募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

华兴专字[2026]25013720047号

广东申菱环境系统股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广东申菱环境股份有限公司（以下简称申菱环境）董事会编制的《2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。

一、董事会的责任申菱环境董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南

第1号——业务办理》的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对申菱环境董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则

第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合申菱环境实际情况，实施了包括询问、检查会计记录、重新计算等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，后附的申菱环境董事会编制的募集资金专项报告在所有重大

1方面已按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定编制，在所有重大方面公允反映了申菱环境2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

四、对报告使用目的的限定

本鉴证报告仅供申菱环境年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

华兴会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国福州市2026年4月24日

2广东申菱环境系统股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指

南第1号——业务办理》的相关规定，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与使用

情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

1、向特定对象发行股票（“再融资募集资金”）根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东申菱环境系统股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕38号）同意，公司向特定对象发行股票24570024.00股，每股面值人民币1元，发行价格为每股32.56元，共计募集资金总额人民币799999981.44元。扣除与本次发行有关的费用人民币11352465.69元（不含税），公司实际募集资金净额为人民币788647515.75元。上述募集资金已于

2023年3月28日全部到位。

上述募集资金到位情况业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“华兴验字[2023]23000940068号”《验资报告》。

（二）本年度使用金额及当前余额

1、本年度使用金额及当前余额

（1）再融资募集资金

项目金额（万元）

截至2024年12月31日结存的募集资金余额26407.33

减：新基建领域智能温控设备智能制造项目16190.34

减：专业特种环境系统研发制造基地项目(二期)

减：永久补充流动资金3309.12

加：本报告期收到的银行利息收入扣除银行手续费的净额188.31

加：报告期募集资金进行现金管理赎回金额30000.00

减：报告期募集资金进行现金管理购买金额30000.00

加：本报告期使用募集资金进行现金管理收益55.46

截至2025年12月31日结存的募集资金余额7151.64

注：永久补充流动资金包含已注销账户的余额利息1.54万元及当期节余募集资金

33307.58万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

1、再融资募集资金的管理情况为规范募集资金的使用和管理，保护投资者的权益，根据《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等相关法

律、法规和规范性文件以及公司制定的《募集资金管理制度》的相关规定，公司设立了募集资金专用账户，并且与相关银行及中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

（二）募集资金专户存储情况

1、再融资募集资金专户存储情况

公司募集资金专户开设及截至2025年12月31日账户余额情况如下:

户名开户行账号存放余额（元）募集资金用途备注广东申菱环境新基建领域智广东顺德农村商业银行801101001353

系统股份有限71483281.22能温控设备智股份有限公司陈村支行278050公司能制造项目广东申菱环境新基建领域智中国农业银行股份有限444740010400

系统股份有限995.99能温控设备智公司顺德陈村支行43015公司能制造项目广东申菱环境新基建领域智中国建设银行股份有限440501667338

系统股份有限30189.59能温控设备智公司佛山顺德陈村支行00001157公司能制造项目专业特种环境广东申菱环境中国工商银行股份有限201301391920系统研发制造系统股份有限已销户公司佛山北滘支行0109744基地项目（二公司

期）募集资金广东申菱环境新基建领域智中国银行股份有限公司

系统股份有限7354768937481002.98能温控设备智顺德北滘支行公司能制造项目广东申菱环境新基建领域智招商银行股份有限公司757900162510

系统股份有限921.55能温控设备智佛山顺德支行777公司能制造项目

合计71516391.33

4三、本年度募集资金的实际使用情况公司创业板向特定对象发行股票募集资金实际使用情况，详见“附表1：创业板向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目事项。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

附表1：创业板向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表广东申菱环境系统股份有限公司董事会

2026年4月24日

5附表1：

创业板向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

编制单位：广东申菱环境系统股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额78864.75本报告期投入募集资金总额16190.34报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额64665.41累计变更用途的募集资金总额比例是否已变调整后投资截至期末累截至期末投资本报告期项目可行性更项目募集资金承本报告期投项目达到预定可是否达到

承诺投资项目总额计投入金额进度(%)实现的效是否发生重

(含部分诺投资总额入金额使用状态日期预计效益

(1)(2)(3)＝(2)/(1)益大变化

变更)承诺投资项目

1、新基建领域智能温控

否61800.0061800.0016190.3453472.1386.52%2025年6月9304.94是否设备智能制造项目

2、专业特种环境系统研

否17064.7511193.2811193.28100.00%2024年10月9874.33是否

发制造基地项目（二期）

承诺投资项目小计78864.7572993.2816190.3464665.41

合计78864.7572993.2816190.3464665.41未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

6募集资金投资项目实施地点变更情况不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用2023年4月26日公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募募集资金投资项目先期投入及置换情况集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币6283.52万元及已支付发行费用的自

筹资金人民币66.04万元（不含增值税）。上述先期投入及置换情况经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具华兴专字[2023]23000940076号鉴证报告。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

公司于2024年4月26日分别召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，公司拟使用不超过人民币60000万元的闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可循环滚动使用。

用闲置募集资金投资产品情况公司于2025年4月25日分别召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高募集资金使用效率，合理利用闲置募集资金，为公司及股东谋取较好的投资回报，在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，公司拟使用不超过人民币20000万元的闲置募集资金进行现金管理。

截至2025年12月31日，募集资金进行现金管理余额0.00元。

公司于2024年12月11日召开了第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，于2024年12月27日召开了2024年第四次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司向特定对象发行股票募投项目之“专业特种环境系统研发制造基地项目（二期）”已经满足一定业务需求，为提高公司募集资金使用效率，降低财务成本，公司拟将上述募投项目专户余额60936626.27元（最终金额以资金转出当日银行项目实施出现募集资金结余的金额及原因结息余额为准）永久补充流动资金，同时注销对应的募集资金专户。

公司于2025年8月28日召开了第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司向特定对象发行股票募投项目之“新基建领域智能温控设备智能制造项目”已达到预定可使用状态，满足结项条件，公司拟将上述募投项目节余募集资金永久补充流动资金。为合理配置资金，提高募集资金使用效率，结合公司实际情况，在募投项目结项后，公司拟将节余募集资金3307.58万元（最终

7以实际结转时募集资金专项账户扣除已签订合同待支付的募集资金后的实际余额为准），转入公

司一般银行账户永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，提升经济效益。本次节余募集资金永久补充流动资金后，公司仍将保留募集资金专户，直至所有待支付项目尾款支付完毕。后续该部分资金再行产生的利息收入与手续费差额所形成的节余款和根据项目工程验收情况所形

成的节余款也将用于永久补充流动资金，届时公司将办理募集资金专户销户手续。

2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金金额为71516391.33元，其中：募集资金专户的

尚未使用的募集资金用途及去向余额为71516391.33元（包括利息收入及理财收益扣除银行手续费支出后的净额），期末募集资金进行现金管理余额0.00元。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

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