宁波色母粒股份有限公司

2024年度财务决算报告

2024年，在公司董事会的领导下，通过公司管理层和全体员工的共同努力，

公司全年实现营业收入49308.41万元，较上年同期增长9.28%；净利润10050.33万元，较上年同期下降1.41%。公司所编制的年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（信会师报字[2025]第ZF10426号）。现将公司2024年度财务决算情况报告如下：

一、主要财务数据和财务指标：

单位：人民币元项目本报告期上年同期增减幅度

营业收入493084102.38451229122.449.28%

利润总额115284681.55117369664.37-1.78%

净利润100503295.19101942009.14-1.41%归属于公司普通股东的净利

100503295.19101942009.14-1.41%

润

非经常性损益金额14832057.7610620238.0039.66%归属于公司普通股东的扣除

85671237.4391321771.14-6.19%

非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净

85892111.9796551539.40-11.04%

额项目报告期末报告期初增减幅度

资产总额1252170524.361180093245.306.11%归属于公司普通股东的净资

1138303128.311097740880.593.70%

产

每股净资产6.816.534.29%

1二、基本财务状况：

（一）资产变动情况：

单位：人民币万元项目报告期末报告期初增减幅度

货币资金9923.7741435.19-76.05%

交易性金融资产20512.0038800.00-47.13%

应收票据5482.694659.6617.66%

应收账款14352.7712493.1414.89%

应收款项融资2446.052799.98-12.64%

预付款项263.65224.8217.27%

其他应收款38.7920.1992.12%

存货6620.616266.795.65%

其他流动资产45847.992.20*

固定资产7432.788101.59-8.26%

在建工程9731.9523.58*

无形资产1716.551767.77-2.90%

递延所得税资产328.10132.24148.11%

其他非流动资产275.211070.73-74.30%

重大变动情况说明：

1、货币资金：期末余额减少76.05%，主要是本期通知存款等活期资金投资

可转让大额存单所致；

2、交易性金融资产：期末余额减少47.13%，主要是本期部分结构性存款投

资可转让大额存单所致；

3、应收票据：期末余额增加17.66%，主要是本期期末持有至到期承兑的银

行承兑汇票增加所致；

4、应收账款：期末余额增加14.89%，主要是本期期末应收客户的货款余额

增加所致；

5、应收款项融资：期末余额减少12.64%，主要是本期期末公司计划用于背

2书或贴现的银行承兑汇票余额减少所致；

6、预付款项：期末余额增加17.27%，主要是本期期末预付供应商款余额增

加所致；

7、其他应收款：期末余额增加92.12%，主要是本期投标保证金增加所致。

8、存货：期末余额增加5.65%，主要是本期期末发出商品及库存商品余额

增加所致；

9、其他流动资产：期末余额增加45845.79万元，主要是本期期末持有的可

转让大额存单增加所致；

10、固定资产：期末余额减少8.26%，主要是本期厂房及设备折旧所致；

11、在建工程：期末余额增加9708.37万元，主要是下属滁州子公司工程建

设投入增加所致；

12、递延所得税资产：期末余额增加148.11%，主要是计提信用减值损失准

备和下属子公司可弥补亏损引起的递延所得税资产增加所致；

13、其他非流动资产：期末余额减少74.30%，主要是预付工程款和设备款减少所致。

（二)负债变动情况：单位：人民币万元项目报告期末报告期初增减幅度

短期借款1165.191000.0616.51%

应付票据2547.902312.8610.16%

应付账款3400.87628.23441.34%

合同负债47.7468.06-29.86%

应付职工薪酬1354.491430.77-5.33%

应交税费916.46804.0013.99%

其他应付款720.35683.335.42%

其他流动负债137.82163.00-15.45%

长期应付款274.01281.10-2.52%

重大变动情况说明：

1、短期借款：期末余额增加16.51%，主要是本期末已贴现未到期的应收票

3据余额增加所致；

2、应付票据：期末余额增加10.16%，主要是本期末自开银行承兑汇票余额

增加所致；

3、应付账款：期末余额增加441.34%，主要是本期末下属滁州子公司在建

工程应付账款余额增加所致；

4、合同负债：期末余额减少29.86%，主要是本期末预收货款余额减少所致；

5、应交税费：期末余额增加13.99%，主要是本期末应交企业所得税增加所致；

6、其他应付款：期末余额增加5.42%，主要是本期末车辆押金余额增加所致；

7、其他流动负债：期末余额减少15.45%，主要是本期末已背书未到期票据余额减少所致。

（三）所有者权益变动情况：

单位：人民币万元项目报告期末报告期初增减幅度

股本16800.0012000.0040.00%

资本公积57773.4562573.59-7.67%

库存股（减）1193.960.00*

盈余公积5971.984952.4520.59%

未分配利润34478.8530248.0513.99%

重大变动情况说明：

1、股本：期末余额增加40%，主要是本期资本公积金转增股本所致；

2、资本公积：期末余额减少7.67%，主要是本期资本公积金转增股本所致；

3、盈余公积：期末余额增加20.59%，主要是本期盈利计提法定盈余公积所致；

4、未分配利润：期末余额增加13.99%，主要是本期净利润增加所致。

三、经营成果：

4单位：人民币万元

项目本报告期上年同期增减幅度

营业收入49308.4145122.919.28%

营业成本32773.9329232.2712.12%

税金及附加393.05383.322.54%

销售费用2451.402311.776.04%

管理费用1498.211580.43-5.20%

研发费用1978.031800.589.86%

财务费用-300.38-651.42*

其他收益492.57506.31-2.71%

投资收益1420.48928.9952.91%信用减值损失（损失-791.68-59.01*以“-”号填列）资产减值损失（损失-143.47-101.36*以“-”号填列）

资产处置收益45.5210.13349.36%

营业利润11537.6011751.04-1.82%

营业外收入2.043.73-45.31%

营业外支出11.1617.80-37.30%

利润总额11528.4711736.97-1.78%

所得税费用1478.141542.77-4.19%

净利润10050.3310194.20-1.41%

重大变动情况说明：

1、销售费用：本期增加6.04%，主要是本期市场开发投入增加所致；

2、研发费用：本期增加9.86%，主要是本期新产品研发投入力度加大所致；

3、财务费用：本期增加351.04万元，主要是本期利息收入减少所致；

4、投资收益：本期增加52.91%，主要是本期可转让大额存单投资收益增加所致；

55、信用减值损失：本期增加732.67万元，主要是本期应收账款余额增加所致；

6、资产减值损失：本期增加42.11万元，主要是本期库存商品计提准备跌

价准备增加所致；

7、资产处置收益：本期收益增加35.39万元，主要是本期资产处置有所增加所致。

四、现金流量情况：

单位：人民币万元项目本报告期上年同期增减幅度

经营活动现金流入50846.7248537.274.76%

经营活动现金流出42257.5038882.118.68%

经营活动现金流量净额8589.229655.16-11.04%

投资活动现金流入143275.24126382.4913.37%

投资活动现金流出176563.39142177.7524.18%

投资活动现金流量净额-33288.15-15795.26*

筹资活动现金流入1164.591246.57-6.58%

筹资活动现金流出7051.855104.1238.16%

筹资活动现金流量净额-5887.26-3857.55*

重大变动情况说明：

1、经营活动现金流量净额：本报告期发生额较上年同期减少11.04%，主要

是本期商品销售回款较经营性现金流出增幅较小所致；

2、投资活动现金流量净额：本报告期投资活动现金流入较上年同期增加

13.37%，投资活动现金流出较上年同期增加24.18%，投资活动现金净流出较上

年同期增加17482.84万元，主要是本期投资三年可转让大额存单所致；

3、筹资活动现金流量流入和流出：本报告期筹资活动现金流量净流出增加

2029.71万元，主要是本期股票回购及偿还短期流动贷款所致。

五、主要财务指标分析：

6主要财务指标本报告期上年同期变动幅度

总资产增长率6.11%7.06%-13.46%

发展能力销售增长率9.28%-2.78%*

净利润增长率-1.41%1.47%-195.92%

销售利润率23.38%26.01%-10.11%

加权平均净资产收益率9.13%9.52%-4.10%

加权平均净资产收益率(扣除非经

7.78%8.53%-8.79%

盈利能力营性损益)

基本每股收益(元)0.600.61-1.64%

基本每股收益(扣除非经营性损

0.510.54-5.56%

益)(元)

资产负债率9.09%6.98%30.23%

偿债能力流动比率10.1914.93-31.75%

速动比率9.5514.05-32.03%

经营效率应收账款周转率(次)3.673.89-5.66%

其他每股净资产(元/股)6.816.534.29%以上财务数据均为合并报表数据。

重大变动情况说明：

1、总资产增长率较上年同期减少幅度为13.46%，主要是本期除滁州项目资

产投资增加外其他固定资产投资有所放缓所致；

2、销售增长率较上年同期增加较多，主要是本期公司加大市场开发力度收

入增长较大，销售增长率由上年同期的-2.78%增加到9.28%所致；

3、净利润增长率较上年同期有所减少，主要是本期公司净利润同比有所下降，净利润增长率由上年同期1.47%下降到本期-1.41%所致；

4、销售利润率较上年同期减少幅度为10.11%，主要是本期公司毛利率有所下降，同时应收账款余额上升计提信用减值损失准备有所增加所致；

5、资产负债率较上年同期增加幅度为30.23%，主要是本期末下属滁州子公

司在建工程应付账款余额增加所致；

6、流动比率较上年同期减少幅度为31.75%，主要是本期末下属滁州子公司

7在建工程应付账款余额增加所致；

7、速动比率较上年同期减少幅度为32.03%，主要是本期末下属滁州子公司

在建工程应付账款余额增加所致。

特此报告！

宁波色母粒股份有限公司董事会

2025年4月24日

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