中信建投证券股份有限公司

关于张家港中环海陆高端装备股份有限公司

2024年度持续督导跟踪报告

保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司被保荐公司简称：中环海陆

保荐代表人姓名：谢顺利联系电话：025-58965013

保荐代表人姓名：徐小新联系电话：021-68828047

一、保荐工作概述项目工作内容

1.公司信息披露审阅情况

（1）是否及时审阅公司信息披露文件是

（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数0次

2．督导公司建立健全并有效执行规章制度

的情况

（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联方占用公司资源的制是

度、募集资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度）

（2）公司是否有效执行相关规章制度是

3.募集资金监督情况

（1）查询公司募集资金专户次数每月1次

（2）公司募集资金项目进展是否与信息披是露文件一致

4.公司治理督导情况

（1）列席公司股东会会次数0次，均事前或事后审阅相关文件

（2）列席公司董事会次数0次，均事前或事后审阅相关文件

5.现场检查情况

（1）现场检查次数2次

（2）现场检查报告是否按照本所规定报送是参见“二、保荐机构发现公司存在的问

（3）现场检查发现的主要问题及整改情况题及采取的措施”

6.发表独立意见情况

（1）发表独立意见次数7次

（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见不适用

7.向本所报告情况（现场检查报告除外）

（1）向本所报告的次数0次

（2）报告事项的主要内容不适用（3）报告事项的进展或者整改情况不适用

8．关注职责的履行情况

（1）是否存在需要关注的事项是

发行人第三届董事会、监事会于2024年4月12日任期届满。为保证董事会、监事会相关工作的连续性及稳定性，换届选举工作延期举行，董事会各专门委员会及高级管理人员的任期亦相应顺延。

2024年9月12日，公司召开了2024年第

（2）关注事项的主要内容二次临时股东大会，选举新一届董事会、监事会成员，完成了董事会、监事会的换届工作；2024年9月20日，公司召开了

第四届董事会第一次会议及第四届监事

会第一次会议，选举新一届董事长、董事

会专门委员会委员、监事会主席并聘任高级管理人员。

截至本报告出具日，发行人已完成相关换

（3）关注事项的进展或者整改情况届选举工作。

9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规是

10.对上市公司培训情况

（1）培训次数1次

（2）培训日期2024年8月26日

上市公司监管体系、信息披露基本原

则、公司治理、定期报告、应当披露的

（3）培训的主要内容

交易及其他重大事项、内幕信息、日常监管与违规处理等

11.上市公司特别表决权事项（如有）

（1）持有特别表决权股份的股东是否持续

符合《股票上市规则》第4.6.3条/《创业不适用板股票上市规则》第4.4.3条的要求；

（2）特别表决权股份是否出现《股票上市规则》第4.6.8条/《创业板股票上市规则》不适用

第4.4.8条规定的情形并及时转换为普通股份；

（3）特别表决权比例是否持续符合《股票上市规则》/《创业板股票上市规则》的规不适用定；

（4）持有特别表决权股份的股东是否存在滥用特别表决权或者其他损害投资者合法不适用权益的情形；

（5）上市公司及持有特别表决权股份的股

东遵守《股票上市规则》第四章第六节/《创不适用业板股票上市规则》第四章第四节其他规定的情况。

12.其他需要说明的保荐工作情况无

二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施事项存在的问题采取的措施2024年1月31日，公司披露《2023年度业绩预告》，预计2023年归属上市公司股东的净利（1）保荐机构已对中环润为盈利310万元至460万元；2024年4月10海陆关键人员进行了信

日披露《2023年度业绩预告修正公告》，预计息披露相关规则的专项

2023年归属上市公司股东的净利润为亏损培训，对信息披露及时、

3400万元至2500万元；2024年4月23日披准确、完整等相关要求

露《2023年年度报告》，2023年归属上市公司进行了特别提示。同时，股东的净利润为-3219.04万元。公司首次业绩在日常跟踪督导过程预告与实际业绩差异金额较大，且盈亏性质发中，保荐机构持续加强生变化，业绩预告信息披露不准确。公司于2024与上市公司就信息披露年6月收到江苏监管局出具的警示函。相关规范运作进行交流

1.信息披露

因对公司可转换债券募投项目的债券利息及能指导，努力推动上市公耗费用的停止资本化时点进行了重新判断，将司提高信息披露等规范原资本化的债券利息和部分能耗费用由在建工运作能力和水平；

程调整至财务费用和营业成本；个别客户已出（2）保荐机构督促公司

现经营风险迹象，公司补充单项计提的信用减认真吸取教训，上市公值损失；部分原材料触发质量赔偿条款，由于赔司需进一步加强业绩预偿协议尚未完成签署，据此冲回已计提的暂估告及定期报告的编制和赔偿款项；根据行业波动情况，基于谨慎性原复核工作，提高信息披则，对预期可能发生资产减值损失的存货补充露质量，后续避免类似计提部分跌价准备，前述原因共同导致2023年错误发生。

度业绩预告中部分信息列示有误。

2.公司内部

制度的建无不适用立和执行

3．“股东会、董事无不适用会”运作

4.控股股东

及实际控无不适用制人变动

5.募集资金

存放及使无不适用用

6.关联交易无不适用

7.对外担保无不适用

8.收购、出

无不适用

售资产9.其他业务类别重要

事项（包括对外投资、

风险投资、无不适用

委托理财、

财务资助、套期保值

等）

10．发行人

或者其聘请的中介无不适用机构配合保荐工作的情况11.其他（包括经营环

境、业务发

展、财务状

况、管理状无不适用

况、核心技术等方面的重大变化情况）

三、公司及股东承诺事项履行情况未履行承诺的原因及公司及股东承诺事项是否履行承诺解决措施首次公开发行时所作承诺是不适用向不特定对象发行可转换公司债券时所作承诺是不适用

四、其他事项报告事项说明

1.保荐代表人变更及其理由无

（1）2024 年 1 月，中信建投证券因在保荐芯天下 IPO 项目过程中未对发行人所处市场情况及同行业可比公司情

况予以充分关注并核查发行人对终端客户的销售情况，对

2.报告期内中国证监会和本发行人业绩预计情况未审慎发表专业意见并督促发行人

所对保荐机构或者其保荐的提高信息披露质量，被深交所出具监管函；

公司采取监管措施的事项及（2）2024年1月，中信建投证券因在云鼎科技非公开持整改情况续督导过程中未能持续督导上市公司完善制度、采取措施

规范募集资金补充流动资金和偿还债务使用过程，被山东证监局出具警示函；

（3）2024年5月，中信建投证券因在常熟汽饰2019年非公开发行可转债持续督导工作中，未关注发行人历次募集资金存放和实际使用情况的专项报告中披露募投目实施

进度未达计划进度的情况，披露的募集资金实际使用情况的专项核查报告中发表了不真实的核查意见，被江苏证监局出具警示函；

（4）2024 年 9 月，中信建投证券因在卓谊生物 IPO 项目过程中，未充分关注并审慎核查发行人推广活动内控制度执行不到位、会计核算不规范的情形，未充分核查发行人关联交易情况，未督促发行人充分披露其与控股股东人员、营业场所混同及整改情况，被深交所采取书面警示自律监管措施。

（5）2024年10月，中信建投证券因在部分项目中尽职调查不充分；未有效督促发行人做好募集资金专户管理；内核未充分关注项目风险等，违反了《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》第六条的规定，被中国证监会采取监管谈话的行政监管措施。

中信建投证券积极落实整改，通过发布业务提醒、持续开展合规培训、深入学习相关法规、加强对上市公司相关人

员的持续督导培训，提升从业人员投行执业能力，增强持续督导工作力度。

除此之外，保荐机构不存在因保荐本发行人被证监会或深交所采取监管措施的情形。

3.其他需要报告的重大事项无（以下无正文）（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于张家港中环海陆高端装备股份有限公司2024年度持续督导跟踪报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

谢顺利徐小新中信建投证券股份有限公司年月日