东兴证券股份有限公司关于

青岛百洋医药股份有限公司

使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的核查意见

东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为青岛

百洋医药股份有限公司（以下简称“百洋医药”或“公司”）2021年度首次公开

发行股票、2023年度向不特定对象发行可转换公司债券持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规定，对百洋医药使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的事项进行了核查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）首次公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛百洋医药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1809号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）5260万股，每股发行价格为人民币 7.64元，募集资金总额为人民币40186.40万元，扣除发行费用5924.35万元后，募集资金净额为

34262.05万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年6月24日对上述资金到账情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第ZG11692号）。

由于公司首次公开发行股票募集资金净额少于《青岛百洋医药股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中募投项目拟投入的募集资金金额，根据实际募集资金净额，结合各募投项目的情况，公司对募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整。

根据市场变化及公司经营需要，为提高募集资金使用效率，公司终止“现代

1物流配送中心建设项目”，该项目不再实施，并将上述项目的募集资金余额5000.00万元（包含累计收到的银行利息收入并扣除手续费等，具体金额以实施时实际剩余募集资金金额为准）调整用于新项目“百洋品牌运营中心建设项目”。

公司首次公开发行股票募集资金拟投资于以下项目：

单位：万元调整（变更）前调整（变更）后序号项目名称计划投资总额拟使用募集资金拟使用募集资金投入金额投入金额

1百洋品牌运营中心建设项目30320.4730320.475000.00

2电子商务运营中心建设项目4896.354896.352000.00

3补充流动资金35000.0035000.0027262.05

合计70216.8270216.8234262.05

公司独立董事、监事会均对上述调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额及募投项目变更事项发表了同意意见。

（二）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛百洋医药股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]613号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）8600000张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币86000.00万元，扣除发行费用778.85万元后，募集资金净额为85221.15万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2023年4月20日对上述资金到账情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第 ZG11150号）。

公司发行可转债的募集资金拟投资于以下项目：

单位：万元序号项目名称计划投资总额拟使用募集资金投资额

1百洋品牌运营中心建设项目65192.3450000.00

2百洋云化系统升级项目11595.4710500.00

3补充流动资金25500.0024721.15

合计102287.8185221.15

2二、募集资金使用情况

（一）首次公开发行股票募集资金

截至2026年6月30日，公司累计使用募集资金29282.37万元，其中用于补充流动资金的募集资金为27262.05万元，用于电子商务运营中心建设项目的募集资金为2019.89万元（含利息），电子商务运营中心建设项目结项后募集资金专户的节余利息收入净额4315.62元用于永久补充流动资金；公司收到的银行

存款利息扣除银行手续费等的净额为159.23万元；募集资金余额为5138.91万元。

（二）向不特定对象发行可转债募集资金

截至2026年6月30日，公司累计使用募集资金32667.05万元，其中用于补充流动资金的募集资金为24721.15万元，补充流动资金募集资金专户的节余利息收入净额27737.60元用于永久补充流动资金，用于百洋云化系统升级项目的募集资金为7943.13万元；公司收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额

为49.73万元；募集资金余额为52603.83万元。

三、前次使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况公司于2025年8月14日召开第三届董事会第三十二次会议及第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过5.5亿元的暂时闲置募集资金临时补充流动资金，其中包含公司首次公开发行股票募集资金5000万元以及向不特定对象发行可转债募集资金5亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

截至2026年8月10日，公司已将用于临时补充流动资金的闲置募集资金

54992.29万元全部归还至公司募集资金专项账户，使用期限未超过12个月。

四、本次使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的计划及

其合理性、必要性

（一）本次使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的计划

3为有效提高募集资金的使用效率、降低财务成本，在符合相关法律法规及确

保不影响公司募集资金使用需求的前提下，公司决定使用不超过5.5亿元暂时闲置募集资金临时补充流动资金，其中包含公司首次公开发行股票募集资金5000万元以及向不特定对象发行可转债募集资金5亿元，使用期限自公司第四届董事

会第十次会议审议通过之日起不超过12个月。

本次使用部分暂时闲置募集资金临时补充的流动资金仅限于与公司主营业

务相关的生产经营活动，不会直接或间接用于证券投资、衍生品交易等高风险投资。公司本次使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金将通过募集资金专项账户实施，不会影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。若募集资金投资项目发展需要，公司将及时归还用于临时补充流动资金的募集资金，以确保募集资金投资项目的进度。

（二）本次使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的合理性和必要性公司于2026年4月27日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于部分募投项目重新论证并暂缓实施的议案》，基于市场变化、公司发展战略以及公司现有物流体系的城市布局的变化，为避免资源浪费和重复投资，提高募集资金使用效率，维护公司和股东的长远利益，经审慎论证，公司决定暂缓实施“百洋品牌运营中心建设项目”。因此现阶段部分募集资金存在暂时闲置的情况。

为满足业务发展需要以及减少财务费用，提高资金使用效率，公司决定使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金。以本次使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金上限5.5亿元以及最长期限12个月为基数，按照最新一期一年期贷款市场报价利率3%测算，预计可减少公司利息支出1650万元（仅为测算数据，不构成公司承诺）。因此，公司使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金，有利于强化日常经营所需资金保障，提高资金使用效率，降低成本，提升公司经营效益，符合公司和全体股东的利益。

五、审议程序及相关意见公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响公司募集资金使用需求的前提下，

4使用不超过5.5亿元的暂时闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自第四届

董事会第十次会议审议通过之日起不超过12个月。

六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：百洋医药使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的程序，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定以及公司《募集资金管理制度》的要求。

综上，保荐机构对百洋医药使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的事项无异议。

（以下无正文）5（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于青岛百洋医药股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

朱海洲毕文国东兴证券股份有限公司年月日

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