万事利:关于杭州万事利丝绸文化股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第1—2页

二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第3—4页关于杭州万事利丝绸文化股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的

鉴证报告

天健审〔2025〕15770号

杭州万事利丝绸文化股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的杭州万事利丝绸文化股份有限公司（以下简称万事利公司）

管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供万事利公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发

行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任万事利公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对万事利公司管理层编制的上述说

第1页共4页明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，万事利公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了万事利公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年七月二十六日

第2页共4页杭州万事利丝绸文化股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州万事利丝绸文化股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1737号），本公司由联席主承销商国信证券股份有限公司公司采用非公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票

46082949股，发行价为每股人民币13.02元，共计募集资金599999995.98元，坐扣承销（不包括中信证券股份有限公司联席分销费用）和保荐费用7300000.00元后的募集

资金为592699995.98元，已由联席主承销商国信证券股份有限公司于2025年7月15日汇入本公司募集资金监管账户。另减除承销费（中信证券股份有限公司联席分销）、审计及验资费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用7205062.15元后，公司本次募集资金净额为585494933.83元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2025〕22号）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《创业板向特定对象发行股票募集说明书》披露的募集资金项目及募集资金使

用计划如下：

金额单位:人民币万元募集资金铺底流动项目备案项目名称总投资额建设投资投资额资金或核准文号

万事利人工智能2112-330114-

71261.5160000.0067178.514083.00

工厂项目89-01-520324

第3页共4页募集资金铺底流动项目备目案项名称总投资额建设投资投资额资金或核准文号

合计712615160000.006717851408300

三、自筹资金预先投入弃集资金投资项目情况

截至⒛25年7月17日本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金

额为26994247436元具体情况如下: