月3日，公司收到（2023）粤0307执6002号之一《广东省深圳市龙岗区人民法院执行裁定书》，裁定内容详见公告（公告编号：2023-054）。

拓野智能诉公司1、本案于2021年10月18日开庭审

承揽合同纠纷，理，深圳市龙岗区人民法院于2022年2022年3月本案是拓野智能3月28日作出一审判决，详见公告29日、2023基于与案号（公告编号：2022-017）；20年9月14日

（2021）粤0307

2、2022年4月14日，拓野智能向深22披露于巨潮

民初2389号诉

圳市中级人民法院提起上诉，本案于年资讯网的公讼所涉同一事项执行完

1155.15否2022年9月1日立案，案号为：已结案03告编号分别

以公司为被告提毕

（2022）粤03民终25526号；月为2022-

起的第二宗诉

3、2023年9月13日，公司收到29017、2023-讼，本案于2021日064的《关于年4月16日立（2022）粤03民终25526号《广东省案，案号：深圳市中级人民法院民事裁定书》，诉讼事项的

（2021）粤0307裁定内容详见公告（公告编号：2023-进展公告》民初16079号064）。

按诉讼流程推进中（其中未结案的涉对公司未达到重大诉讼113.53按诉讼案金额为万元，已结案的涉案生产经披露标准的其他993.30否

金额为879.77

流程推//万元，已结案案件不涉营无重诉讼汇总进中及需要公司支付相关款项的情况）大影响

十三、处罚及整改情况

□适用□不适用调查处

名称/姓名类型原因结论（如有）披露日期披露索引罚类型

财务会计核算、关联方回中国证披露于巨潮资讯网的

避表决制度执行、内幕信深圳证监局对监会采《关于公司收到深圳证息知情人登记管理、募集公司采取责令2024年01利和兴其他取行政监局行政监管措施决定

资金管理制度制定、货币改正的行政监月02日监管措书的公告》（公告编资金管理和在产品管理等管措施施号：2024-001）存在不规范情况中国证披露于巨潮资讯网的深圳证监局对监会采202401《关于公司收到深圳证林宜潘采取出年林宜潘董事财务核算问题取行政02监局行政监管措施决定具警示函的监月日监管措书的公告》（公告编管措施。

施号：2024-001）中国证披露于巨潮资讯网的深圳证监局对监会采《关于公司收到深圳证高级管贺美华采取出2024年01贺美华财务核算问题取行政监局行政监管措施决定理人员具警示函的监月02日监管措书的公告》（公告编管措施。

施号：2024-001）整改情况说明

□适用□不适用

65/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

收到上述行政监管措施决定书后，公司董事会和管理层高度重视，立即向公司全体董事、监事、高级管理人员及相关部门人员进行了通报、传达，并召集了公司管理层、相关部门人员对行政监管措施决定书提及的问题进行了全面梳理和分析研讨，依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等的有关规定，结合公司实际情况，深入分析问题原因、明确落实整改责任、提出整改措施，制定了整改方案。具体整改情况详见公司2024年1月26日披露于巨潮资讯网的《关于深圳证监局对公司采取责令改正措施的整改报告》（公告编号：2024-006）。

董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况

□适用□不适用

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

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7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

报告期内，公司除子公司利和兴江门、利和兴电子、利和兴东莞的办公、厂房场地为自有外，公司及其他各子、分公司的办公厂房场地、员工宿舍均为租赁。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际担保物反担保情是否是否为担保对担保额实际发生担保类相关公告担保（如况（如担保期履行关联方象名称度日期型披露日期金额有）有）完毕担保公司对子公司的担保情况担保额度实际担保物反担保情是否是否为担保对担保额实际发生担保类相关公告担保（如况（如担保期履行关联方象名称度日期型披露日期金额有）有）完毕担保利和兴2022年072022年09连带责债务到期

3000500是是

电子月26日月15日任保证后三年止利和兴2019年08连带责债务到期

22000117000否是江门月07日任保证后三年止

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报告期内审批对子公报告期内对子公司担保额度合计100000司担保实际发生3540

（B1） 额合计（B2）报告期末已审批的对报告期末对子公子公司担保额度合计100000司实际担保余额13700

（B3） 合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际担保物反担保情是否是否为担保对担保额实际发生担保类相关公告担保（如况（如担保期履行关联方象名称度日期型披露日期金额有）有）完毕担保利和兴2023年082023年09连带责债务到期

10001000否是

电子月17日月27日任保证后三年止利和兴2023年0820231000年

09

1000连带责债务到期

1714否是江门月日月日任保证后三年止

利和兴2019年08连带责债务到期

22000217000否是江门月07日任保证后三年止

报告期内审批对子公报告期内对子公司担保额度合计司担保实际发生5540

（C1） 额合计（C2）报告期末已审批的对报告期末对子公子公司担保额度合计司实际担保余额15700

（C3） 合计（C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额报告期内担保实度合计1000003际发生额合计9080

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的担报告期末实际担保额度合计100000保余额合计29400

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产 35.09%的比例

注：1.2019年至2023年期间发生，其中报告期内实际发生担保额为3540万元。

2.2019年至2023年期间发生，其中报告期内实际发生担保额为3540万元。

3.2023年5月17日，公司2022年年度股东大会审议通过了《关于2023年度向金融机构申请融资额度及担保额度预计的议案》，同意公司担保总额度不超过10亿元人民币，担保情形包括：公司为子公司提供担保、子公司之间相互担保等。

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元逾期未收回理财具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额已计提减值金额

68/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

银行理财产品自有资金11000000

券商理财产品自有资金1999.9000银行理财产品募集资金10600250000

合计23599.9250000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

□适用□不适用

1、中标项目

2021年10月，公司收到某终端有限公司发来的中标通知邮件，通知公司为其【2021年自动化测试装备框架采购项

目】的中标供应商，中标金额合计为556549077.00元（不含税），实际执行中可能有一定偏差，最终需以实际下达的订单为准，具体内容详见公司于2021年10月20日披露于巨潮资讯网的《关于收到中标通知的公告》（公告编号：2021-039）。

该中标项目采购期限至2023年9月30日止，近年国内外经济形势复杂严峻，消费电子市场需求下滑明显。截至该中标项目采购期限截止日，客户结合市场及其经营情况下达前述中标项下的订单累计金额为36728872.00元（不含税）。

2、与专业投资机构共同投资事项

公司与广东恒健国际投资有限公司、江门市新兴产业投资基金（有限合伙）共同投资设立了广东恒则利科技产业投

资合伙企业（有限合伙）（以下简称“恒则利”），并签署了《恒则利合伙协议》。恒则利认缴出资总额为20100万元人民币，其中公司作为有限合伙人以自有或自筹资金认缴出资10000万元人民币，出资占比为49.75%。本次投资旨在保障公司主营业务稳定发展的前提下，借助专业投资机构的优质资源和投资管理优势，通过整合各方资源，围绕公司的主营业务和发展战略开展投资，拓展公司在相关专业领域的产业布局机会，推动公司高质量健康发展。具体内容详见公司于2023年12月4日、2023年12月28日披露于巨潮资讯网的《关于与专业投资机构共同投资的公告》（公告编号：2023-089）、《关于与专业投资机构共同投资的进展公告》（公告编号：2023-090）。

十八、公司子公司重大事项

□适用□不适用

1、利和兴电子元器件项目进展情况

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2023年2月，利和兴电子依据市场需求和自身产能情况，将通用性较强的常规产品投入批量生产。具体内容详见公

司2023年2月7日披露于巨潮资讯网的《关于公司孙公司投资电子元器件项目的进展公告》（公告编号：2023-007）。

2、公司对外投资设立控股子公司利和兴科技

为了拓展业务范围，提高公司综合竞争能力，公司与深圳新国投控股有限公司共同投资设立了合资公司利和兴科技。

利和兴科技注册资本为人民币500万元，其中公司以自有或自筹资金出资255万元，持股比例为51%，本次投资完成后，利和兴科技成为公司的控股子公司。具体内容详见公司于2023年8月22日、2023年9月14日披露于巨潮资讯网的《关于对外投资设立控股子公司的公告》（公告编号：2023-061）、《关于子公司完成工商登记的公告》（公告编号：2023-

063）。

70/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发公积行送数量比例金转其他小计数量比例新股股股

一、有限售条件股份6765081728.94%000-299920-2999206735089728.81%

1、国家持股00.00%0000000.00%

2、国有法人持股00.00%0000000.00%

3、其他内资持股6765081728.94%000-299920-2999206735089728.81%

其中：境内法人

51174782.19%0000051174782.19%

持股

境内自然人持股6253333926.75%000-299920-2999206223341926.62%

4、外资持股00.00%0000000.00%

其中：境外法人

00.00%0000000.00%

持股

境外自然人持股00.00%0000000.00%

二、无限售条件股份16609223971.06%00029992029992016639215971.19%

1、人民币普通股16609223971.06%00029992029992016639215971.19%

2、境内上市的外00.00%0000000.00%

资股

3、境外上市的外

00.00%0000000.00%

资股

4、其他00.00%0000000.00%

三、股份总数233743056100.00%00000233743056100.00%股份变动的原因

□适用□不适用

1、报告期内，部分董事、监事、高级管理人员持有的高管锁定股，按每年持股总数的25%解除限售。

2、2023年10月13日，公司在巨潮资讯网披露了《关于完成第四届董事会、监事会换届选举及聘任高级管理人员、证券事务代表暨部分董事、监事、高级管理人员任期届满离任的公告》（公告编号：2023-080），公司完成了第四届董事会、监事会换届选举及聘任高级管理人员等相关工作。本次换届完成后，程金宏先生、方娜女士、侯卫峰先生和邬永超先生任期届满后不再担任高级管理人员或监事，根据相关规定，前述人员持有的公司股份的锁定比例由75%变更为

100%。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

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□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股期初限售股本期增加本期解除股东名称期末限售股数限售原因解除限售日期数限售股数限售股数林宜潘548060680054806068首发前限售股2024年6月29日利和兴投资5105778005105778首发前限售股2024年6月29日黄月明3915900003915900首发前限售股2024年6月29日黄禹岳2171076002171076首发前限售股2024年6月29日

高管锁定股，任期届满程金宏39375000393750离任后，半年内不得转2024年4月13日让其所持公司股份

高管锁定股，任期届满侯卫峰3364211584075252361后离任，半年内不得转2024年4月13日让其所持公司股份每年初按持股总数的潘宏权304875076219228656高管锁定股

25%解除限售

邹高217125054281162844每年初按持股总数的

高管锁定股25%解除限售每年初按持股总数的贺美华173250043313129937高管锁定股

25%解除限售

高管锁定股，任期届满邬永超168187042047126140离任后，半年内不得转2024年4月13日让其所持公司股份

高管锁定股，任期届满方娜466870046687后离任，半年内不得转2024年4月13日让其所持公司股份其他首发前

117000011700未确权的首发前限售股待确权

限售

合计676508171529993567350897----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

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3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末表年度报告披露持有特别年度报告披决权恢复的日前上一月末报告期末普表决权股露日前上一优先股股东表决权恢复的通股股东总215101997400份的股东0月末普通股总数（如优先股股东总数总数（如股东总数有）（参见数（如有）

有）

注9）（参见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结持有有限售持有无限持股比报告期末持报告期内增情况股东名称股东性质条件的股份售条件的例股数量减变动情况数量股份数量数股份状态量

林宜潘境内自然人23.45%548060680548060680不适用

远致富海境内非国有法人3.69%8624708-559330008624708不适用

利和兴投资境内非国有法人2.18%5105778051057780不适用

#翟利辉境内自然人1.94%4526100451390004526100不适用

黄月明境内自然人1.68%3915900039159000不适用

合肥银桦其他1.62%3790000-11000003790000不适用

苏珊境内自然人1.37%3211564-2000003211564不适用

长城久嘉其他1.16%2700000270000002700000不适用

黄禹岳境内自然人0.93%2171076021710760不适用

深科技国有法人0.88%2056000-330650002056000不适用战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况无（如有）（参见注4）

1、利和兴投资为公司员工持股平台，其执行事务合伙人为林宜潘先生之妻黄月明女

上述股东关联关系或一致行动士，林宜潘、黄月明夫妇是公司的实际控制人；

的说明2、黄禹岳先生为林宜潘先生之姐夫；

3、未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表决无

权、放弃表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的

特别说明（如有）（参见注无

10）

前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量远致富海8624708人民币普通股8624708

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#翟利辉4526100人民币普通股4526100合肥银桦3790000人民币普通股3790000苏珊3211564人民币普通股3211564长城久嘉2700000人民币普通股2700000深科技2056000人民币普通股2056000

#章保华1411200人民币普通股1411200唐明1368700人民币普通股1368700

#黄锡波1300000人民币普通股1300000全国社保基金一一六组合1243500人民币普通股1243500

前10名无限售流通股股东之1、前10名股东林宜潘、黄月明、利和兴投资、黄禹岳与前10名无限售流通股股东间，以及前10名无限售流通股不存在关联关系、不存在一致行动关系；

股东和前10名股东之间关联关

系或一致行动的说明2、未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

1、股东翟利辉通过普通证券账户持有0股，通过联储证券股份有限公司客户信用交

易担保证券账户持有4526100股，实际合计持有4526100股；

参与融资融券业务股东情况说2、股东章保华通过普通证券账户持有20000股，通过联储证券股份有限公司客户信明（如有）（参见注5）用交易担保证券账户持有1391200股，实际合计持有1411200股；

3、股东黄锡波通过普通证券账户持有1000000股，通过中信建投证券股份有限公司

客户信用交易担保证券账户持有300000股，实际合计持有1300000股。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权林宜潘中国否主要职业及职务林宜潘先生现任公司董事长兼总经理报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

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3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权林宜潘本人中国否黄月明本人中国否

利和兴投资一致行动（含协议、亲属、同一控制）中国否

黄禹岳一致行动（含协议、亲属、同一控制）中国否

1、林宜潘先生为公司控股股东、实际控制人，现任公司董事长兼总经理；

2、黄月明女士为公司实际控制人，林宜潘先生之配偶，现任公司董事；

主要职业及职务

3、利和兴投资为公司员工持股平台，其执行事务合伙人为黄月明女士；

4、黄禹岳先生为林宜潘先生之姐夫，其未在公司任职。

过去10年曾控股的境内无外上市公司情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

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6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

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第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

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第九节债券相关情况

□适用□不适用

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第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月23日

审计机构名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号大信审字[2024]第5-00027号

注册会计师姓名陈鹏、文桂平审计报告正文审计报告

大信审字[2024]第5-00027号

深圳市利和兴股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳市利和兴股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期间财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入的确认

1．事项描述

相关信息披露详见附注三、（二十五），三、（二十六）；附注五、（三十八）。

如贵公司合并财务报表附注五、（三十八）所述，公司2023年度主营业务收入为468071370.22元，较2022年度

增长161748024.05元，增幅达52.80%。由于收入是贵公司的关键业绩指标之一，且对公司总体财务报表影响重大，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。

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2．审计应对

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性，并测试了关键控制执行的有效性。

（2）执行分析性复核程序，对比分析收入的月份、年度、分产品、分客户的变化，分析主要产品的售价、成本及毛利变动。

（3）查询公司主要客户的工商资料，获取公司主要客户的销售合同/订单，对合同/订单关键条款进行核实，如：发

货及验收、付款及结算、换货及退货政策等，评价贵公司收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求。

（4）实施细节测试：对于销售商品业务，选取主要客户，检查销售合同、出库单、签收单、销售发票等原始单据

是否完整、一致并与财务账面记录相吻合；对于提供劳务业务，检查销售订单、验收记录，获取劳务成本支出相关的支持性证据，评价相关收入确认是否符合贵公司收入确认的会计政策。

（5）执行函证程序，对样本客户应收账款期末余额及本期销售额进行函证。

（6）关注销售期后回款情况，检查销售回款的真实性。

（7）检查期末发出商品的支持性材料，如出库单、签收记录，判断该部分产品是否确未达到收入确认条件，并选取部分对客户进行函证。

（8）实施截止测试，对资产负债表日前后记录的收入交易进行抽查，核对出库单、验收单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

（二）应收账款的减值

1.事项描述

相关信息披露详见附注三、（十二）；附注五、（四）。

如贵公司合并财务报表附注五、（四）所述，2023年12月31日，公司应收账款余额381485798.50元，坏账准备

金额55545339.96元。

评估应收账款坏账准备时，需要确定债务人类型，初始确认日期、客户信用等级、了解客户以往的还款历史以及评估当期市场情况等。在确定应收账款坏账准备时涉及管理层大量的会计估计和判断，且应收账款坏账准备对于合并财务报表影响较大，因此我们将应收账款的减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

（1）了解及评价了公司信用政策及应收账款管理相关内部控制设计和运行的有效性，并测试了关键控制执行的有效性，包括有关识别减值客观证据和计算减值准备的控制。

（2）结合企业的回款模式、客户信用条款的遵守情况以及企业经营环境的变化，分析贵公司应收账款坏账准备会

计估计的合理性，包括确定应收款项组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等。

（3）查询公司主要客户的工商资料，分析公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查

期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性。

（4）分析计算公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，结合合同约定的信用期限，比较前期

坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分。

（5）获取管理层编制的坏账准备计提表，检查账龄划分是否准确、计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准确。

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（三）存货的减值

1．事项描述

相关信息披露详见附注三、（十三）；附注五、（八）。

如贵公司合并财务报表附注五、（八）所述，2023年12月31日，公司存货余额224579384.64元，跌价准备金额

22040713.09元。

公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。对于库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

由于存货金额重大，且减值测试过程较为复杂，在确定存货可变现净值时涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此我们将存货跌价准备的计提确定为关键审计事项。

2．审计应对

（1）了解及评价了管理层存货管理相关内部控制设计和运行的有效性，并测试了关键控制执行的有效性，包括有关识别存货跌价客观证据和计算跌价准备的控制。

（2）获取并评价了管理层对于存货跌价准备的计提方法和相关假设，尤其是未来售价、生产成本、经营费用和相关税费等。

（3）对存货周转天数及存货结构执行了分析性程序，判断是否存在较长库龄的存货导致存货减值的风险。

（4）结合存货监盘程序，检查存货的数量及状况，并对长库龄存货进行重点检查，对存在减值迹象的存货分析其跌价准备计提的充分性。

（5）对发出商品执行了函证程序，并获取了大额发出商品相对应的销售合同（订单）、出库单、客户签收记录等

第三方证据。

（6）获取公司存货跌价准备计算表，重新计算跌价准备计提金额是否准确。

（7）检查以前年度计提的存货跌价准备本年的变化情况，分析存货跌价准备变化的合理性。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

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管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充

分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营

能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们

负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期间财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·北京中国注册会计师：

二〇二四年四月二十三日

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二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市利和兴股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金123396491.67162447801.74结算备付金拆出资金

交易性金融资产25000000.0062000000.00衍生金融资产

应收票据84862.086511368.38

应收账款325940458.54275620449.08

应收款项融资14540990.61

预付款项29849893.165747643.11应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款5931029.244091190.67

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货202538671.55162778713.60

合同资产7525830.655060906.30持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产11056247.2834270711.26

流动资产合计745864474.78718528784.14

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

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固定资产403994340.91368438713.67

在建工程185218758.85141314656.81生产性生物资产油气资产

使用权资产29892673.3540423640.56

无形资产18248775.0319036740.57开发支出

商誉147661.25147661.25

长期待摊费用49624939.2455106759.34

递延所得税资产50721458.5928411702.83

其他非流动资产14137000.008480728.75

非流动资产合计751985607.22661360603.78

资产总计1497850082.001379889387.92

流动负债：

短期借款204449447.97125822227.52向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据23039462.7644721855.73

应付账款173639572.3880620018.63

预收款项40.00

合同负债3081375.732375465.22卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬8537599.189209889.47

应交税费14494898.3319814684.09

其他应付款3556665.304175486.35

其中：应付利息235593.58254749.88应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债32009355.7324349851.41

其他流动负债363778.44263293.88

流动负债合计463172155.82311352812.30

非流动负债：

保险合同准备金

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长期借款114000000.00104128571.43应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债23463278.7032051069.82

长期应付款58580821.9254580821.92长期应付职工薪酬

预计负债68207.35

递延收益704593.48383235.00

递延所得税负债1292808.821542201.51其他非流动负债

非流动负债合计198109710.27192685899.68

负债合计661281866.09504038711.98

所有者权益：

股本233743056.00233743056.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积357008257.23356939526.15

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积34961903.9134742504.50一般风险准备

未分配利润212201074.12250154447.24

归属于母公司所有者权益合计837914291.26875579533.89

少数股东权益-1346075.35271142.05

所有者权益合计836568215.91875850675.94

负债和所有者权益总计1497850082.001379889387.92

法定代表人：林宜潘主管会计工作负责人：贺美华会计机构负责人：刘娟

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金103016286.21130573929.08

交易性金融资产25000000.0062000000.00衍生金融资产

应收票据3729406.37

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应收账款293081254.06268567510.55

应收款项融资1719589.42

预付款项25327137.163735183.32

其他应收款349030385.23253285794.02

其中：应收利息应收股利

存货136550998.06131011694.66

合同资产7525830.655185206.30持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产10026.2128877.59

流动资产合计941261507.00858117601.89

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资282780225.00276050500.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产11222930.4913827197.56在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产27016023.5836241886.86

无形资产1580154.641894989.28开发支出商誉

长期待摊费用8133829.938263030.77

递延所得税资产20304172.7516651975.13

其他非流动资产152485.49

非流动资产合计351037336.39353082065.09

资产总计1292298843.391211199666.98

流动负债：

短期借款159069062.77101118925.01交易性金融负债衍生金融负债

应付票据41963330.0135039689.86

应付账款82869311.9961074321.78预收款项

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合同负债1628418.871129395.80

应付职工薪酬5649129.356430549.99

应交税费13214118.9218116027.88

其他应付款4054374.092130060.79

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债7715749.808789932.86

其他流动负债182947.15101304.86

流动负债合计316346442.95233930208.83

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债21755936.8729050042.40

长期应付款58580821.9254580821.92长期应付职工薪酬

预计负债68207.35

递延收益316965.00383235.00

递延所得税负债1072825.901291709.53其他非流动负债

非流动负债合计81794757.0485305808.85

负债合计398141199.99319236017.68

所有者权益：

股本233743056.00233743056.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积357864801.77357864801.77

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积34961903.9134742504.50

未分配利润267587881.72265613287.03

所有者权益合计894157643.40891963649.30

负债和所有者权益总计1292298843.391211199666.98

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3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入469833979.71306537601.10

其中：营业收入469833979.71306537601.10利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本518453536.90354618386.07

其中：营业成本403546755.01241175446.22利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3747007.262591254.44

销售费用17625809.8422120490.31

管理费用36340620.1337976111.64

研发费用46139359.2946336564.51

财务费用11053985.374418518.95

其中：利息费用11821534.698304306.90

利息收入2037356.284252245.46

加：其他收益16596270.4811332165.37

投资收益（损失以“－”号填列）1265992.011807357.66

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-16660802.63-13525673.59

资产减值损失（损失以“-”号填列）-15846017.46-8224697.71

资产处置收益（损失以“-”号填列）-60014.28874747.23

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-63324129.07-55816886.01

加：营业外收入2025986.2628242.88

减：营业外支出251263.313719297.89

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-61549406.12-59507941.02

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减：所得税费用-22423671.09-16815216.08

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-39125735.03-42692724.94

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-39125735.03-42692724.94

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-37733973.71-41358913.47

2.少数股东损益-1391761.32-1333811.47

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-39125735.03-42692724.94

归属于母公司所有者的综合收益总额-37733973.71-41358913.47

归属于少数股东的综合收益总额-1391761.32-1333811.47

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.16-0.18

（二）稀释每股收益-0.16-0.18

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：林宜潘主管会计工作负责人：贺美华会计机构负责人：刘娟

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入370904128.55274999018.40

减：营业成本289841065.49219407911.37

89/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

税金及附加2189814.09807561.90

销售费用12525375.7716661880.66

管理费用28562328.6829601087.96

研发费用29183197.6038303004.24

财务费用9385038.675165551.89

其中：利息费用10716098.837967960.78

利息收入1729936.193508772.14

加：其他收益16288598.4610880659.59

投资收益（损失以“－”号填列）1265992.011540398.75

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-12150075.11-12221684.68

资产减值损失（损失以“-”号填列）-5994330.87-4938908.02

资产处置收益（损失以“-”号填列）-60014.28890883.21

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-1432521.54-38796630.77

加：营业外收入2505.153584.73

减：营业外支出247070.773408150.92

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-1677087.16-42201196.96

减：所得税费用-3871081.26-10532298.04

四、净利润（净亏损以“－”号填列）2193994.10-31668898.92

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）2193994.10-31668898.92

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

90/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

六、综合收益总额2193994.10-31668898.92

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金431487427.15389240656.32客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还40491601.2213498784.67

收到其他与经营活动有关的现金68362815.327229865.74

经营活动现金流入小计540341843.69409969306.73

购买商品、接受劳务支付的现金343353342.80276544308.48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金117100185.35120260719.60

支付的各项税费27691983.8821307320.29

支付其他与经营活动有关的现金50394123.2688751558.85

经营活动现金流出小计538539635.29506863907.22

经营活动产生的现金流量净额1802208.40-96894600.49

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金272999000.00301000000.00

取得投资收益收到的现金1265992.011807357.66

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额176800.0025000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

91/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

收到其他与投资活动有关的现金1119588.8916000000.00

投资活动现金流入小计275561380.90318832357.66

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金81999284.49101942657.45

投资支付的现金235999000.00275000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金156725.0015000000.00

投资活动现金流出小计318155009.49391942657.45

投资活动产生的现金流量净额-42593628.59-73110299.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金268559890.19150600000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计268559890.19150600000.00

偿还债务支付的现金187259890.1949200000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金11641757.8824128553.55

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金14012149.5814679653.52

筹资活动现金流出小计212913797.6588008207.07

筹资活动产生的现金流量净额55646092.5462591792.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-155.41234.25

五、现金及现金等价物净增加额14854516.94-107412873.10

加：期初现金及现金等价物余额71677175.07179090048.17

六、期末现金及现金等价物余额86531692.0171677175.07

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金362550191.06349955951.85

收到的税费返还5192183.137175984.05

收到其他与经营活动有关的现金64043633.405689532.90

经营活动现金流入小计431786007.59362821468.80

购买商品、接受劳务支付的现金252295346.39232421153.23

支付给职工以及为职工支付的现金79025805.1590279736.60

支付的各项税费19636155.7317260042.97

支付其他与经营活动有关的现金43220931.0579812142.19

经营活动现金流出小计394178238.32419773074.99

经营活动产生的现金流量净额37607769.27-56951606.19

92/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金272999000.00258000000.00

取得投资收益收到的现金1265992.011540398.75

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额176800.00648815.30处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金36600319.2016252000.00

投资活动现金流入小计311042111.21276441214.05

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5345594.955204319.32

投资支付的现金235999000.00260000000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额6729725.005000000.00

支付其他与投资活动有关的现金126779012.8470737154.67

投资活动现金流出小计374853332.79340941473.99

投资活动产生的现金流量净额-63811221.58-64500259.94

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金213159890.19101000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计213159890.19101000000.00

偿还债务支付的现金155259890.1940200000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金5082236.7718385116.69

支付其他与筹资活动有关的现金12734930.6013577644.98

筹资活动现金流出小计173077057.5672162761.67

筹资活动产生的现金流量净额40082832.6328837238.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额13879380.32-92614627.80

加：期初现金及现金等价物余额59159017.02151773644.82

六、期末现金及现金等价物余额73038397.3459159017.02

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目其他权益工具减：其他一般未分少数股者权资本专项盈余其小股本优先永续库存综合风险配利东权益益合其他公积储备公积他计股债股收益准备润计

一、233356347250875875上年743939425154579271142850期末056.526.04.5447.533..05675.余额00150248994加

93/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

：会计政策变更前期差错更正其他

二、233356347250875875本年743939425154579271142850期初056.526.04.5447.533..05675.余额00150248994

三、本期

增减---

变动687219379376-392

金额31.0399.53365216172824

（减84173.142.617.4060.0少以233

“－”号填

列）

（一---）综377377-391合收33933913917257

益总73.773.761.3235.0额113

（二）所有者投入和减少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入

94/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

所有者权益的金额

4．

其他

（三-219）利219399.润分399.41配41

1．-

219

提取219

399.

盈余399.

41

公积41

2．

提取一般风险准备

3．

对所有者

（或股

东）的分配

4．

其他

（四）所有者权益内部结转

1．

资本公积转增资本

（或股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积

95/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

弥补亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

-

（六687687-

156

）其31.031.0225456

725.

他88.08

00

四、233357349212837836

-本期743008619201914568

13460

期末056.257.03.9074.291.215.

75.35

余额00231122691上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计

一、155434347306932933

160

上年828853425907332937

495

期末704.878.04.5629.715.669.

3.52

余额00150198436加188188188

：会601.601.601.计政929292

96/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

策变更前期差错更正其他

二、155434347307932934

160

本年828853425096521126

495

期初704.878.04.5231.317.271.

3.52

余额00150117628

三、本期

增减----

变动779-779569569582金额143133143417417755

（减52.038152.083.883.895.3少以01.470774

“－”号填

列）

（一----

）综413413426

133

合收589589927

381

益总13.413.424.9

1.47

额774

（二）所有者投入和减少资本

1．

所有者投入的普通股

2．

其他权益工具持有者投入资本

3．

股份支付计入所有者权

97/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

益的金额

4．

其他

---

（三

155155155

）利

828828828

润分

70.470.470.4

配

000

1．

提取盈余公积

2．

提取一般风险准备

3．

对所---有者155155155

（或828828828股70.470.470.4

东）000的分配

4．

其他

（四-）所779779有者143143

权益52.052.0内部00结转

1．

资本

-公积779

779

转增143

143

资本52.0

52.0

（或0

0

股

本）

2．

盈余公积转增资本

（或股

本）

3．

盈余公积弥补

98/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

亏损

4．

设定受益计划变动额结转留存收益

5．

其他综合收益结转留存收益

6．

其他

（五）专项储备

1．

本期提取

2．

本期使用

（六）其他

四、233356347250875875

271

本期743939425154579850

142.

期末056.526.04.5447.533.675.

05

余额00150248994

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、

2337435786347422656189196

上年

3056.4801.504.53287.3649.

期末

007700330

余额加

：会

99/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

计政策变更前期差错更正其他

二、

2337435786347422656189196

本年

3056.4801.504.53287.3649.

期初

007700330

余额

三、本期增减变动金额2193919742193

（减9.41594.69994.10少以

“－”号填

列）

（一）综

21932193

合收

994.10994.10

益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金

100/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

额

4．其

他

（三-）利2193921939

润分9.419.41配

1．提

-取盈21939

21939

余公9.41

9.41

积

2．对

所有者

（或股

东）的分配

3．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转

101/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、

2337435786349612675889415

本期

3056.4801.903.97881.7643.

期末

007717240

余额上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、

1558243577347423128693921

上年

8704.9153.504.55056.5418.

期末

007703562

余额加

：会计政策变更前期差错更正其他

1558243577347423128693921

二、8704.9153.504.55056.5418.

102/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

本年007703562期初余额

三、本期增减

变动---

77914

金额779144725147251

352.0

（减352.0769.3769.3

0

少以022

“－”号填

列）

（一--）综3166831668

合收898.9898.9益总22额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三--）利1558215582

润分870.4870.4配00

1．提

取盈余公

103/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

积

2．对

所有

者--

（或1558215582股870.4870.4

东）00的分配

3．其

他

（四）所-

77914

有者77914

352.0

权益352.0

0

内部0结转

1．资

本公

积转-77914

增资77914352.0

本352.00

（或0股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

104/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、

2337435786347422656189196

本期

3056.4801.504.53287.3649.

期末

007700330

余额

三、公司基本情况

深圳市利和兴股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为深圳市利和兴机电科技有限公司由自然人林宜潘、

李志豪出资设立，公司设立时注册资本为人民币300万元，其中：林宜潘255万元，李志豪出资45万元。

2021年5月12日，经中国证监会同意注册，公司首次向社会公众发行人民币普通股38957176股，于2021年6月

29日在深圳证券交易所创业板上市。本次公开发行后，公司注册资本为人民币155828704元，每股人民币1元；公司

股份总数为155828704股，均为人民币普通股。

2022年4月25日，公司召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十一次会议，会议决议以公司2021年

12月31日的总股本155828704股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计77914352股，转增后公司

股本增至233743056股。

企业注册地：广东省深圳市

总部地址：广东省深圳市龙华区民塘路385号汇德大厦1号写字楼21层

（二）企业实际从事的主要经营活动

公司实际从事的主要经营活动包括:智能制造设备类产品的研发、生产与销售；智能制造设备类产品相关专用配件

的研发、生产与销售；智能制造设备类产品的相关技术服务；电子元器件产品的研发、生产与销售。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表经本公司2024年4月23日召开的董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

105/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

2、持续经营

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2023年12月31日的财务状况、2023年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的在建工程项目投资预算金额较大，当期的发生额或余额占固定资产规模比例超过10%;少数股东持有的权益重要的子公司资产规模较大，期末资产总额占合并报表资产总额的比例超过20%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

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7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

（2）合并财务报表的编制方法

*统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

*合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

*合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

*处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

（2）共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所

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产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

（3）合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

（1）金融工具的分类、确认和计量

（1.1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

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*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（1.2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

（2）金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

（3）金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（4）预期信用损失的确定方法及会计处理方法

（4.1）预期信用损失的范围本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认坏账准备。

（4.2）预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：*第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，

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并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；*第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；*第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

（5）预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

（6）应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

（6.1）不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。预期信用损失率估计如下：

账龄应收账款预期信用损失率（%）

1年以内（含1年）5.00

1-2年15.00

2-3年50.00

3年以上100.00

*按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备，对于客户已破产、解散、财务发生重大困难等表明应收款项已无法收回的进行单项认定并全额计提坏账准备。

（6.2）包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

（7）其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

*按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

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本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：纳入合并范围的应收关联方款项，此类其他应收款收回风险较小，不计量损失准备。

其他应收款组合2：除上述款项以外的其他应收款，本公司结合历史经验，按账龄分析法对本组合的其他应收款计量损失准备。预期信用损失率估计如下：

账龄其他应收款预期信用损失率（%）

1年以内（含1年）5.00

1-2年15.00

2-3年50.00

3年以上100.00

如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款单项计提损失准备并确认预期信用损失。

*基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

*按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对其他金融资产进行单项认定并计提坏账准备，对于已破产、解散、财务发生重大困难等表明其他金融资产已无法收回的进行单项认定并全额计提坏账准备。

12、应收票据

详见“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”

13、应收账款

详见“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”

14、应收款项融资

详见“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。

15、其他应收款

详见“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。

16、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

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合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“五、重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。

17、存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过

程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、在产品、委托加工物资、库存商品、发出商品、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

（3）存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

可变现净值确认方法：库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

18、持有待售资产无。

19、债权投资无。

20、其他债权投资无。

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21、长期应收款无。

22、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；

被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

（2）初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》有关规定确定。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法20-3053.17-4.75

机器设备年限平均法1059.50

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运输设备年限平均法5519.00

办公设备年限平均法5519.00

电子设备年限平均法5519.00

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。

25、在建工程

本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

27、生物资产无。

28、油气资产无。

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29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

*无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

*使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别使用寿命（年）摊销方法土地使用权50年限平均法软件10年限平均法专利技术10年限平均法

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入材料费用、折旧费用与长期待摊费用、无形资产摊销费用、其他费用等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

30、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产

性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

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可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；

除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

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34、预计负债

反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债。

35、股份支付

（1）股份支付的种类本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）实施、修改、终止股份支付的相关会计处理

（2.1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2.2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（2.3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

36、优先股、永续债等其他金融工具无。

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

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本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代

第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司业务分为智能制造设备类产品、专用配件等产品的销售、调试服务以及升级改造服务。

（1）销售智能制造设备类产品、专用配件及电子元器件

公司依据销售合同或销售订单，货物发往客户指定地点，待客户验收合格或双方对账后确认收入；对于外销商品，本公司以产品完成报关出口离岸作为收入确认时点，在取得经海关审验的产品出口报关单和货运代理人收讫货物证明后确认收入。

（2）调试服务

公司提供调试服务的履约进度在资产负债表日不能合理确定，但公司预计已经发生的成本能够得到补偿，故公司按照已经发生的成本金额结转调试服务成本，同时：若当期验收订单的结算金额可覆盖已发生的劳务成本，则按当期验收订单的结算金额确认收入；若当期验收订单的结算金额不能覆盖已发生的劳务成本，则按照劳务成本相同的金额确认收入，并在以后期间验收订单的结算金额中扣除前期已确认的收入金额。

（3）升级改造服务

公司按照合同约定内容提供服务，在服务完成并经客户验收合格后，确认收入，同时结转相应成本。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

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因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

（1）政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（2）政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税

119/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文资产。

（3）递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的

所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

对于因租赁产生的递延所得税资产及所得税负债，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

（1.1）承租人的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

*使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

*租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

（1.2）作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值较低的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除以之外的均为经营租赁。

（2.1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

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（2.2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等详见下表详见下表存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于2023年1月1日起执行该规定。

本公司于2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。该事项对2022年12月31日及2022年度财务报表影响如下：

变更前2022年变更后2023年合并资产负债表项目1231影响数月日余额/2022年度1月1日余额/2022年度

资产：

递延所得税资产28164539.5728411702.83247163.26

负债：

递延所得税负债1511692.451542201.5130509.06

股东权益：

未分配利润249933765.65250154447.24220681.59

利润：

所得税费用-16787163.80-16815216.08-28052.28变更前2022年变更后2023年母公司资产负债表项目12影响数月31日余额/2022年度1月1日余额/2022年度

资产：

递延所得税资产16412261.8616651975.13239713.27

股东权益：

未分配利润265373573.76265613287.03239713.27

利润：

所得税费用-10475100.58-10532298.04-57197.46

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（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用调整情况说明公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该事项对2022年12月31日及2022年度财务报表影响如下：

变更前2022年变更后2023年合并资产负债表项目12月31影响数日余额/2022年度1月1日余额/2022年度

资产：

递延所得税资产28164539.5728411702.83247163.26

负债：

递延所得税负债1511692.451542201.5130509.06

股东权益：

未分配利润249933765.65250154447.24220681.59

利润：

所得税费用-16787163.80-16815216.08-28052.28变更前2022年变更后2023年母公司资产负债表项目1231/202211/2022影响数月日余额年度月日余额年度

资产：

递延所得税资产16412261.8616651975.13239713.27

股东权益：

未分配利润265373573.76265613287.03239713.27

利润：

所得税费用-10475100.58-10532298.04-57197.46

44、其他无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

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应税收入按适用增值税税率计算销项税，并按扣除当增值税13%、6%期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

城市维护建设税应交流转税额7%

企业所得税应纳税所得额5%、15%、25%

教育费附加应交流转税额3%

地方教育费附加应交流转税额2%纳税主体名称所得税税率

深圳市利和兴股份有限公司15.00%

深圳市鹰富士机电科技有限公司5.00%

深圳市利得信智能科技有限公司5.00%

利和兴智能装备（江门）有限公司25.00%

利和兴电子元器件（江门）有限公司25.00%

利容电子（江门）有限公司25.00%

万广机电设备（深圳）有限公司25.00%

利和兴智能装备（苏州）有限公司25.00%

利和兴智能装备（东莞）有限公司25.00%

利和兴智能装备（成都）有限公司25.00%

利和兴半导体装备（深圳）有限公司25.00%

利和兴医疗器械（江门）有限公司25.00%

利和兴电子装备科技（深圳）有限公司25.00%

深圳市利源兴鑫科技有限公司25.00%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

2、税收优惠

（1）根据财政部、国家税务总局2011年10月13日联合发布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），本公司及子公司利和兴智能装备（苏州）有限公司嵌入式软件产品可以享受一般纳税人增值税即征即退的优惠政策，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

（2）2021年12月23日，本公司经深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合认定

为高新技术企业，并取得编号为 GR202144202318的《高新技术企业证书》，证书有效期 3年，2021年 1月 1日至 2023年12月31日，本公司享受高新技术企业所得税税收优惠政策，企业所得税税率为15%。

（3）根据财政部、税务总局于2023年9月发布的《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务

总局公告2023年第43号)，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。本公司符合先进制造业企业的认定。

（4）根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)文件有关规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司深圳市鹰富士机电科技有限公司、深圳市利得信智能科技有限公司满足上述条件。

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3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金33477.7263420.74

银行存款87145411.8091613754.33

其他货币资金36217602.1570770626.67

合计123396491.67162447801.74

其他说明：

期末其他货币资金系汇票保证金11760405.42元、信用证保证金452698.40元、保函保证金2919665.00元及定期

存款及利息21084833.33元；银行存款中因诉讼冻结647197.51元。除上述款项使用权受限外，公司不存在其他因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产25000000.0062000000.00

其中：

结构性存款25000000.0062000000.00

合计25000000.0062000000.00

其他说明：

3、衍生金融资产

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据5706243.38

商业承兑票据84862.08805125.00

合计84862.086511368.38

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

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计提计提金额比例金额金额比例金额比例比例其

中：

按组合计提坏

账准89328.50100.00%4466.425.00%84862.086553743.38100.00%42375.000.65%6511368.38备的应收票据其

中：

商业

承兑89328.50100.00%4466.425.00%84862.08847500.0012.93%42375.005.00%805125.00汇票银行

承兑5706243.3887.07%5706243.38汇票

合计89328.50100.00%4466.425.00%84862.086553743.38100.00%42375.000.65%6511368.38

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

按组合计提坏账89328.504466.425.00%

合计89328.504466.42

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

商业承兑汇票42375.004466.4242375.004466.42

合计42375.004466.4242375.004466.42

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

125/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

（4）期末公司已质押的应收票据

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据11079730.19

商业承兑票据6101601.69

合计17181331.88

（6）本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）248328394.83158789917.43

1至2年69504317.03133830535.11

2至3年61899627.9522028145.36

3年以上1753458.69361038.07

3至4年1400100.62164779.00

4至5年164779.0027000.00

5年以上188579.07169259.07

合计381485798.50315009635.97

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类账面余额坏账准备账面余额坏账准备别账面价计提账面价值计提金额比例金额金额比例金额值比例比例其中

：

按组合

计381485798.100.005554533914.56325940458315009635100.003938918612.50275620

提50%.96%.54.97%.89%449.08坏账准备

126/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

的应收账款其中

：

按账龄

381485798.100.005554533914.56325940458315009635100.003938918612.50275620

计

50%.96%.54.97%.89%449.08

提组合

合381485798.100.005554533914.56325940458315009635100.003938918612.50275620

计50%.96%.54.97%.89%449.08

按组合计提坏账准备：

期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内248328394.8312416419.745.00%

1至2年69504317.0310425647.5615.00%

2至3年61899627.9530949813.9850.00%

3年以上1753458.691753458.69100.00%

合计381485798.5055545339.96

单位：元

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏

账准备的应收39389186.8929165878.5613009725.4955545339.96账款

合计39389186.8929165878.5613009725.4955545339.96

127/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

（4）本期实际核销的应收账款情况

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款和合同单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额同资产期末余额备和合同资产减资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名55732405.224275600.0060008005.2215.41%4709028.91

第二名38320166.8838320166.889.84%4299928.70

第三名33304344.2333304344.238.55%11374358.01

第四名30164696.6930164696.697.75%1508234.84

第五名26436200.001065000.0027501200.007.06%1375060.00

合计183957813.025340600.00189298413.0248.61%23266610.46

6、合同资产

（1）合同资产情况期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

质保金7921927.00396096.357525830.655327269.79266363.495060906.30

合计7921927.00396096.357525830.655327269.79266363.495060906.30

单位：元

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额例比例

其中：

按组合

7921927100.00396096.75258305327269.100.0266363.5060906.

计提坏5.00%5.00%.00%35.65790%4930账准备

其中：

账龄组7921927100.00396096.75258305327269.100.0266363.5060906.5.00%5.00%

合计提.00%35.65790%4930

7921927100.00396096.75258305327269.100.0266363.5060906.

合计5.00%5.00%.00%35.65790%4930

按组合计提坏账准备：

单位：元

128/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内7921927.00396096.355.00%

合计7921927.00396096.35

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

合同资产减值准备248216.35118483.49

合计248216.35118483.49——

（5）本期实际核销的合同资产情况

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票13598851.19

商业承兑汇票942139.42

合计14540990.61

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提比账面价值计提金额比例金额金额比例金额价值例比例

其中：

按组合

计提坏14590576.90100.00%49586.290.34%14540990.61账准备

其中：

银行承

13598851.1993.20%13598851.19

兑汇票商业承

991725.716.80%49586.295.00%942139.42

兑汇票

合计14590576.90100.00%49586.290.34%14540990.61

按组合计提坏账准备：

单位：元

129/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票991725.7149586.295.00%

合计991725.7149586.29

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备12整个存续期预期信整个存续期预期信未来个月预期信合计用损失（未发生信用损失（已发生信用损失用减值）用减值）

2023年1月1日余额在本期

本期计提49586.2949586.29

2023年12月31日余额49586.2949586.29

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

商业承兑汇票49586.2949586.29

合计49586.2949586.29

（4）期末公司已质押的应收款项融资

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况累计在其他综合收益项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额中确认的损失准备

银行承兑汇票13598851.1913598851.19

商业承兑汇票942139.42942139.42

合计14540990.6114540990.61

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元

130/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

其他应收款5931029.244091190.67

合计5931029.244091190.67

（1）应收利息

1）应收利息分类

2）重要逾期利息

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

5）本期实际核销的应收利息情况

（2）应收股利

1）应收股利分类

2）重要的账龄超过1年的应收股利

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

5）本期实际核销的应收股利情况

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款0.001199588.89

押金+保证金3437442.533273891.64

其他373160.87450605.45

员工备用金3446293.00

合计7256896.404924085.98

2）按账龄披露

单位：元

131/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）4505619.453282999.57

1至2年1385618.541078513.03

2至3年945830.03111210.00

3年以上419828.38451363.38

3至4年24733.3831953.38

4至5年3900.0032215.00

5年以上391195.00387195.00

合计7256896.404924085.98

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例

其中：

按组合

7256896.100.001325867.18.2759310294924085.100.0832895.16.914091190.

计提坏

40%16%.24980%31%67

账准备

其中：

按账龄

7256896.100.001325867.18.2759310294924085.100.0832895.16.914091190.

计提组

40%16%.24980%31%67

合

7256896.100.001325867.18.2759310294924085.100.0832895.16.914091190.

合计

40%16%.24980%31%67

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

按组合计提坏账7256896.401325867.1618.27%

合计7256896.401325867.16

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2023年1月1日余额290269.3691262.57451363.38832895.31

2023年1月1日余额在本期

本期计提199232.66664788.8418200.00882221.50

本期转回138101.67201412.9849735.00389249.65

2023年12月31日余额351400.35554638.43419828.381325867.16

132/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按组合计提坏账832895.31882221.50389249.651325867.16

合计832895.31882221.50389249.651325867.16

5）本期实际核销的其他应收款情况

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例

第一名员工备用金2271289.001年以内31.30%113564.45

第二名房租押金1201813.601-2年16.56%180272.04

第三名租赁保证金652233.542-3年8.99%326116.77

第四名员工备用金647504.001年以内8.92%32375.20

第五名员工备用金400000.001年以内5.51%20000.00

合计5172840.1471.28%672328.46

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内29378582.0798.42%5266390.1991.63%

1至2年471311.091.58%481252.928.37%

合计29849893.165747643.11

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

133/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

单位一4756778.7615.94

单位二3654000.0012.24

单位三2983258.559.99

单位四2510000.008.41

单位五2406212.468.06

合计16310249.7754.64

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料25625619.276903749.9418721869.3320432174.334321608.0716110566.26

在产品78137439.6178137439.6165486316.0465486316.04

库存商品61833327.5912403233.8649430093.7337658091.896715134.3430942957.55

发出商品57284542.682733729.2954550813.3952068899.313003116.1249065783.19

低值易耗品1641996.181641996.181077588.391077588.39

委托加工物资56459.3156459.3195502.1795502.17

合计224579384.6422040713.09202538671.55176818572.1314039858.53162778713.60

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料4321608.073166504.48584362.616903749.94

库存商品6715134.349927301.494239201.9712403233.86

发出商品3003116.122622478.632891865.462733729.29

合计14039858.5315716284.607715430.0422040713.09

134/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣+待认证进项税11042863.4134270711.26

预缴所得税13383.87

合计11056247.2834270711.26

其他说明：

135/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

14、债权投资

（1）债权投资的情况

（2）期末重要的债权投资

（3）减值准备计提情况

（4）本期实际核销的债权投资情况

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

（2）期末重要的其他债权投资

（3）减值准备计提情况

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

16、其他权益工具投资

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

（2）按坏账计提方法分类披露

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

（4）本期实际核销的长期应收款情况

18、长期股权投资

19、其他非流动金融资产

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

136/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产403994340.91368438713.67

合计403994340.91368438713.67

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额219768554.51162111432.119829854.603788360.966521393.26402019595.44

2.本期增加金额65600858.92301824.28355112.3466257795.54

（1）购置420607.36285065.43144082.54849755.33

（2）在建工程65180251.5616758.85211029.8065408040.21转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1680888.8150230.43142901.25295942.222169962.71

（1）处置或报

1680888.8150230.43142901.25295942.222169962.71

废

4.期末余额219768554.51226031402.2210081448.453645459.716580563.38466107428.27

二、累计折旧

1.期初余额8052177.5517821154.333264979.222450436.761992133.9133580881.77

2.本期增加金额7612809.6019545509.441617370.11495756.381196816.5630468262.09

（1）计提7612809.6019545509.441617370.11495756.381196816.5630468262.09

3.本期减少金额1441584.62354504.95135756.194210.741936056.50

（1）处置或报

1441584.62354504.95135756.194210.741936056.50

废

4.期末余额15664987.1535925079.154527844.382810436.953184739.7362113087.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

137/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值204103567.36190106323.075553604.07835022.763395823.65403994340.91

2.期初账面价值211716376.96144290277.786564875.381337924.204529259.35368438713.67

（2）暂时闲置的固定资产情况

（3）通过经营租赁租出的固定资产

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因中集公司目前正在办理产权权属初始

自购中集智谷产业园24号楼1101、

17226590.09登记手续中，尚未办理取得相关房产

1102、1103、1104共计4个单元产业用房

的产权证书

其他说明：

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程185218758.85141314656.81

合计185218758.85141314656.81

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

电子元器件项目18260731.5318260731.5357855124.3357855124.33

江门工程166958027.32166958027.3283459532.4883459532.48

合计185218758.85185218758.85141314656.81141314656.81

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目预算数期初余额本期增本期本期期末余工程累工程进利息资其中：本期资

138/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

名称加金额转入其他额计投入度本化累本期利利息金固定减少占预算计金额息资本资本来资产金额比例化金额化率源金额江门421324834595328349841669581289459613

0.0086.73%86.73%4.34%

工程200.001.4894.84027.32674.9116.16

421324834595328349841669581289459613

合计0.004.34%200.00.4894.84027.32674.9116.16

注：1预算数为不考虑转固等结转情况的工程相关支出金额，包含装修预算等支出。

（3）本期计提在建工程减值准备情况

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额48406816.4248406816.42

2.本期增加金额

3.本期减少金额

139/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

4.期末余额48406816.4248406816.42

二、累计折旧

1.期初余额7983175.867983175.86

2.本期增加金额10530967.2110530967.21

（1）计提10530967.2110530967.21

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额18514143.0718514143.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值29892673.3529892673.35

2.期初账面价值40423640.5640423640.56

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额18189038.244048553.6322237591.87

2.本期增加金额6725.666725.66

（1）购置6725.666725.66

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额18189038.244055279.2922244317.53

140/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

二、累计摊销

1.期初余额1864633.541336217.763200851.30

2.本期增加金额364113.12430578.08794691.20

（1）计提364113.12430578.08794691.20

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额2228746.661766795.843995542.50

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值15960291.582288483.4518248775.03

2.期初账面价值16324404.702712335.8719036740.57

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置

万广机电设备（深圳）有限公司147661.25147661.25

合计147661.25147661.25

（2）商誉减值准备

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

141/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

房屋装修费55106759.343547968.258607246.41422541.9449624939.24

合计55106759.343547968.258607246.41422541.9449624939.24

其他说明：

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备79362069.2713614468.6354570679.228827856.69

可抵扣亏损175222962.0136649790.16101470275.7419279197.63

递延收益316965.0047544.75383235.0057485.25

预计负债68207.3510231.10使用权资产与租赁负

32472634.435170989.9341929492.666698375.65

债净额

合计287442838.0655493024.57198353682.6234862915.22

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

500万以下固定资产

7152172.671072825.908611396.871291709.53

一次性税前扣除

使用权资产与租赁负29892673.354771565.9840423640.566481721.45债净额

内部交易未实现利润879931.68219982.92879931.68219982.92

142/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

合计37924777.706064374.8049914969.117993413.90

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产4771565.9850721458.596451212.3928411702.83

递延所得税负债4771565.981292808.826451212.391542201.51

（4）未确认递延所得税资产明细

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付设备款及装修款14137000.0014137000.008480728.758480728.75

合计14137000.0014137000.008480728.758480728.75

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目受限情受限账面余额账面价值受限类型账面余额账面价值受限类型况情况票据保证票据保证

金/保函保金/保函保

证金/信用证金/信用货币限制支限制

36864799.6636864799.66证保证金/90770626.6790770626.67证保证金/

资金取支取定期存款定期存款

及利息/诉及利息/诉讼冻结讼冻结

固定198292741.13186876977.27银行授信抵押198292741.13193469685.71银行授信抵押资产无形

18189038.2415960291.58银行授信抵押18189038.2416324404.70银行授信抵押

资产在建

166953186.61166953186.61银行授信抵押83459532.4883459532.48银行授信抵押

工程

合计420299765.64406655255.12390711938.52384024249.56

其他说明：

143/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款178900000.0086000000.00

保证+质押借款0.0030000000.00

应收票据贴现未终止确认25358079.649686726.13

应付利息191368.33135501.39

合计204449447.97125822227.52

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负债

34、衍生金融负债

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票23039462.7644721855.73

合计23039462.7644721855.73

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）164831039.0776097409.85

1年以上8808533.314522608.78

合计173639572.3880620018.63

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付利息235593.58254749.88

其他应付款3321071.723920736.47

144/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

合计3556665.304175486.35

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息235593.58254749.88

合计235593.58254749.88

（2）应付股利

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他3321071.723920736.47

合计3321071.723920736.47

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）40.00

合计40.00

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）3081375.732150953.72

1年以上224511.50

合计3081375.732375465.22

145/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬9209889.47111830329.18112502619.478537599.18

二、离职后福利-设定4683581.184683581.18提存计划

三、辞退福利485571.81485571.81

合计9209889.47116999482.17117671772.468537599.18

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴9072065.28103606452.67104284595.138393922.82

和补贴

2、职工福利费11366.083596761.103575377.1832750.00

3、社会保险费1841342.051841342.05

其中：医疗保险1710519.361710519.36费工伤保险

130822.69130822.69

费

4、住房公积金1346202.011346202.01

5、工会经费和职工教

126458.111439571.351455103.10110926.36

育经费

合计9209889.47111830329.18112502619.478537599.18

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险4524704.924524704.92

2、失业保险费158876.26158876.26

合计4683581.184683581.18

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税12524399.4614680144.94

企业所得税135477.372888839.80

个人所得税336255.85394035.01

城市维护建设税809588.911052149.61

146/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

教育费附加346966.39450798.66

地方教育费附加231310.88300532.39

其他税种110899.4748183.68

合计14494898.3319814684.09

其他说明：

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款23000000.0014471428.57

一年内到期的租赁负债9009355.739878422.84

合计32009355.7324349851.41

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额363778.44263293.88

合计363778.44263293.88

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证+抵押借款114000000.00104128571.43

合计114000000.00104128571.43

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

4.05%-4.35%

147/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

46、应付债券

（1）应付债券

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额35197345.2946400513.52

未确认融资费用-2724710.86-4471020.86

一年内到期的租赁负债-9009355.73-9878422.84

合计23463278.7032051069.82

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款58580821.9254580821.92

合计58580821.9254580821.92

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额江门市投控东海招商股权投资合伙企

50000000.0050000000.00业（有限合伙）-本金江门市投控东海招商股权投资合伙企

8580821.924580821.92业（有限合伙）-应计利息

其他说明：

148/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

（2）专项应付款

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

（2）设定受益计划变动情况

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼68207.35

合计68207.35

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助383235.00454300.00132941.52704593.48政府补助

合计383235.00454300.00132941.52704593.48

其他说明：

52、其他非流动负债

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数233743056.00233743056.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）355218829.9368731.08355287561.01

其他资本公积1720696.221720696.22

149/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

合计356939526.1568731.08357008257.23

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期资本公积增加系收购子公司深圳市利得信智能科技有限公司少数股东权益所致。

56、库存股

57、其他综合收益

58、专项储备

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积34742504.50219399.4134961903.91

合计34742504.50219399.4134961903.91

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润250154447.24306907629.19

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减—）188601.92调整后期初未分配利润250154447.24307096231.11

加：本期归属于母公司所有者的净利润-37733973.71-41358913.47

减：提取法定盈余公积219399.41

应付普通股股利15582870.40

期末未分配利润212201074.12250154447.24

调整期初未分配利润明细：

1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务468071370.22402318296.95306323346.17241129296.87

其他业务1762609.491228458.06214254.9346149.35

合计469833979.71403546755.01306537601.10241175446.22

150/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额469833979.710306537601.100

营业收入扣除项目合计金额0.0000.000营业收入扣除项目合计金额占营

0.00%00.00%0

业收入的比重

一、与主营业务无关的业务收入

与主营业务无关的业务收入小计0.0000.000

二、不具备商业实质的收入

不具备商业实质的收入小计0.0000.000

营业收入扣除后金额469833979.710306537601.100

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税951514.63482080.32

教育费附加407138.50206469.03

房产税1396945.401472572.59

地方教育附加271425.68137645.99

其他税费719983.05292486.51

合计3747007.262591254.44

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资薪酬19103807.1520075581.91

折旧摊销5067530.664799712.59

房租费1703851.442614985.88

办公费996573.411451812.34

差旅费423638.37401403.63

招待费1993906.153361037.32

中介服务费4401711.782437753.45

保安费922023.60916675.90

保险费24822.5623209.00

维修费239677.62417102.89

车辆费114403.61245655.20

其他1348673.781231181.53

合计36340620.1337976111.64

其他说明：

64、销售费用

单位：元

151/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

工资薪酬10821721.6110334151.88

差旅费501700.011262862.98

运杂费4681.83

折旧摊销费72322.9688213.61

业务招待费3250657.432454369.10

办公费86008.2675490.88

售后服务费2081568.064969887.58

房租220399.32257143.92

其他591432.192673688.53

合计17625809.8422120490.31

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬29787379.5432403104.33

材料费8214303.211405599.89

技术服务费4638266.219388667.12

折旧费693642.76508678.53

其他2805767.572630514.64

合计46139359.2946336564.51

其他说明：

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出11821534.698304306.90

利息收入-2037356.28-4252245.46

汇兑损益622012.76-292391.01

手续费支出265632.85480754.18

其他382161.35178094.34

合计11053985.374418518.95

其他说明：

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

个税手续费返还85774.0854155.50

稳岗补贴59.40239646.59

社保局失业补助21470.68

扩岗补助8000.00

增值税即征即退退税款5225627.557343507.92

政府补助电费17560.95

深圳市龙华区经济促进局补助款41270.0041270.00

152/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

深圳市经济贸易和信息化委员会25000.0025000.00

招用毕业生补贴166747.86

招工补贴13500.00

人才输送补贴9000.00

吸纳就业补贴2000.00

深圳市财政局关于技术攻关重点项目补助1551974.91

2022年第二季度江门市制造业企业设备购置补贴资金项目66671.52

留工补助389290.00

规模补贴100000.00

返岗交通补贴326.00

毕业生社保补贴4162.82

深圳市龙华区工业和信息化局的工业稳增长措施资助304600.00

科技创新专项资金419200.00

深圳市龙华区人力资源局补发助企纾困解难“十条”补助-用工支持

200000.00

补贴

深圳市龙华区工业和信息化局2022防疫用品及设备支持项目奖励60000.00

深圳市龙华区工业和信息化局工业企业防疫消杀补贴50000.00

深圳市龙岗区工业和信息化局新能源汽车补贴10000.00收深圳市科技创新委员会资助资金（高新处报2022年高新技术企500000.00业培育资助）

深圳市科技创新委员会科技创新项目补贴660000.00

深圳市龙华区工业和信息化局的工业稳增长措施资助300000.00

深圳市龙华区科技创新局（科技创新专项资金）200000.00

进项税加计抵减1727609.44

深圳国家知识产权局专利代办处2022年深圳市著作权登记资助7200.00

深圳市龙华区科技创新局2023年科技创新专项资金238560.63

深圳市科技创新委员会重大专项处报技术攻关重点 2021N002面向

光学产业的晶圆级高精度全自动纳米压印设备关键技术研发深科技2500000.00

创新`2021`178号2023025

深圳市中小企业服务局2023专精特新资助100000.00

深圳市龙华区人力资源局发放新政策第一批育才奖励50000.00

深圳市工业和信息化局关于2023年首台（套）重大技术装备扶持

4180000.00

计划项目补助

深圳市龙华区人力资源局2023年龙华区首次在深就业补贴1000.00

深圳市龙华区人力资源局发放新政策第三批育才奖励50000.00

深圳市工业和信息化局第三季度扩产增效奖励150000.00

深圳市工业和信息化局第三季度工业稳增长奖励302700.00

贫困人员减免税额485550.00

合计16596270.4811332165.37

153/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

68、净敞口套期收益

69、公允价值变动收益

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产在持有期间的投资收益1265992.011807357.66

合计1265992.011807357.66

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失37908.58-42375.00

应收账款坏账损失-16156153.07-14309507.11

其他应收款坏账损失-492971.85826208.52

应收款项融资坏账损失-49586.29

合计-16660802.63-13525673.59

其他说明：

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-15716284.60-8295311.12

十一、合同资产减值损失-129732.8670613.41

合计-15846017.46-8224697.71

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失-60014.2816563.94

使用权资产处置损益858183.29

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

供应商赔偿2000000.002000000.00

其他25986.2628242.8825986.26

154/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

合计2025986.2628242.882025986.26

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产损坏报废损失71321.6711001.6271321.67

诉讼支出2700000.00

滞纳金24378.877465.6824378.87

其他支出155562.771000830.59155562.77

合计251263.313719297.89251263.31

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用135477.3712245.84

递延所得税费用-22559148.46-17556950.16

其他729488.24

合计-22423671.09-16815216.08

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-61549406.12

按法定/适用税率计算的所得税费用-9232410.92

子公司适用不同税率的影响-6154197.22

不可抵扣的成本、费用和损失的影响503755.31

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响872183.27

研发费用加计扣除-8265438.74

其他-147562.79

所得税费用-22423671.09

其他说明：

77、其他综合收益

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

155/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助11690587.232364155.04

利息收入1886935.012342018.72

其他1518871.44556907.24

票据保证金1266421.641966784.74

定期存款收回30000000.00

供应商赔款2000000.00

诉讼冻结款项收回20000000.00

合计68362815.327229865.74

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现期间费用35765903.5634238503.01

票据保证金7865358.032030500.00

其他2676871.162482555.84

定期存款50000000.00

员工备用金3438793.00

诉讼冻结647197.51

合计50394123.2688751558.85

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到其他与投资活动有关的现金1119588.8916000000.00

合计1119588.8916000000.00收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回投资收到的现金——理财产品及272999000.00301000000.00结构性存款收回

取得投资收益收到的现金1265992.011807357.66

处置固定资产、无形资产和其他长期176800.0025000.00资产收回的现金净额

合计274441792.01302832357.66

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

156/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

支付其他与投资活动有关的现金156725.0015000000.00

合计156725.0015000000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购建固定资产、无形资产和其他长期

81999284.49101942657.45

资产支付的现金

投资支付的现金——购买理财产品及

235999000.00275000000.00

结构性存款

合计317998284.49376942657.45

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到其他与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

租赁费11424025.0510514559.18

上市中介费2470000.004000000.00

其他118124.53165094.34

合计14012149.5814679653.52

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

（4）以净额列报现金流量的说明

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

157/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-39125735.03-42692724.94

加：资产减值准备15846017.468224697.71

信用减值损失16660802.6313525673.59

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

30468262.0915683009.50

产折旧

使用权资产折旧10725760.3910316775.04

无形资产摊销600253.04425210.15

长期待摊费用摊销3680183.476430793.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损60014.28-874747.23失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）71321.67

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）12104691.847713171.75

投资损失（收益以“－”号填列）-1265992.01-1807357.66

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-22336260.91-17442988.80

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-218883.63-113961.36

存货的减少（增加以“－”号填列）-55476242.55-62323313.90

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-31923728.90-9008033.06

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）61931744.56-24950804.28其他

经营活动产生的现金流量净额1802208.40-96894600.49

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额86531692.0171677175.07

减：现金的期初余额71677175.07179090048.17

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额14854516.94-107412873.10

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金86531692.0171677175.07

其中：库存现金33477.7263420.74

可随时用于支付的银行存款86498214.2971613754.33

158/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

三、期末现金及现金等价物余额86531692.0171677175.07

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元44420.937.0800314500.21欧元

港币3094.860.89332764.64应收账款

其中：美元4245.007.080030066.07欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币应付账款

其中：美元609000.007.08004313364.30日元7000000.000.0502351491.00

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用?不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

159/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用?不适用作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬29787379.5432403104.33

材料费8214303.211405599.89

技术服务费4638266.219388667.12

折旧费693642.76508678.53

其他2805767.572630514.64

合计46139359.2946336564.51

其中：费用化研发支出46139359.2946336564.51

160/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

1、符合资本化条件的研发项目

2、重要外购在研项目

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

（2）合并成本及商誉

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

（2）合并成本

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2023年8月30日，公司投资设立控股子公司利和兴科技，注册资本500万元，本期纳入合并财务报表范围。

161/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元主要经注册持股比例子公司名称注册资本业务性质取得方式营地地直接间接

电子产品、自动化产深圳市鹰富士机电科

2000000.00深圳深圳品及相关软硬件的技100.00%设立

技有限公司术开发与销售利和兴智能装备（江自动化设备及其组件

200000000.00江门江门100.00%设立

门）有限公司的研发、生产、销售利和兴智能装备（东自动化设备及其组件

10000000.00东莞东莞100.00%设立

莞）有限公司的研发、生产、调试深圳市利源兴鑫科技自动化设备及其组件

500000.00深圳深圳51.00%设立

有限公司的销售深圳市利得信智能科自动化设备及其组件

1000000.00深圳深圳100.00%设立

技有限公司的销售万广机电设备（深自动化设备及其组件非同一控制

5120000.00深圳深圳55.00%

圳）有限公司的销售下企业合并利和兴智能装备（苏自动化设备及其组件

10000000.00苏州苏州73.00%设立

州）有限公司的研发、生产、销售利和兴医疗器械（江医疗器械、消毒用品

30000000.00江门江门100.00%设立

门）有限公司的研发、生产、销售利和兴智能装备（成自动化设备及其组件

10000000.00成都成都100.00%设立

都）有限公司的研发、生产、销售利和兴电子元器件新型电子元器件的研

250000000.00江门江门80.00%设立（江门）有限公司发、生产与销售

利容电子（江门）有电子元器件与机电组

10000000.00江门江门70.00%设立

限公司件设备销售利和兴半导体装备半导体器件专用设备

10000000.00深圳深圳58.00%设立（深圳）有限公司研发、生产、销售利和兴电子装备科技半导体器件专用设备

5000000.00深圳深圳51.00%设立（深圳）有限公司研发、生产、销售

162/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

（2）重要的非全资子公司

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明子公司名称变动时间变动前持股比例变动后持股比例

深圳市利得信智能科技有限公司2023-09-2251%100%

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价156725.00

--现金156725.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计156725.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额87993.92

差额68731.08

其中：调整资本公积68731.08调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

163/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

（2）重要合营企业的主要财务信息

（3）重要联营企业的主要财务信息

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收益会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动相关额

递延收益383235.00454300.00132941.52704593.48与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益16596270.4811332165.37

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其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：

（一）信用风险可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。

具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

（二）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于

无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

（三）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2、外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、81。

165/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

166/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

林宜潘不适用不适用不适用23.45%23.45%

黄月明不适用不适用不适用2.65%2.65%本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是林宜潘、黄月明夫妇。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

深圳市利和兴投资管理企业（有限合伙）公司股东

其他说明：

167/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3）关联租赁情况

（4）关联担保情况本公司作为被担保方

单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

林宜潘、黄月明50000000.002022年01月19日2023年01月18日是

林宜潘、黄月明200000000.002022年03月07日2023年03月06日是

林宜潘、黄月明80000000.002022年05月07日2023年04月12日是

林宜潘、黄月明70000000.002022年06月09日2023年06月08日是

林宜潘、黄月明100000000.002022年06月13日2023年06月13日是

林宜潘、黄月明100000000.002022年07月19日2023年06月13日否

林宜潘、黄月明60000000.002022年10月24日2023年10月24日是

林宜潘、黄月明50000000.002023年01月16日2024年01月15日否

林宜潘、黄月明36000000.002022年11月03日2023年11月03日否

林宜潘、黄月明80000000.002023年05月26日2024年05月24日否

林宜潘、黄月明50000000.002023年07月03日2024年07月03日否

林宜潘、黄月明70000000.002023年08月09日2024年08月08日否

林宜潘、黄月明100000000.002023年10月18日2024年08月30日否

林宜潘、黄月明30000000.002022年05月26日2023年05月26日是

林宜潘220000000.002019年01月31日2034年01月31日否

林宜潘、黄月明10000000.002022年06月09日2023年06月08日是

林宜潘、黄月明10000000.002022年06月09日2023年06月08日是

林宜潘、黄月明10000000.002023年08月09日2024年08月08日否

林宜潘、黄月明10000000.002023年08月09日2024年08月08日否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

（6）关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬4121854.564521483.66

168/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

（2）应付项目

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

169/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

（2）未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

170/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）213231276.92150169855.75

1至2年63893277.17132334961.45

2至3年62249627.9522028145.36

3年以上1753458.69361038.07

3至4年1400100.62164779.00

4至5年164779.0027000.00

5年以上188579.07169259.07

合计341127640.73304894000.63

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏341127480463293081304894363264268567

账准备100.00%14.08%100.00%11.91%640.7386.67254.06000.6390.08510.55的应收账款其

中：

按账龄286406480463238360257546363264221220

计提组83.96%16.78%84.47%14.10%618.1986.67231.52847.0990.08357.01合不计提547210547210473471473471

坏账组16.04%15.53%22.5422.5453.5453.54合

341127480463293081304894363264268567

合计100.00%14.08%100.00%11.91%640.7386.67254.06000.6390.08510.55

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内180524157.279026207.865.00%

1至2年42279374.286341906.1415.00%

2至3年61849627.9530924813.9850.00%

3年以上1753458.691753458.69100.00%

171/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

合计286406618.1948046386.67

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按账龄计提组合36326490.0823869689.1212149792.5348046386.67

合计36326490.0823869689.1212149792.5348046386.67

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准合同资产期末余应收账款和合同单位名称应收账款期末余额同资产期末余额备和合同资产减额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名55732405.224275600.0060008005.2217.19%4709028.91

第二名43986446.620.0043986446.6212.60%0.00

第三名33304344.2333304344.239.54%11374358.01

第四名30164696.6930164696.698.64%1508234.84

第五名26436200.001065000.0027501200.007.88%1375060.00

合计189624092.765340600.00194964692.7655.85%18966681.76

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款349030385.23253285794.02

合计349030385.23253285794.02

172/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

（1）应收利息

1）应收利息分类

2）重要逾期利息

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

5）本期实际核销的应收利息情况

（2）应收股利

1）应收股利分类

2）重要的账龄超过1年的应收股利

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

5）本期实际核销的应收股利情况

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金+保证金2976950.012870541.70

往来款343596486.54250910792.90

其他3660199.60263293.11

合计350233636.15254044627.71

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）202740485.2959698269.43

1至2年43913944.74182796000.83

2至3年94331593.671151210.00

173/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

3年以上9247612.4510399147.45

3至4年124733.384384039.74

4至5年3135986.365627912.71

5年以上5986892.71387195.00

合计350233636.15254044627.71

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

其中：

按组合350233120325349030254044758833.253285

计提坏100.00%0.34%100.00%0.30%636.150.92385.23627.7169794.02账准备

其中：

不计提

343596343596249711249711

坏账准98.10%98.29%0.00

486.54486.54204.01204.01

备组合

账龄组663714120325543389433342758833.357459

1.90%18.13%1.71%17.51%

合计提9.610.928.693.70690.01

350233120325349030254044758833.253285

合计100.00%0.34%100.00%0.30%

636.150.92385.23627.7169794.02

按组合计提坏账准备：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

按组合计提350233636.151203250.920.34%

合计350233636.151203250.92

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计

期信用损失失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2023年1月1日余额272500.4934969.83451363.38758833.69

2023年1月1日余额在本期

本期计提193198.66558050.5918200.00769449.25

本期转回129951.78145345.2449735.00325032.02

2023年12月31日余额335747.36447675.18419828.381203250.92

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

174/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按组合计提坏账准备758833.69769449.25325032.021203250.92

合计758833.69769449.25325032.021203250.92

5）本期实际核销的其他应收款情况

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额

第一名往来款191374883.631年以内、1-2年、2-3年54.64%

第二名往来款91901000.001年以内26.24%

第三名往来款39170000.001年以内11.18%

第四名往来款11032784.071年以内、1-2年、2-3年、4年以上3.15%

第五名往来款5096012.841年以内、1-2年、2-3年1.46%

合计338574680.5496.67%

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资282780225.00282780225.00276050500.00276050500.00

合计282780225.00282780225.00276050500.00276050500.00

（1）对子公司投资

单位：元本期增减变动减值准

期初余额（账减值准备计提期末余额（账被投资单位减少其备期末面价值）期初余额追加投资减值面价值）投资他余额准备深圳市鹰富士机电科技有

2000000.002000000.00

限公司

175/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

利和兴智能装备（东莞）10000000.0010000000.00有限公司

利和兴智能装备（江门）

200000000.00200000000.00

有限公司

万广机电设备（深圳）有748500.00748500.00限公司深圳市利源兴鑫科技有限

102000.00153000.00255000.00

公司

利和兴智能装备（苏州）

7300000.007300000.00

有限公司

深圳市利得信智能科技有156725.00156725.00限公司

利和兴智能装备（成都）

3500000.003000000.006500000.00

有限公司利和兴电子元器件（江50000000.0050000000.00门）有限公司利和兴半导体装备（深

2400000.003400000.005800000.00

圳）有限公司利和兴电子装备科技（深

20000.0020000.00

圳）有限公司

合计276050500.006729725.00282780225.00

（2）对联营、合营企业投资

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务368955217.72288612607.43274896339.68219385697.81

其他业务1948910.831228458.06102678.7222213.56

合计370904128.55289841065.49274999018.40219407911.37

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产在持有期间的投资收益1265992.011540398.75

合计1265992.011540398.75

176/177深圳市利和兴股份有限公司2023年年度报告全文

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-131335.95计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生9643033.49持续影响的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益1265992.01

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1846044.62

减：所得税影响额2122911.74

少数股东权益影响额（税后）524.77

合计10500297.66--

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润-4.40%-0.16-0.16

扣除非经常性损益后归属于公司普通股-5.63%-0.21-0.21股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他