深水规院:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第1—2页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—6页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健审〔2025〕7-410号

深圳市水务规划设计院股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了深圳市水务规划设计院股份有限公司（以下简称深水规院公司）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的深水规院公司管理层编制的2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供深水规院公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为深水规院公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解深水规院公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任深水规院公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2024年修订）》（深证上〔2024〕398号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第1页共6页三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对深水规院公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。

四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论我们认为，深水规院公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2024年修订）》（深证上〔2024〕398号）的规定，如实反映了深水规院公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月十六日

第2页共6页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2024年度

编制单位：深圳市水务规划设计院股份有限公司单位：人民币万元上市公司核算的会2024年期初2024年度占用累计发生金额2024年度占用资金的利息2024年期末非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系2024年度偿还累计发生金额占用形成原因占用性质

计科目占用资金余额（不含利息）（如有）占用资金余额非经营性占用

控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用

小计----非经营性占用

前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用

小计----非经营性占用其他关联方及其附属企业非经营性占用

小计----

总计----

法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

第3页共6页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2024年度

编制单位：深圳市水务规划设计院股份有限公司单位：人民币万元上市公司核算的会2024年期初2024年度往来累计发生金额2024年度往来资金的利息2024年期末往来性质（经营性往其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系2024年度偿还累计发生金额往来形成原因

计科目往来资金余额（不含利息）（如有）往来资金余额来、非经营性往来）

深圳市投资控股有限公司控股股东合同资产192.8944.83-203.4834.24关联交易经营性往来

东莞市深投控投资发展有限公司深投控控制的企业合同资产21.79---21.79关联交易经营性往来

深圳创科发展有限公司深投控控制的企业合同资产-1.56--1.56关联交易经营性往来

深圳深港科技创新合作区发展有限公司深投控控制的企业合同资产78.9894.55-130.1043.43关联交易经营性往来

深圳市宝实置业有限公司深投控控制的企业合同资产307.95588.02-629.94266.03关联交易经营性往来

深圳市城建科技园发展有限公司深投控控制的企业合同资产11.90---11.90关联交易经营性往来

深圳市城建明园实业有限公司深投控控制的企业合同资产-29.74-18.5911.15关联交易经营性往来

深圳市城建置地发展有限公司深投控控制的企业合同资产8.6811.40--20.08关联交易经营性往来

深圳市城龙房地产开发有限公司深投控控制的企业合同资产39.86---39.86关联交易经营性往来

深圳市城市建设开发（集团）有限公司深投控控制的企业合同资产-194.54-68.24126.30关联交易经营性往来

深圳市大工业区（深圳出口加工区）开发

深投控控制的企业合同资产14.085.22-15.174.13关联交易经营性往来管理集团有限公司

深圳市高新健置业开发有限公司深投控控制的企业合同资产109.0043.22-152.22-关联交易经营性往来

深圳市高新区投资发展集团有限公司深投控控制的企业合同资产5.005.00-7.202.80关联交易经营性往来

控股股东、实际控制人及其附属企业

深圳市建筑设计研究总院有限公司深投控控制的企业合同资产-24.03-8.9515.08关联交易经营性往来

深圳市深房传麒房地产开发有限公司深投控控制的企业合同资产9.308.18-2.8814.60关联交易经营性往来

深圳市深福保（集团）有限公司深投控控制的企业合同资产8.434.57-7.006.00关联交易经营性往来

深圳市特发新邦置业发展有限公司深投控控制的企业合同资产94.33620.88-381.14334.07关联交易经营性往来

深圳市体育中心运营管理有限公司深投控控制的企业合同资产114.64--36.0078.64关联交易经营性往来

深圳市投控发展有限公司深投控控制的企业合同资产-26.25--26.25关联交易经营性往来

深圳市投控资本有限公司深投控控制的企业合同资产11.71--10.001.71关联交易经营性往来

深圳市五洲宾馆集团有限责任公司深投控控制的企业合同资产6.366.48-6.796.05关联交易经营性往来

深圳湾宝龙生物创新投资发展有限公司深投控控制的企业合同资产81.29113.99-80.53114.75关联交易经营性往来

深圳湾区城市建设发展有限公司深投控控制的企业合同资产120.4489.17-37.18172.43关联交易经营性往来

深圳香蜜湖国际交流中心发展有限公司深投控控制的企业合同资产34.68552.40-306.38280.70关联交易经营性往来

数云科际（深圳）技术有限公司深投控控制的企业合同资产30.11---30.11关联交易经营性往来

深国际前海投资管理（深圳）有限公司深投控控制的企业合同资产-3.00--3.00关联交易经营性往来

法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

第4页共6页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2024年度

计科目往来资金余额（不含利息）（如有）往来资金余额来、非经营性往来）

深圳市特发小梅沙投资发展有限公司深投控控制的企业合同资产-112.00-21.0091.00关联交易经营性往来

深圳市体育风尚文体发展有限公司深投控控制的企业合同资产-7.71--7.71关联交易经营性往来

深圳市恒通实业发展有限公司深投控控制的企业合同资产-14.48-14.48-关联交易经营性往来

深圳市环保科技集团股份有限公司深投控控制的企业合同资产-10.50-10.50-关联交易经营性往来

深圳市深福保水电市政服务有限公司深投控控制的企业合同资产-0.50-0.50-关联交易经营性往来

深圳市深投物业发展有限公司深投控控制的企业合同资产-14.03-14.03-关联交易经营性往来

控股股东、实际控制人及其附属企业

深圳市物业发展（集团）股份有限公司深投控控制的企业合同资产-1.33-1.33-关联交易经营性往来

成都市兴锦白鹭湾建设开发有限公司深投控控制的企业合同资产-58.98-58.98-关联交易经营性往来

深圳银湖会议中心（酒店）有限公司深投控控制的企业合同资产-19.20-19.20-关联交易经营性往来

深圳市笋岗华润置地发展有限公司深投控控制的企业合同资产1.65---1.65关联交易经营性往来

深圳市深投物业发展有限公司深投控控制的企业其他应收款17.60---17.60押金保证金经营性往来

深圳市海洋世界有限公司深投控控制的企业其他应收款0.70---0.70押金保证金经营性往来

法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

第5页共6页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2024年度

计科目往来资金余额（不含利息）（如有）往来资金余额来、非经营性往来）

普宁市深水规院生态环境有限公司子公司其他应收款1699.80--600.001099.80资金拆借非经营性往来

上市公司的子公司及其附属企业深圳市水务岩土工程有限公司子公司其他应收款2100.00---2100.00资金拆借非经营性往来

深水规院新能科技（成都）有限公司子公司其他应收款200.00---200.00资金拆借非经营性往来

深圳高速公路集团股份有限公司股东合同资产454.3540.92-130.50364.77关联交易经营性往来

深圳高速投资有限公司深高速控制的企业合同资产7.79---7.79关联交易经营性往来

深圳深高速基建环保开发有限公司深高速控制的企业合同资产4.50---4.50关联交易经营性往来

深圳市水务（集团）有限公司股东合同资产1387.83753.84-287.641854.03关联交易经营性往来

深圳市光明区环境水务有限公司水务集团控制的企业合同资产-9.37--9.37关联交易经营性往来

深圳市环境水务集团有限公司水务集团控制的企业合同资产-6.62-5.501.12关联交易经营性往来

深圳市环水管网科技服务有限公司水务集团控制的企业合同资产-87.83--87.83关联交易经营性往来

深圳市利源水务设计咨询有限公司水务集团控制的企业合同资产676.391033.22-464.891244.72关联交易经营性往来

深圳市坪山自来水有限公司水务集团控制的企业合同资产14.969.94--24.90关联交易经营性往来

深圳市深汕特别合作区深水水务有限公司水务集团控制的企业合同资产64.5630.11-75.7418.93关联交易经营性往来

深圳市深水光明水环境有限公司水务集团控制的企业合同资产14.87---14.87关联交易经营性往来

其他关联方及其附属企业深圳市深水龙岗水务集团有限公司水务集团控制的企业合同资产165.54---165.54关联交易经营性往来

深圳市深水龙华水务有限公司水务集团控制的企业合同资产2.8319.11-20.001.94关联交易经营性往来

深圳市水务科技有限公司水务集团控制的企业合同资产25.31---25.31关联交易经营性往来

深圳市原水有限公司水务集团控制的企业合同资产1146.72857.08-1598.05405.75关联交易经营性往来

深圳市利源水务设计咨询有限公司水务集团控制的企业其他应收款-8.01-5.832.18关联交易经营性往来

深圳市深水宝安水务集团有限公司水务集团控制的企业合同资产-4.00-4.00-关联交易经营性往来

深圳润泽水务运营管理有限公司本企业之联营企业合同资产100.379.12-109.49-关联交易经营性往来

深圳市水务工程检测有限公司本企业之联营企业合同资产59.95--16.9043.05关联交易经营性往来

深圳市龙华排水有限公司公司董监高任职核心成员的企业合同资产411.42-199.30212.12关联交易经营性往来

深圳市地铁集团有限公司控股股东董监高任职核心成员的企业合同资产192.90372.55--565.45关联交易经营性往来

深圳市燃气集团股份有限公司控股股东董监高任职核心成员的企业合同资产7.004.00-9.002.00关联交易经营性往来

深圳市地铁集团有限公司控股股东董监高任职核心成员的企业其他应收款4.80---4.80押金保证金经营性往来

总计---9651.846362.90-5768.6510246.09-

法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

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