目录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第1—2页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—6页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健审〔2026〕7-529号

深圳市水务规划设计院股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了深圳市水务规划设计院股份有限公司（以下简称深水规院公司）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的深水规院公司管理层编制的2025年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供深水规院公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为深水规院公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解深水规院公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任深水规院公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2026年修订）》（深证上〔2026〕135号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第1页共6页三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对深水规院公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。

四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论我们认为，深水规院公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2026年修订）》（深证上〔2026〕135号）的规定，如实反映了深水规院公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十八日

第2页共6页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2025年度

编制单位：深圳市水务规划设计院股份有限公司单位：人民币万元上市公司核2025年度占用2025年度占非经营性资金占占用方与上市公司的关2025年期初用资金的利2025年度偿还2025年期末占用形成原资金占用方名称算的会计科累计发生金额占用性质用联关系占用资金余额息累计发生金额占用资金余额因目（不含利息）（如有）非经营性占用

控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用

小计----

前控股股东、实际非经营性占用控制人及其附属企业非经营性占用

小计----非经营性占用其他关联方及其附属企业非经营性占用

小计----

总计----

总计---10246.093127.744416.808957.03-

法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

第3页共6页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2025年度

编制单位：深圳市水务规划设计院股份有限公司单位：人民币万元上市公司核2025年度往来2025年度往往来性质（经营其它关联资金往往来方与上市公司的关2025年期初2025年度偿还2025年期末往来形成原

资金往来方名称算的会计科累计发生金额来资金的利性往来、非经营

来联关系往来资金余额息累计发生金额往来资金余额因目（不含利息）性往来）（如有）

深圳市投资控股有限公司控股股东合同资产34.2413.8846.201.92关联交易经营性往来

东莞市深投控投资发展有限公司深投控控制的企业合同资产21.7921.79关联交易经营性往来

深圳创科发展有限公司深投控控制的企业合同资产1.568.9710.53关联交易经营性往来

深圳深港科技创新合作区发展有限公司深投控控制的企业合同资产43.437.026.4743.98关联交易经营性往来

深圳市宝实置业有限公司深投控控制的企业合同资产266.03721.05854.06133.02关联交易经营性往来

深圳市城建科技园发展有限公司深投控控制的企业合同资产11.9019.2631.16关联交易经营性往来

深圳市城建明园实业有限公司深投控控制的企业合同资产11.1511.15关联交易经营性往来

深圳市城建置地发展有限公司深投控控制的企业合同资产20.0819.001.08关联交易经营性往来

深圳市城龙房地产开发有限公司深投控控制的企业合同资产39.8639.86关联交易经营性往来

深圳市城市建设开发（集团）有限公司深投控控制的企业合同资产126.30151.85239.8138.34关联交易经营性往来

控股股东、实际控

制人及其附属企业深圳市大工业区（深圳出口加工区）开发

深投控控制的企业合同资产4.136.7010.83关联交易经营性往来管理集团有限公司

深圳市高新健置业开发有限公司深投控控制的企业合同资产-35.4525.1010.35关联交易经营性往来

深圳市高新区投资发展集团有限公司深投控控制的企业合同资产2.802.80关联交易经营性往来

深圳市建筑设计研究总院有限公司深投控控制的企业合同资产15.083.503.7014.88关联交易经营性往来

深圳市深房传麒房地产开发有限公司深投控控制的企业合同资产14.6028.528.2634.86关联交易经营性往来

深圳市深福保（集团）有限公司深投控控制的企业合同资产6.006.00关联交易经营性往来

深圳市特发新邦置业发展有限公司深投控控制的企业合同资产334.07120.82339.93114.96关联交易经营性往来

深圳市体育中心运营管理有限公司深投控控制的企业合同资产78.6452.20130.84关联交易经营性往来

深圳市投控发展有限公司深投控控制的企业合同资产26.2512.0738.32关联交易经营性往来

深圳市投控资本有限公司深投控控制的企业合同资产1.711.71关联交易经营性往来

法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

第4页共6页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2025年度

编制单位：深圳市水务规划设计院股份有限公司单位：人民币万元上市公司核2025年度往来2025年度往往来性质（经营其它关联资金往往来方与上市公司的关2025年期初来资金的利2025年度偿还2025年期末往来形成原

资金往来方名称算的会计科累计发生金额性往来、非经营

来联关系往来资金余额息累计发生金额往来资金余额因目（不含利息）性往来）（如有）

深圳五洲国际酒店管理集团有限公司深投控控制的企业合同资产6.056.05关联交易经营性往来

深圳湾宝龙生物创新投资发展有限公司深投控控制的企业合同资产114.7534.6314.30135.08关联交易经营性往来

深圳湾区城市建设发展有限公司深投控控制的企业合同资产172.4367.4346.07193.79关联交易经营性往来

深圳香蜜湖国际交流中心发展有限公司深投控控制的企业合同资产280.7099.36256.64123.42关联交易经营性往来

数云科际（深圳）技术有限公司深投控控制的企业合同资产30.112.8727.24关联交易经营性往来

深圳市深投物业发展有限公司深投控控制的企业其他应收款17.6017.60押金保证金经营性往来

控股股东、实际控制人及其附属企业

深圳市海洋世界有限公司深投控控制的企业其他应收款0.700.70押金保证金经营性往来

深国际前海投资管理（深圳）有限公司深投控控制的企业合同资产3.003.00关联交易经营性往来

深圳市特发小梅沙投资发展有限公司深投控控制的企业合同资产91.0028.0063.00关联交易经营性往来

深圳市体育风尚文体发展有限公司深投控控制的企业合同资产7.717.71关联交易经营性往来

深圳银湖会议中心（酒店）有限公司深投控控制的企业合同资产-7.217.21关联交易经营性往来

深圳市光明物合置业有限公司深投控控制的企业合同资产-6.006.00关联交易经营性往来

普宁市深水规院生态环境有限公司子公司其他应收款1099.801099.80资金拆借非经营性往来上市公司的子公司

深圳市水务岩土工程有限公司子公司其他应收款2100.002100.00资金拆借非经营性往来及其附属企业

深水规院新能科技（深圳）有限公司子公司其他应收款200.00200.00资金拆借非经营性往来

深圳高速公路集团股份有限公司股东合同资产364.7743.928.75399.94关联交易经营性往来

深圳高速投资有限公司深高速控制的企业合同资产7.797.79关联交易经营性往来其他关联方及其附

深圳深高速基建环保开发有限公司深高速控制的企业合同资产4.504.50关联交易经营性往来属企业

深圳市外环高速公路投资有限公司深高速控制的企业合同资产-14.2514.25关联交易经营性往来

深圳市水务（集团）有限公司股东合同资产1854.03423.26977.511299.78关联交易经营性往来

法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

第5页共6页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2025年度

编制单位：深圳市水务规划设计院股份有限公司单位：人民币万元

2025年度往上市公司核2025年度往来往来性质（经营其它关联资金往往来方与上市公司的关2025年期初来资金的利2025年度偿还2025年期末往来形成原

资金往来方名称算的会计科累计发生金额性往来、非经营来联关系往来资金余额息累计发生金额往来资金余额因目（不含利息）性往来）（如有）

深圳市光明区环境水务有限公司水务集团控制的企业合同资产9.372.197.18关联交易经营性往来

深圳市环境水务集团有限公司水务集团控制的企业合同资产1.121.12关联交易经营性往来

深圳市环水管网科技服务有限公司水务集团控制的企业合同资产87.8323.07110.90关联交易经营性往来

深圳市利源水务设计咨询有限公司水务集团控制的企业合同资产1244.72732.93470.461507.19关联交易经营性往来

深圳市坪山自来水有限公司水务集团控制的企业合同资产24.9014.969.94关联交易经营性往来

深圳市深汕特别合作区深水水务有限公司水务集团控制的企业合同资产18.9318.93关联交易经营性往来

深圳市深水光明水环境有限公司水务集团控制的企业合同资产14.8714.87关联交易经营性往来

深圳市深水龙岗水务集团有限公司水务集团控制的企业合同资产165.543.71164.714.54关联交易经营性往来

深圳市深水龙华水务有限公司水务集团控制的企业合同资产1.9476.223.5974.57关联交易经营性往来

深圳市水务科技有限公司水务集团控制的企业合同资产25.3125.31关联交易经营性往来其他关联方及其附

属企业深圳市原水有限公司水务集团控制的企业合同资产405.75213.90619.65关联交易经营性往来

深圳市利源水务设计咨询有限公司水务集团控制的企业其他应收款2.182.18关联交易经营性往来

深圳市坑梓自来水有限公司水务集团控制的企业合同资产-1.901.90关联交易经营性往来

深圳市水务工程检测有限公司本企业之联营企业合同资产43.0523.2819.77关联交易经营性往来控股股东董监高任职核

深圳市燃气集团股份有限公司合同资产2.0048.0033.0017.00关联交易经营性往来心成员的企业控股股东董监高任职核

深圳市地铁集团有限公司合同资产565.45144.7428.80681.39关联交易经营性往来心成员的企业公司董监高任职核心成

深圳市笋岗华润置地发展有限公司合同资产1.651.65关联交易经营性往来员的企业控股股东董监高任职核

深圳市地铁集团有限公司其他应收款4.804.80押金保证金经营性往来心成员的企业公司董监高任职核心成

深圳市龙华排水有限公司合同资产212.125.924.15213.89关联交易经营性往来员的企业

总计---10246.093127.744416.808957.03-

法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：