关于青岛百洋医药股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来

情况的专项报告

信会师报字[2025]第 ZG11633 号关于青岛百洋医药股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2025]第 ZG11633 号

青岛百洋医药股份有限公司全体股东：

我们审计了青岛百洋医药股份有限公司(以下简称“百洋医药”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于

2025 年 4 月 22 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZG11630 号的

【无保留意见】审计报告。

百洋医药管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指

南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2024年度非经营

性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是百洋医药管理层的责任。

我们将汇总表所载信息与我们审计百洋医药2024年度财务报表时所

审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解百洋医药2024年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第1页本报告仅供百洋医药为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2025年4月22日专项报告第2页青岛百洋医药股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：人民币元

2024年度占用累计2024年度占用

上市公司核算的2024年期初占用资2024年度偿还累计2024年期末占用非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系发生金额（不含资金的利息(如占用形成原因占用性质会计科目金余额发生金额资金余额

利息）有)

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计

2024年度占用累计2024年度占用往来性质

上市公司核算的2024年期初占用资2024年度偿还累计2024年期末占用其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系发生金额（不含利资金的利息(如往来形成原因（经营性往来、非会计科目金余额发生金额资金余额息）有)经营性往来）

百洋医药集团有限公司控股股东其他应收款138830000.0024012500.00162842500.00投资款经营性往来

百洋医药集团有限公司控股股东应收账款618510.463546387.433941473.89223424.00货款经营性往来

百洋医药集团有限公司控股股东应收账款8780.001281745.471290525.47房租经营性往来

百洋医药集团有限公司控股股东其他应收款5255757.605255757.60房租经营性往来

控股股东、实际控制人及

北京百洋国心医用科技有限公司控股股东控制的其他企业应收账款49513.7149513.71房租经营性往来其附属企业

北京百洋家健康管理有限公司控股股东控制的其他企业应收账款10168.9410168.94房租经营性往来北京百洋绿洲家园酒店管理有限公司（原名：北京控股股东控制的其他企业应收账款11364.3011364.30房租经营性往来莲宫雅叙餐饮管理有限公司）

青岛世华慧医院有限公司市北世华慧医院控股股东控制的其他企业其他应收款30755.6630755.66房租经营性往来

汇总表第1页北京百洋家健康管理有限公司控股股东控制的其他企业其他应收款8377.748377.74房租经营性往来

北京百洋众信康健投资管理有限公司控股股东控制的其他企业应收账款81355.7681355.76房租经营性往来北京百洋绿洲家园酒店管理有限公司（原名：北京控股股东控制的其他企业其他应收款196200.0055800.0013900.00238100.00押金经营性往来莲宫雅叙餐饮管理有限公司）青岛百洋绿洲家园酒店有限公司（原名：青岛莲宫控股股东控制的其他企业应收账款312.83312.83货款经营性往来雅叙餐饮管理有限公司）

北京众信成海健康产业管理发展有限公司控股股东控制的其他企业应收账款10168.9410168.94房租经营性往来北京百洋绿洲家园酒店管理有限公司（原名：北京控股股东控制的其他企业预付账款42800.00100041800.00采购经营性往来莲宫雅叙餐饮管理有限公司）

青岛百洋汇保商业服务有限责任公司控股股东控制的其他企业应收账款566173.55566173.55货款经营性往来

青岛普泰科生物医药科技有限公司控股股东控制的其他企业应收账款58962.2758962.27软件使用费经营性往来

青岛百年康健医疗科技有限公司控股股东控制的其他企业应收账款58962.2758962.27软件使用费经营性往来

北京百洋诚创医药投资有限公司控股股东控制的其他企业应收账款1713879.151713879.15房租经营性往来

北京易格在姆信息技术有限公司控股股东曾经控制的其他企业应收账款10168.9410168.94房租经营性往来

北京毅慧康智能科技有限公司控股股东曾经控制的其他企业应收账款10168.9410168.94房租经营性往来

天津志合永盛科技发展合伙企业（有限合伙）控股股东的重大影响的企业其他应收款10000.0010000.00往来款非经营性往来

北京华科先锋医疗器械有限公司控股股东的重大影响的企业应收账款352385.78352385.78房租经营性往来

苏州同心医疗科技股份有限公司控股股东重大影响的企业应收账款50600.0050600.00货款经营性往来

北京迈迪中康科技有限公司控股股东重大影响的企业预付账款39286140.0038418090.00868050.00采购经营性往来

青岛菩提医疗医院管理集团有限公司控股股东控制的其他企业应收账款72210.94995159.15939323.61128046.48货款经营性往来

青岛百洋汇保商业服务有限责任公司控股股东控制的其他企业预付账款30325.6830325.68采购经营性往来

青岛百洋菩提生物诊断有限公司控股股东控制的其他企业其他应收款11356.4111356.41服务经营性往来

青岛海慧物业管理有限公司控股股东控制的其他企业其他应收款900399401.6431721.64368580.00押金经营性往来

青岛海慧物业管理有限公司控股股东控制的其他企业预付账款24266.8824266.88采购经营性往来青岛菊之汤酒店管理有限公司控股股东控制的其他企业其他应收款300300押金经营性往来

汇总表第2页青岛菊之汤酒店管理有限公司控股股东控制的其他企业预付账款5961.005961.00采购经营性往来

青岛菩提慧生医学检验有限公司控股股东控制的其他企业其他应收款889909.28889909.28房租经营性往来

同昕生物技术（北京）有限公司控股股东控制的其他企业应收账款2840118.7944723.452795395.34货款经营性往来

青岛菩提医疗医院管理集团有限公司控股股东控制的其他企业预付账款89170.0089170.00采购经营性往来

青岛普泰科生物医药科技有限公司控股股东控制的其他企业其他应收款220778.12165583.5955194.53房租经营性往来

青岛掌上医讯信息技术有限公司控股股东曾经控制的其他企业预付账款47135.0047135.00采购经营性往来

珠海德智明投资管理有限公司控股股东控制的其他企业其他应收款37000000.0037000000.00往来款非经营性往来

柏元医学科技（山东）有限公司子公司其他应收款3500000.00124093.26124093.263500000.00往来款非经营性往来

北京百洋国胜医疗器械有限公司子公司其他应收款57596854.41129000000.002759308.544356162.95185000000.00往来款非经营性往来

北京百洋智合医学成果转化服务有限公司子公司其他应收款2301332.912301332.91服务经营性往来

北京百洋智合医学成果转化服务有限公司子公司应收账款76967.5176967.51货款经营性往来

北京承善堂健康科技有限公司子公司其他应收款23496245.07596711.5024092956.57往来款非经营性往来

河北百洋诚达医药有限公司子公司其他应收款9349.389349.38设备转让款经营性往来

河北百洋诚达医药有限公司子公司应收账款1039350.00280950.00758400.00货款经营性往来

江西百洋医药有限公司子公司其他应收款51157690.091462964.2810000000.0042620654.37往来款非经营性往来

江西百洋医药有限公司子公司应收账款65562995.4958699965.29104873888.5319389072.25货款经营性往来

上市公司的子公司及其附青岛百洋制药有限公司子公司预付账款306091.541257666.18306091.541257666.18采购经营性往来

属企业青岛百洋制药有限公司子公司应收账款1595243.3626313977.3922556197.555353023.20货款经营性往来

青岛百洋健康药房连锁有限公司子公司其他应收款65917402.2820444705.3986362107.67往来款非经营性往来

青岛百洋健康药房连锁有限公司子公司其他应收款34908.9534908.95房租、服务经营性往来

青岛百洋健康药房连锁有限公司子公司应收账款11539126.44225819163.71227209092.9610149197.19货款经营性往来

青岛百洋盛汇医疗设备有限公司原子公司，已出售其他应收款94000000.00106000000.003338909.2776166770.13127172139.14往来款非经营性往来青岛百洋挑剔喵科技有限公司子公司其他应收款255707.50255707.50房租、服务经营性往来

青岛百洋挑剔喵商贸有限公司子公司其他应收款222378.26222378.26房租经营性往来

青岛百洋投资集团有限公司子公司其他应收款72840700.0012730000.0060110700.00往来款非经营性往来

青岛百洋网联大药房有限公司子公司应收账款213136.60213136.60货款经营性往来

青岛百洋西岸医药科技有限公司子公司其他应收款50910713.351620304.1852531017.53往来款非经营性往来

汇总表第3页青岛百洋西岸医药科技有限公司子公司其他应收款2126928.00363837.389349.382481416.00房租经营性往来

青岛百洋西岸医药科技有限公司子公司应收账款3088975.3910239082.029687618.263640439.15货款经营性往来

青岛百洋西岸医药科技有限公司子公司预付账款4904568.145815194.814904568.145815194.81采购经营性往来

青岛百洋医药物流有限公司子公司其他应收款1872000.002791.021874791.02服务经营性往来

青岛百洋易美科技有限公司子公司其他应收款86294299.6238500000.003550370.10900128343769.72往来款非经营性往来

青岛东源生物科技有限公司子公司其他应收款42477398.8510000000.001758424.5916000000.0038235823.44往来款非经营性往来

青岛东源生物科技有限公司子公司其他应收款10564813.393042212.247522601.15房租、服务经营性往来

青岛纽特舒玛健康科技有限公司子公司其他应收款26000000.00264976.439000000.0017264976.43往来款非经营性往来

青岛知了健康科技有限公司子公司应收账款339900.00339900.00货款经营性往来

山东百洋医药科技有限公司子公司其他应收款112171063.382308561.9075000000.0039479625.28往来款非经营性往来

山东百洋医药科技有限公司子公司应收账款7151703.037151703.03货款经营性往来

上海黄海制药有限责任公司子公司预付账款1932049.271932049.27采购经营性往来

天津百洋医药有限公司子公司其他应收款14214690.284000000.00495695.154473225.9414237159.49往来款非经营性往来

安士制药（中山）有限公司公司重大影响的企业应收账款6704873.07190860735.30197565608.37货款经营性往来

安士制药（中山）有限公司公司重大影响的企业预付账款134220.46127692.83134220.46127692.83采购经营性往来

北京五维康科技有限公司公司重大影响的企业应收账款80821.05104424.23185245.28房租经营性往来

其他关联方及其附属企业青岛五维康科技有限公司公司重大影响的企业预付账款750000.00727905.18745515.78732389.40采购经营性往来

青岛五维康科技有限公司公司重大影响的企业预付账款6434.226434.22房租经营性往来

日美健药品（中国）有限公司公司重大影响的企业应收账款2552296.831000000.001552296.83货款经营性往来

Zap Medical System Ltd. 公司重大影响的企业 预付账款 15526944.00 15526944.00 投资款 经营性往来

总计---877934425.051050607820.4318280319.201130425801.40816396763.28-

注：表中青岛百洋盛汇医疗设备有限公司的资金往来金额披露口径为全集团口径。公司于2024年11月将其持有青岛百洋盛汇医疗设备有限公司的股权全部出售，截至股权交割日前，青岛百洋盛汇医疗设备有限公司尚未归还北京百洋国胜医疗器械有限公司的借款，本息共计127172139.14元。

本表已于2025年4月22日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人：________汇总表第4页