中环海陆:2023年三季度报告

张家港中环海陆高端装备股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：301040证券简称：中环海陆公告编号：2023-052

张家港中环海陆高端装备股份有限公司

2023年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是□否

1张家港中环海陆高端装备股份有限公司2023年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更年初至报本报告期告期末比上年同期比上年同年初至报上年同期本报告期上年同期期增减告期末增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后营业收入137661829729712972971485287678240767824076

-53.70%-37.98%

（元）78.6028.2728.2787.3252.1852.18归属于上

-市公司股12442991244299380189020094742020588

5770980-146.38%-81.18%

东的净利6.216.21.758.336.90.68润（元）归属于上市公司股

东的扣除--

1223609122360919214691932583

非经常性6332920-151.76%587262.6-103.04%

2.232.235.954.52

损益的净.701利润

（元）经营活动产生的现371856175797897579789

-----50.94%

金流量净6.118.688.68额（元）基本每股

收益（元/-0.05770.12440.1244-146.38%0.0380.20090.2021-81.20%股）稀释每股

收益（元/-0.05770.12440.1244-146.38%0.0380.20090.2021-81.20%股）加权平均

净资产收-0.54%1.22%1.22%-1.76%0.35%1.96%1.97%-1.62%益率本报告期末比上年度末上年度末本报告期末增减调整前调整后调整后总资产

1689751984.981928047801.171928262326.71-12.37%

（元）归属于上市公司股

东的所有1075203412.111075443351.261075391862.15-0.02%者权益

（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），

解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。

2张家港中环海陆高端装备股份有限公司2023年第三季度报告

对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认

的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销22657.26516646.65

部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、332073.652868960.50本期主要系获得政府补助按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变

288375.001684208.33本期系理财产品投资收益动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款

20000.0063200.00

项减值准备转回除上述各项之外的其他营业

-2000.00-30940.00外收入和支出其他符合非经常性损益定义

0.0061634.35

的损益项目

减：所得税影响额99165.89774556.47

合计561940.024389153.36--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、合并资产负债表项目重大变动的情况及原因

报表项目期末金额期初金额增减率变动原因说明

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报告期内公司购买结构性存

货币资金206501668.85473637514.88-56.40%款、应付票据到期解付保证金减少所致报告期内公司购买结构性存

交易性金融资产120000000.00-100.00%款所致

应收票据50928975.0833034558.0254.17%报告期内票据回款增加所致报告期期末预付原材料货款

预付款项11569432.4527298630.04-57.62%减少所致主要系报告期内员工内部往

其他应收款971543.25331094.76193.43%来增加所致报告期期末待抵扣进项税额

其他流动资产2672722.958466639.55-68.43%减少所致报告期内公司新建厂房设备

固定资产418721485.46298880451.6840.10%转固所致报告期内公司新建厂房设备

在建工程135589435.65215131250.28-36.97%转固减少所致报告期内使用性资产折旧增

使用权资产1098494.541773430.98-38.06%加所致报告期内公司长期待摊费用

长期待摊费用3014951.974725399.49-36.20%摊销所致主要系报告期内已开具银行

应付票据137292379.31402047219.61-65.85%承兑汇票到期减少所致报告期期末公司预收合同款

合同负债1580681.811135219.1339.24%减少所致报告期内公司应付职工薪酬

应付职工薪酬3225047.945686510.30-43.29%减少所致一年内到期的非流动公司一年内到期的租赁负债

1626921.241211988.2934.24%

负债增加所致主要系本报告期期末未终止

其他流动负债35355516.2424347533.8745.21%确认的已背书未到期的商业汇票增加所致。

租赁负债-758182.00-100.00%报告期内支付租金所致

2、合并年初至报告期末利润表项目重大变动原因说明

报表项目年初至报告期末上年同期金额增减率变动原因说明

营业收入485287687.32782407652.18-37.98%报告期内订单减少所致

营业成本447397194.62713621384.27-37.31%报告期内销售出库减少所致主要系本报告期缴纳增值税

税金及附加833524.091229691.23-32.22%减少，相应附加税减少所致研发费用15502726.8324306362.06-36.22%报告期内研发投入减少所致

财务费用-1893890.96-10323428.92-81.65%报告期内汇兑收益减少所致

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其他收益2930594.85978323.46199.55%报告期内政府补助增加所致报告期内结构性存款利息增

投资收益1684208.33-100.00%加所致

信用减值损失2380418.44-2093712.07-213.69%报告期内转回坏账准备所致报告期内转回存货跌价准备

资产减值损失-1606523.20-2451655.75-34.47%增加所致

资产处置收益516646.6540896.821163.29%报告期内资产处置增加所致

营业外收入-9895.57-100.00%本期营业外收入减少所致主要系本报告期营业收入规

利润总额4472814.5523640880.40-81.08%模减少，募投项目转固后固定资产折旧增加所致主要系本报告期利润总额减

所得税费用670923.803434993.50-80.47%少所致主要系本报告期营业收入规

净利润3801890.7520205886.90-81.18%模减少，募投项目转固后固定资产折旧增加所致

3、合并现金流量表项目重大变动原因说明

报表项目年初至报告期末上年同期金额增减率变动原因说明经营活动产生的现金主要系报告期内回款减少

37185616.1175797898.68-50.94%

流量净额所致筹资活动产生的现金报告期内筹资活动现金流

-5440028.08111021101.18-104.90%流量净额入减少所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数11232报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0前10名股东持股情况

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

22575000.022575000.0

吴君三境内自然人22.57%质押5000000.00

江苏江海机械境内非国有法12329000.0

12.33%

有限公司人0

吴剑境内自然人6.99%6989000.006989000.00

#董敏境内自然人2.51%2514800.00民生证券投资境内非国有法

1.46%1457038.00

有限公司人中国太平洋人

寿保险股份有其他1.22%1220859.00

限公司－分红

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-个人分红

#高尚境内自然人1.16%1164829.00北京中盈瑞达境内非国有法

股权投资有限0.92%920000.00人公司海宁海睿投资管理有限公司

－海宁德晟股

其他0.82%824929.00权投资合伙企

业（有限合伙）

周云鹤境内自然人0.76%760000.00前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量

12329000.0

江苏江海机械有限公司12329000.00人民币普通股

#董敏2514800.00人民币普通股2514800.00

民生证券投资有限公司1457038.00人民币普通股1457038.00中国太平洋人寿保险股份有限公

1220859.00人民币普通股1220859.00

司－分红-个人分红

#高尚1164829.00人民币普通股1164829.00

北京中盈瑞达股权投资有限公司920000.00人民币普通股920000.00

海宁海睿投资管理有限公司－海宁德晟股权投资合伙企业（有限824929.00人民币普通股824929.00合伙）

周云鹤760000.00人民币普通股760000.00

王为民704600.00人民币普通股704600.00

徐军670000.00人民币普通股670000.00

公司实际控制人吴君三、吴剑合计直接持有公司2956.40万股

上述股东关联关系或一致行动的说明份，双方系父子关系；除此以外，公司未知上述股东间是否存在关联关系或一致行动

股东董敏通过普通证券账户持有0股，通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2514800.00股，合计持有前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如

2514800.00股；股东高尚通过普通证券账户持有1119000.00

有）股，通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有

45829.00股，合计持有1164829.00股

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期

22575000.022575000.0

吴君三首发前限售股2024-8-3

吴剑6989000.006989000.00首发前限售股2024-8-3每年初按持股

戴玉同450000.00112500.00337500.00高管锁定股总数的25%解除限售

宋亚东225000.0010050.00214950.00高管锁定股每年初按持股

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总数的25%解除限售每年初按持股

朱乾皓60000.0015000.0015000.0060000.00高管锁定股总数的25%解除限售每年初按持股

张丽萍23250.005775.0017475.00高管锁定股总数的25%解除限售每年初按持股

卞继杨16500.0016500.00高管锁定股总数的25%解除限售每年初按持股

曹景荣295500.0073875.00221625.00高管锁定股总数的25%解除限售

30634250.030432050.0

合计217200.0015000.00----

三、其他重要事项

□适用□不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：张家港中环海陆高端装备股份有限公司

2023年10月25日

单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日

流动资产：

货币资金206501668.85473637514.88结算备付金拆出资金

交易性金融资产120000000.00衍生金融资产

应收票据50928975.0833034558.02

应收账款392470782.95483857368.98

应收款项融资64434714.6178565833.28

预付款项11569432.4527298630.04应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款971543.25331094.76

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货166313058.10192273647.89合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2672722.958466639.55

流动资产合计1015862898.241297465287.40

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非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产418721485.46298880451.68

在建工程135589435.65215131250.28生产性生物资产油气资产

使用权资产1098494.541773430.98

无形资产53817174.9954807061.77开发支出商誉

长期待摊费用3014951.974725399.49

递延所得税资产9989758.1011888187.32

其他非流动资产51657786.0343591257.79

非流动资产合计673889086.74630797039.31

资产总计1689751984.981928262326.71

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据137292379.31402047219.61

应付账款128361765.64127281199.32预收款项

合同负债1580681.811135219.13卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬3225047.945686510.30

应交税费404214.52469270.99

其他应付款2000614.902076972.63

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1626921.241211988.29

其他流动负债35355516.2424347533.87

流动负债合计309847141.60564255914.14

非流动负债：

保险合同准备金长期借款

应付债券286368111.08268819663.79

其中：优先股永续债

租赁负债758182.00长期应付款长期应付职工薪酬

8张家港中环海陆高端装备股份有限公司2023年第三季度报告

预计负债

递延收益15387701.5015927055.45

递延所得税负债2945618.693109649.18其他非流动负债

非流动负债合计304701431.27288614550.42

负债合计614548572.87852870464.56

所有者权益：

股本100000406.00100000000.00

其他权益工具88864899.9588868109.07

其中：优先股永续债

资本公积517821112.37517808641.96

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积42246511.1142246511.11一般风险准备

未分配利润326270482.68326468600.01

归属于母公司所有者权益合计1075203412.111075391862.15少数股东权益

所有者权益合计1075203412.111075391862.15

负债和所有者权益总计1689751984.981928262326.71

法定代表人：吴君三主管会计工作负责人：钟宇会计机构负责人：申燕

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入485287687.32782407652.18

其中：营业收入485287687.32782407652.18利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本486689277.84755213323.72

其中：营业成本447397194.62713621384.27利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加833524.091229691.23

销售费用6049521.546159372.87

管理费用18800201.7220219942.21

研发费用15502726.8324306362.06

财务费用-1893890.96-10323428.92

其中：利息费用5379115.123346730.19

利息收入1521574.651778160.29

加：其他收益2930594.85978323.46

9张家港中环海陆高端装备股份有限公司2023年第三季度报告投资收益（损失以“－”号填

1684208.33

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

2380418.44-2093712.07

填列）资产减值损失（损失以“-”号-1606523.20-2451655.75

填列）资产处置收益（损失以“-”号

516646.6540896.82

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

4503754.5523668180.92

列）

加：营业外收入9895.57

减：营业外支出30940.0037196.09四、利润总额（亏损总额以“－”号

4472814.5523640880.40

填列）

减：所得税费用670923.803434993.50五、净利润（净亏损以“－”号填

3801890.7520205886.90

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

3801890.7520205886.90“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

3801890.7520205886.90（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

10张家港中环海陆高端装备股份有限公司2023年第三季度报告

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额3801890.7520205886.90

（一）归属于母公司所有者的综合

3801890.7520205886.90

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.0380.2021

（二）稀释每股收益0.0380.2021

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：吴君三主管会计工作负责人：钟宇会计机构负责人：申燕

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金363307063.17444772868.77客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还28207992.3458275745.62

收到其他与经营活动有关的现金4474220.4228433916.53

经营活动现金流入小计395989275.93531482530.92

购买商品、接受劳务支付的现金306639594.79398009810.50客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金34659629.0437155991.64

支付的各项税费1362249.065790235.07

支付其他与经营活动有关的现金16142186.9314728595.03

经营活动现金流出小计358803659.82455684632.24

经营活动产生的现金流量净额37185616.1175797898.68

二、投资活动产生的现金流量：

11张家港中环海陆高端装备股份有限公司2023年第三季度报告

收回投资收到的现金730000000.00

取得投资收益收到的现金1684208.33

处置固定资产、无形资产和其他长

907248.0066400.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计732591456.3366400.00

购建固定资产、无形资产和其他长

92507276.5373406426.54

期资产支付的现金

投资支付的现金850000000.00200000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计942507276.53273406426.54

投资活动产生的现金流量净额-209915820.20-273340026.54

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金360000000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计360000000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

5440028.0820000000.00

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金228978898.82

筹资活动现金流出小计5440028.08248978898.82

筹资活动产生的现金流量净额-5440028.08111021101.18

四、汇率变动对现金及现金等价物的

139601.661190104.59

影响

五、现金及现金等价物净增加额-178030630.51-85330922.09

加：期初现金及现金等价物余额345774230.99312495857.24

六、期末现金及现金等价物余额167743600.48227164935.15

（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用调整情况说明

2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），

对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认

12张家港中环海陆高端装备股份有限公司2023年第三季度报告

根据解释16号的相关规定，本公司对财务报表相关项目累积影响调整如下：

2022年1月1日调整后列报金

项目2022年1月1日原列报金额累积影响金额额

递延所得税资产6799185.17459067.537258252.70

递延所得税负债634406.75634406.75

盈余公积38282108.05-17533.9238264574.13

未分配利润310788972.45-157805.30310631167.15

对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至解释施行日（2023年1月1日）

之间发生的适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，本公司按照解释16号的规定进行处理。

根据解释16号的规定，本公司对资产负债表相关项目调整如下：

2022年12月31日

资产负债表项目变更前累计影响金额变更后

递延所得税资产11673661.78214525.5411888187.32

递延所得税负债2843634.53266014.653109649.18

盈余公积42251660.02-5148.9142246511.11

未分配利润326514940.21-46340.20326468600.01

根据解释16号的规定，本公司对损益表相关项目调整如下：

2022年1-9月

损益表项目变更前累计影响金额变更后

所得税费用3546132.07-111138.573434993.50

（三）审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度报告未经审计。

张家港中环海陆高端装备股份有限公司董事会

2023年10月25日

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