中原证券股份有限公司

关于果麦文化传媒股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”、“保荐机构”）作为果麦文

化传媒股份有限公司（以下简称“果麦文化”或“公司”）首次公开发行股份并

在创业板上市的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年修订）》、《上市公司监管指

引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等有关规定，中原证券对果麦文化2023年度募集资金的存放与使用情况进行了专项核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意果麦文化传媒股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可【2021】2449号），公司由主承销商中原证券于

2021 年 8 月 19 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1801 万股，每股面值1元，每股发行价人民币8.11元。截至2021年8月25日止，公司共募集资金146061100.00元，扣除尚未支付的承销保荐费23962264.15元后的金额

122098835.85元，由中原证券于2021年8月25日汇入公司募集资金专户，另

扣除保荐费、律师费、审计费等其他发行费用16348510.21元，公司实际募集资金净额105750325.64元。

截止2021年8月25日，公司上述募集资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000585号”验资报告验证确认。

截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入77190185.11元，其中：公司于募集资金到位之前利用自筹资金先期投入募集资金项目人民币

31373275.18元；于2021年8月25日起至2023年12月31日止期间使用募集资金人民币45816909.93元，其中本年度使用募集资金人民币15402186.43元；

募集资金账户利息收入、理财产品收益及手续费累计净额2526686.03元，其中本年度收益净额865744.45元。截止2023年12月31日，募集资金余额（含现金管理）为人民币31086826.56元。

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《果麦文化传媒股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经公司2020年第一届第九次董事会审议通过，并业经公司2020年第二次临时股东大会表决通过。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在杭州银行股份有限公司科技支行及招商银行股份有限公司杭州分行开设募集资金专项账户，并于2021年9月11日与中原证券、杭州银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2021年9月12日与中原证券、招商银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

根据上述《募集资金专户存储三方监管协议》，公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过1000万元人民币或者募集资金净额的10%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构。

截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式杭州银行股份有

330104016001826669592098835.852260552.97活期

限公司科技支行招商银行股份有

57190929231010830000000.0018826273.59活期

限公司杭州分行

合计122098835.8521086826.56

募集资金理财产品期末余额明细如下：金额单位：人民币元开户银行理财产品金额起止日预计年化收益率

杭州银行股份有“添利宝”结构2023年11月30日1.50%或

10000000.00

限公司科技支行性存款至2024年2月29日2.70%或2.90%

合计10000000.00

注：《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异，系公司进行现金管理购买结构性存款产品1000万元、理财收益1938655.55元及利息净收入

588030.48元等累计形成的金额。

三、2023年度募集资金的使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

本年度募集资金投资项目的资金使用情况详见附表《募集资金使用情况表》，其中：本年度募集资金项目使用资金15402186.43元。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本年度募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

六、保荐机构的结论性意见经核查，保荐机构认为：果麦文化2023年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。募集资金使用情况表金额单位：人民币元

募集资金总额105750325.64本年度投入募集资金总额15402186.43报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额77190185.11累计变更用途的募集资金总额比例是否已变截至期末投项目达到项目可行是否达承诺投资项目和超募资更项目募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计资进度预定可使本年度实现的性是否发到预计

金投向（含部分诺投资总额总额(1)金额投入金额(2)（%）(3)＝用状态日效益（注）生重大变效益

变更）(2)/(1)期化承诺投资项目

1.版权库建设项目否350000000105750325.6415402186.4377190185.1172.99不适用53441447.29不适用否

承诺投资项目小计350000000105750325.6415402186.4377190185.1172.9953441447.29超募资金投向

1.版权库建设项目

归还银行贷款（如有）

补充流动资金（如有）超募资金投向小计

合计350000000105750325.6415402186.4377190185.1172.9953441447.29未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分不适用具体募投项目）项目可行性发生重大变不适用化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用

及使用进展情况续：

募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况2021年9月22日，公司召开了第二届董事会第六次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹募集资金投资项目先期资金及已支付发行费用的议案》，对截止2021年8月24日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额31373275.18元进行置换，并于投入及置换情况

2021年9月26日完成置换。

公司于2023年8月15日召开的第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理用闲置募集资金进行现授权期限的议案》，同意在不影响募投项目投资建设和保证募集资金安全使用的情况下，使用不超过人民币4000万元的闲置募集资金进行现金管金管理情况理，投资于产品期限不超过12个月的现金管理产品，授权期限延长至2024年8月14日。在上述4000万元额度及授权期限内，资金可以循环滚动使用。期末经审议并用于现金管理的募集资金为10000000.00元，现金管理本年度实现收益为491697.21元。

用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因尚未使用的募集资金用

公司尚未使用的募集资金除经审议通过进行现金管理的10000000元，其余款项均存放于募集资金专户。

途及去向募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况注：募集资金效益不含公司发货时产生的运费。（此页无正文，为《中原证券股份有限公司关于果麦文化传媒股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

白林温晨中原证券股份有限公司年月日