+

成都雷电微力科技股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—10页

三、资质附件………………………………………………………第11—14页

（一）本所营业执照复印件………………………………………第11页

（二）本所执业证书复印件………………………………………第12页

（三）执业注册会计师资格证书复印件……………………第13—14页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕11-236号

成都雷电微力科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的成都雷电微力科技股份有限公司（以下简称雷电微力公司）

管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供雷电微力公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为雷电微力公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任雷电微力公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕

1146号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证

其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对雷电微力公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共14页成都雷电微力科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，成都雷电微力科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）现将本公司募集资金2024年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意成都雷电微力科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2056号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售及网上向持有深圳市场非限

售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2420.00 万股，发行价为每股人民币 60.64 元，共计募集资金146748.80万元，坐扣承销和保荐费用9589.58万元（含增值税）后，募集资金为

137159.22万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2021年8月19日汇入本公司募

集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1890.49万元（不含增值税），加上承销和保荐费用对应进项税542.81万元后，公司本次募集资金净额为135811.54万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2021〕

11-36号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 135811.54

第 3 页 共 14 页项目投入 B1 84032.44截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 4475.46

项目投入 C1 26240.22本期发生额

利息收入净额 C2 501.92

项目投入 D1=B1+C1 110272.66截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 4977.38

应结余募集资金 E=A-D1+D2 30516.26

实际结余募集资金 F 17516.26

差异 G=E-F 13000.00

[注]应结余募集资金与实际结余募集资金差额13000.00万元，系使用募集资金进行现金管理购买理财产品的期末余额

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金管理办法》。公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2021年9月6日分别与成都银行股份有限公司高新支行、中国民生银行股份有限公司成都分行、招商银行股份有限公司成都分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

(二)募集资金专户存储情况

1.截至2024年12月31日，公司有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

成都银行股份有限公司高新支行1001300000912560123399484.62

成都银行股份有限公司高新支行1001300000918315274307.33

中国民生银行股份有限公司成都锦江支行6332425847640.53

第4页共14页招商银行股份有限公司天府菁蓉大厦支行12891220771040151278926.01

招商银行股份有限公司天府菁蓉大厦支行128912207710202202198.24

合计175162556.73

2.截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

金额单位：人民币元银行产品名称产品类型起息日到期日金额

成都银行股份有限公“芙蓉锦程”单位结保本浮动

2024.12.312025.3.31100000000.00

司高新支行构性存款收益型招商银行股份有限公点金系列看涨两层区保本浮动

2024.11.52025.2.530000000.00

司天府菁蓉大厦支行间92天结构性存款收益型

合计130000000.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.本期超额募集资金的使用情况公司于2024年4月18日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，会议同意公司使用部分超募资金21800.00万元用于永久性补充流动资金。公司于2024年5月17日使用超募资金21800.00万元用于永久性补充流动资金，截至2024年12月31日，公司累计使用超募资金永久性补充流动资金65400.00万元。

3.本期闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2023年10月19日召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过41500.00万元闲置募集资金用于暂时补充日常经营所需的流动资金（其中使用闲置超募资金不超31500.00万元）。截至2024年12月31日，公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金的余额。

4.本期募投项目结项及募集资金永久补流审议情况

公司于2024年12月26日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议，会议审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“生产基地技改扩能建设项目”及“研发中心建设项目”均已达到预定可使用状态，满足结项条件，会议同意对上述项目进行结项，并将节余募

第5页共14页第3页共14页第4页共14页超募资金投向小计65400.0065400.0021800.0065400.00

合计128400.00128400.0026240.22110272.66

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

公司募集资金于2021年8月19日汇入募集资金账户，公司计划募集资金总额63000.00万元，实际募集资超募资金的金额、用途及使用进展情况金净额135811.54万元，超募资金72811.54万元；关于超募资金用途及使用进展情况详见本说明三(一)2之说明募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用公司于2021年9月15日召开第一届董事会第十九次会议，会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意使用首次公开发行股票的募集资金置换已预募集资金投资项目先期投入及置换情况

先投入募集资金投资项目的自筹资金5652.67万元，以及发行费用81.05万元（不含增值税）。该部分募集资金于2021年9月完成置换

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本说明三(一)3之说明1.公司于2023年10月19日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，具体为购买流动性好、安全性高且能满足保本要求的低风险短期理财产品，额度不超过20000.00万元，在12个月内滚动使用。

用闲置募集资金进行现金管理情况2.公司于2024年12月26日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，具体为购买流动性好、安全性高且能满足保本要求的低风险短期理财产品，额度不超过15000.00万元，在12个月内滚动使用。2024年度公司在额度范围内滚动购买存款类理财产品，取得现金管理收益435.37万元。截至

2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买存款类理财产品的本金余额为13000.00万元

第8页共14页1.项目实施出现募集资金节余的金额

截至2024年12月31日，公司的生产基地技改扩能建设项目及研发中心建设项目已达到预定可使用状态，满足结项条件，其中：生产基地技改扩能建设项目累计投入募集资金14955.64万元，累计利息及现金管理收益（扣除手续费）583.53万元，期末节余募集资金8127.89万元（其中使用闲置募集资金进行现金管理的余额为3000.00万元）；研发中心建设项目累计投入募集资金9917.02万元，累计利息及现金管理收益（扣除手续费）1756.97万元，期末节余募集资金12339.95万元。

2.项目实施出现募集资金节余的原因

公司在募投项目的实施过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，本着节约、合理、高效的原则，在确保项目质量和控制实施风险的前提下，审慎使用募集资金，加强项目各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源的合理调度和优化配置，降低了项目的成本和费用，形成资金节余。

(1)在生产基地技改扩能建设项目实施过程中，公司从募投项目的现有实际需求出发，优化空间规划布项目实施出现募集资金节余的金额及原因局，协调场地设施共享，充分利用原有场地进行扩能建设，实现场地高效利用，避免重复建设和浪费；同时公司进行严格的项目装修预算管理，注重成本控制，进行有针对性的改造和优化，有效节约了装修及其他工程成本开支。因此，生产基地技改扩能建设项目中建筑、装修及其他工程费实际投入金额较预计投资有所减少。

(2)在研发中心建设项目实施过程中，公司在不影响研发能力的前提下，考虑了生产和研发设备之间的

可共用性，充分利用现有设备和软件等资源，提高现有设备的利用效率；同时公司充分利用产业链综合优势，借助外部供应商和合作方资源进行委外测试或设计，减少了部分软硬件设备采购需求，节约了相关设备采购开支。因此，研发中心建设项目中设备购置及安装费实际投入金额较预计投资有所减少。

(3)因募投项目建设需要一定周期，为提高募集资金使用效率，公司在确保不影响募投项目建设进度和

资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，从而获得了一定的投资收益，同时在募集资金存放期间，也产生了一定的存款利息收入截至2024年12月31日，募集资金应结余30516.25万元，使用募集资金进行现金管理购买理财产品期末余尚未使用的募集资金用途及去向

额13000.00万元，其余17516.26万元尚未使用的募集资金存放在募集资金专户内募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

[注]生产基地技改扩能建设项目原计划达到预定可使用状态日期为2025年6月30日。截至2024年12月31日，生产基地技改扩能建设项目已达

第9页共14页到预定可使用状态，满足结项条件