中信证券股份有限公司

关于上海艾录包装股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为上海艾录

包装股份有限公司（以下简称“上海艾录”、“公司”）向不特定对象发行可转换公

司债券的保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文

件的规定，对上海艾录2025年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意上海艾录包装股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可﹝2023﹞1928号）批准，并经深圳证券交易所同意，上海艾录向不特定对象发行（向社会公开发行）可转换公司债券5000000张，每张面值人民币100元，募集资金总额为人民币

500000000.00元，上述募集资金在扣除已支付的保荐承销费用（含增值税）人

民币7420000.00元后，本次向不特定对象发行可转换公司债券实收募集资金为人民币492580000.00元，上述募集资金已于2023年10月27日到位。本次发行过程中，公司应支付承销保荐费、律师费、资信评级费等其他发行费用（不含增值税进项税额）合计人民币9806386.81元，扣除上述不含税发行费用后，募集资金净额为人民币490193613.19元。上述募集资金经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了信会师报字[2023]第 ZA15429 号《验资报告》。

二、募集资金存放和管理情况为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律1监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等相关法律、法规和规范性文件，以及公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司设立了募集资金专项账户（以下简称“专户”），并与保荐机构中信证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司上海金山支行、中信银行股份有限公司上海分行及实施主体全资子公司上海艾创包装科技有限公司（以下简称“艾创包装”）签订了《募集资金三方/四方监管协议》。公司签订的上述监管协议内容符合相关法律法规要求，与三方监管协议范本不存在重大差异，协议各方均能根据协议规定有效履行相关职责。截至

2025年12月31日，《募集资金三方/四方监管协议》执行情况良好。

截至2025年12月31日，公司及其子公司“艾创包装”募集资金存放专户的余额如下：

单位：元账户募集资金户名开户银行名称银行账号类别余额上海艾录包装股中信银行上海分行8110201013301693728专户已销户份有限公司上海艾录包装股中国农业银行股份有限

09102701040024119专户已销户

份有限公司公司上海卫清路支行上海艾创包装科中信银行上海分行8110201012601693732专户已销户技有限公司

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2023年12月8日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入公司可转债募投项目

2及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入

公司可转债募投项目的自筹资金计人民币29678.29万元及已支付发行费用的

自筹资金计人民币128.75万元，共计人民币29807.05万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入公司可转债募投项目及已支付发行费用的情况进行了专项审核，并出具了《关于上海艾录包装股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明鉴证报告》（信会师报字[2023]第 ZA15529 号）。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况公司不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。

（六）节余募集资金使用情况公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

（七）超募资金使用情况公司不存在超募资金使用的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向公司不存在尚未使用的募集资金。

（九）募集资金使用的其他情况公司于2023年12月8日召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资和提供借款实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金向作为募投项目实施主体的全资子公司上海艾创包装科技有限公司进行增资和提供借款：公司使用募集资金人民

币8200.00万元对艾创包装进行增资，增资后艾创包装注册资本将由人民币

21800.00万元增至人民币30000.00万元，公司仍持有艾创包装100%的股份。

3此外，公司使用募集资金人民币1250.95万元向全资子公司艾创包装提供借款，本次借款为无息借款，期限为6年，根据募投项目建设实际需要，到期后可续借，也可以提前偿还，借款期限自实际借款发生之日起计算。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况表

报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，不存在违规情形。

六、保荐机构的结论性意见经核查，上海艾录2025年度募集资金存放和使用符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专户使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在其他违规使用募集资金的情形。

4附表1：募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元本年度投入募

募集资金总额49019.360.02集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额0已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额049035.38集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例0是否已项目可变更项募集资金调整后投本年度截至期末截至期末投资项目达到预定是否达行性是承诺投资项目和超募资本年度实

目（含承诺投资资总额投入累计投入进度（%）可使用状态日到预计否发生金投向现的效益

部分变总额(1)金额金额(2)(3)＝(2)/(1)期效益重大变

更）化承诺投资项目工业用纸包装生产建设

注否51707.7439019.3639032.94100.032024年12月-2621.74否否项目注

补充流动资金否10000.0010000.000.0210002.44100.02不适用不适用不适用否

合计61707.7449019.360.0249035.38未达到计划进度或预计工业用纸包装生产建设项目收入增长未达预期。

收益的情况和原因（分

5具体项目）

项目可行性发生重大变无化的情况说明

超募资金的金额、用途无及使用进展情况募集资金投资项目实施无地点变更情况募集资金投资项目实施无方式调整情况公司于2023年12月8日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入公司可转债募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入公司可转债募募集资金投资项目先期投项目的自筹资金计人民币29678.29万元及已支付发行费用的自筹资金计人民币128.75万元，共计人民币29807.05万投入及置换情况元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入公司可转债募投项目及已支付发行费用的情况进行了专项审核，并出具了《关于上海艾录包装股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明鉴证报告》（信会师报字[2023]第 ZA15529 号）。

用闲置募集资金暂时补无充流动资金情况项目实施出现募集资金无结余的金额及原因尚未使用的募集资金用无

6途及去向

募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况

注：募集资金使用比例超过100%部分，为募集资金账户累计利息收入16.41万元与手续费支出0.41万元差额。

7（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于上海艾录包装股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：

赵成豪欧阳颢頔中信证券股份有限公司年月日

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