上海艾录包装股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意上海艾录包装股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可（2023）1928号）核准，公司申请向不特定对象发行可转换公司债券，本次发行可转换公司债券由中信证券股份有限公司承销。

公司本次发行可转换公司债券人民币50000.00万元，发行价格为每张人民币100元，按面值发行，募集资金总额为人民币50000.00万元，期限6年。

公司本次实际募集资金人民币50000.00万元，扣除保荐承销费用、律师费、资信评级等其他发行手续费（不含增值税进项税额）合计人民币980.64万元，实际募集资金净额为人民币49019.36万元。上述资金已于2023年10月27日全部到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的资金到

位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2023]第 ZA15429 号《验资报告》。

(二)2025年度募集资金使用情况及结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金到账金额492580000.00

减：以前年度直接投入募集资金94645401.13

减：以前年度已使用补流资金100024172.09

减：以前年度支付银行手续费3888.81

减：置换预先投入自筹资金298070457.26

加：以前年度利息收入163919.29

减：本年度直接投入募集资金0.00

减：本年度已使用补流资金0.00专项报告第1页项目金额

减：本年度支付银行手续费204.99

加：本年度利息收入204.99

截至2025年12月31日募集资金专户余额0.00

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金的管理情况为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等相关法律、法规和规范性文件，以及公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司设立了募集资金专项账户（以下简称“专户”），并与保荐机构中信证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司上海金山支行、中信银行股份有限公司上海分行及实施主体全资子公司上海艾创包装科技有限公司

签订了《募集资金三方/四方监管协议》。公司签订的上述监管协议内容符合相关法律法规要求，与三方监管协议范本不存在重大差异，协议各方均能根据协议规定有效履行相关职责。截至2025年12月31日，《募集资金三方/四方监管协议》执行情况良好。

(二)募集资金专户储存情况

截至2025年12月31日，公司及其子公司“艾创包装”募集资金存放专户的余额如下：

单位：人民币元募集资金户名开户银行名称银行账号账户类别余额上海艾录包装股中信银行上海分行8110201013301693728专户已销户份有限公司上海艾录包装股中国农业银行股份有限公司上海卫

09102701040024119专户已销户

份有限公司清路支行上海艾创包装科中信银行上海分行8110201012601693732专户已销户技有限公司

三、本年度募集资金的实际使用情况

专项报告第2页(一)募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2023年12月8日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入公司可转债募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入公司可转债募投项目的自筹资金计人民币29678.29万元及已支付发行费用的自筹资金计人民币128.75万元，共计人民币29807.05万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入公司可转债募投项目及已支付发行费用的情况进行了专项审核，并出具了《关于上海艾录包装股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明鉴证报告》（信会师报字[2023]第 ZA15529号）。

(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)用闲置募集资金进行现金管理情况本公司不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。

(六)节余募集资金使用情况本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(七)超募资金使用情况本公司不存在超募资金使用的情况。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向本公司不存在尚未使用的募集资金。

(九)募集资金使用的其他情况

公司于2023年12月8日召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资和提供借款实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金向作为募投项目实施主体的全资子公司上海艾创包装科技有

限公司进行增资和提供借款：公司使用募集资金人民币8200.00万元对艾创包装进行增资，增资后艾创包装注册资本将由人民币21800.00万元增至人民币30000.00万元，专项报告第3页公司仍持有艾创包装100%的股份。

此外，公司使用募集资金人民币1250.95万元向全资子公司艾创包装提供借款，本次借款为无息借款，期限为6年，根据募投项目建设实际需要，到期后可续借，也可以提前偿还，借款期限自实际借款发生之日起计算。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表

报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。

(二)未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况本公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。

(三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(四)募集资金投资项目已对外转让或置换情况本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2026年4月28日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

2、变更募集资金投资项目情况表

上海艾录包装股份有限公司董事会

二〇二六年四月二十八日

专项报告第4页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：上海艾录包装股份有限公司2025年度

单位：人民币万元

募集资金总额49019.36本年度投入募集资金总额0.02报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额49035.38累计变更用途的募集资金总额比例0是否已变更项目可行性是否

募集资金承诺调整后投本年度投入截至期末累计截至期末投资进度（%）项目达到预定可本年度实是否达到承诺投资项目和超募资金投向项目（含部发生重大变化投资总额资总额(1)金额投入金额(2)(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益分变更）承诺投资项目

51707.7439019.3639032.94100.03注*2024年12月-2621.74否否工业用纸包装生产建设项目否

10000.0010000.000.0210002.44

补充流动资金否100.02

注*不适用不适用不适用否

61707.7449019.360.0249035.38

合计未达到计划进度或预计收益的情工业用纸包装生产建设项目收入增长未达预期。

况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况无说明

超募资金的金额、用途及使用进无展情况募集资金投资项目实施地点变更无情况募集资金投资项目实施方式调整无情况公司于2023年12月8日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入公司可转债募投项目及已支付发行费用的募集资金投资项目先期投入及置自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入公司可转债募投项目的自筹资金计人民币29678.29万元及已支付发行费用的自筹资金计人民币128.75万元，共计换情况人民币29807.05万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入公司可转债募投项目及已支付发行费用的情况进行了专项审核，并出具了《关于上海艾录包装股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明鉴证报告》（信会师报字[2023]第 ZA15529 号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资无金情况项目实施出现募集资金结余的金无额及原因尚未使用的募集资金用途及去向无募集资金使用及披露中存在的问无题或其他情况

注*：募集资金使用比例超过100%部分，为募集资金账户累计利息收入16.41万元与手续费支出0.41万元差额；

附表2：变更募集资金投资项目情况表

编制单位：上海艾录包装股份有限公司2025年度

单位：人民币万元对应的原承变更后项目拟投入募集资金总额本年度实际截至期末实际累截至期末投资进度项目达到预定可本年度实现是否达到预变更后的项目可行性变更后的项目

诺项目(1)投入金额计投入金额(2)（%）(3)=(2)/(1)使用状态日期的效益计效益是否发生重大变化不适用合计

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。