关于广东申菱环境系统股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来

的专项说明

华兴专字[2025]24015140040号

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）广东申菱环境系统股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及

其他关联资金往来的专项说明

华兴专字[2025]24015140040号

广东申菱环境系统股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了广东申菱环境系统股份有限公司（以下简称“申菱环境”）2024年度财务报表，包括2024年12月

31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及

母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2025年4月25日签发了华兴审字[2025]24015140011号无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，申菱环境编制了后附的广东申菱环境系统股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是申菱环境管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计申菱环境2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对申菱环境实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解申菱环境的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2024年度财务报表一并阅读。

1本专项说明仅供申菱环境披露2024年度报告之用，不得用作任何其他目的。

华兴会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

2025年4月25日

中国福州市

2广东申菱环境系统股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：广东申菱环境系统股份有限公司单位：万元占用方与

2024年度占用2024年度占用

非经营性资金上市公司上市公司核算2024年期初占2024年度偿还2024年期末占

资金占用方名称累计发生金额资金的利息(如占用形成原因占用性质占用的关联关的会计科目用资金余额累计发生金额用资金余额（不含利息）有)系

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企小计总计往来方与

2024年度往来2024年度往来

其他关联资金上市公司上市公司核算2024年期初往2024年度偿还2024年期末往

资金往来方名称累计发生金额资金的利息(如往来形成原因往来性质往来的关联关的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额（不含利息）有)系

控股股东、实际控人及其附属企业3申菱环境系统（香非经营性子公司其他应收款122.441.20123.64往来款

港）有限公司往来北京申菱环境科技非经营性

子公司其他应收款361.00361.00往来款有限公司往来武汉市申菱环境系非经营性

上市公司的子子公司其他应收款31.5731.57往来款统有限公司往来公司及其附属

上海申菱环境科技126.12非经营性

企业子公司其他应收款65.6490.12101.64往来款有限公司往来高州申菱特种空调非经营性

子公司其他应收款1.001.00往来款有限公司往来广东申菱热储科技非经营性

子公司其他应收款1891.251891.25往来款有限公司往来其他关联方及其附属企业

总计580.652018.371.20607.331992.89本表已经董事会会议批准。

公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人：

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