中信证券股份有限公司关于

河南省力量钻石股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项报告

的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐人”）作为河南省力量

钻石股份有限公司（以下简称“力量钻石”、“公司”）2022年度向特定对象发行 A

股股票的保荐人，根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》有关规定，现将河南省力量钻石股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕1642号《关于同意河南省力量钻石股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商中信证券股份有限公司于2022年8月26日向特定对象发行人民币普通股（A股）股票 24148792股，每股面值 1元，每股发行价人民币162.01元。截至2022年8月26日止，公司共募集资金3912345791.92元，扣除发行费用21414036.86元，募集资金净额3890931755.06元。

截至2022年8月26日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000561号”验资报告验证确认。

截至2025年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1891100861.01元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目

244211519.74元；于2022年8月26日起至2024年12月31日止，会计期间使

用募集资金1386846187.04元；本年度使用募集资金260043154.23元。截至

2025年12月31日，募集资金余额为1999830894.05元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规章及规范性文件，结合公司实际情况，制定了《河南省力量钻石股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经公司第三届董事会第七次会议审议通过。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司及全资子公司商丘力量钻石科技中心有限公司（以下简称“商丘力量”)、扬州力量钻石有限公司（以下简称“扬州力量”）在招商银行股份有限公司郑州农业路支行、中信银行股份

有限公司商丘分行、上海浦东发展银行股份有限公司商丘分行、中国银行股份有限公司柘城支行及华夏银行股份有限公司郑州高新区支行开设募集资金专项账户，并与中信证券股份有限公司、招商银行股份有限公司郑州农业路支行、中信银行商丘分行营业部、上海浦东发展银行股份有限公司商丘分行、中国银行股份有限公司柘城支行及华夏银行股份有限公司郑州高新区支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；公司在中国银行股份有限公司柘城支行、上海浦东发展银行股份有限公司商丘分行、郑州银行股份有限公司商丘睢阳支行新

增设立募集资金专项账户，用于该项目投入的募集资金专项存放、管理和使用，公司于2024年5月16日召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，分别审议通过了《关于新增募集资金专户并授权签订募集资金四方监管协议的议案》。公司于2025年7月29日召开了第三届董事会第七次会议、第三届监

事会第六次会议，于2025年8月15日召开了2025年第一次临时股东会，分别

审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体和实施地点的议案》，同意将公司2022年度向特定对象发行股票的募投项目中“力量二期金刚石和培育钻石智能工厂建设项目”项目新增实施主体和实施地点，新增的实施主体扬州力量相应开立了募集资金专项账户并签署募集资金专户存储监管协议。授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

根据公司与中信证券股份有限公司签订的《募集资金监管协议》，公司一次或12个月以内累计从专户中支取的金额超过5000万元或者募集资金净额的20%的，公司及全资子公司商丘力量应在付款后1个工作日内及时以传真/邮件方式通知保荐机构，同时提供专户的支出清单。

截至2025年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

单位：元存储银行名称账号初始存放金额截止日余额方式招商银行股份有限公司

3719032206109032000000000.001000010.62活期

郑州农业路支行中信银行商丘分行营业81111010131007076

800000000.00-活期

部84上海浦东发展银行股份25610078801300003

400000000.0030431255.00活期

有限公司商丘分行347中国银行股份有限公司

254666058874481610359.22185262.48活期

柘城支行华夏银行股份有限公司

15560000000317419210000000.00424.02活期

郑州高新区支行招商银行股份有限公司

371909218510801-788043.80活期

郑州农业路支行中信银行股份有限公司81111010132015267

-1823699.22活期郑州分行24上海浦东发展银行股份25610078801688666

-475308.22活期有限公司商丘分行999中国银行股份有限公司

248192202560-35469899.65活期

柘城支行郑州银行股份有限公司

9991560055003866--活期

商丘睢阳支行中国银行股份有限公司

257299667223-59608382.01活期

柘城支行

合计3891610359.22129782285.02/

截至2025年12月31日，公司募集资金结余余额1999830894.05元，募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异1870048609.03元，具体情况如下：

项目金额

募集资金总额3912345791.92

减：发行费用21414036.86

减：支付募投项目款项1891100861.01

减：现金管理本金2041380000.00

加：利息收入、现金管理收益与手续费净额171331390.97募集资金账户余额129782285.02

三、2025年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况报告期内不存在变更募集资金投资项目情况。

五、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2025年4月24日召开了第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，于2025年5月16日召开了2024年年度股东会，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过人民币240000.00万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，有效期自公司2024年年度股东会审议通过之日起12个月内。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。截至2025年12月31日，使用闲置募集资金进行现金管理余额209325.30万元。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司严格遵循《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》有关规定。公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

七、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《河南省力量钻石股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告》（大华核字（2026）0011002585号），认为公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。八、保荐人核查意见经核查，力量钻石遵循募集资金监管协议，执行了募集资金专户存储制度。

2025年度内，力量钻石募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相

改变募集资金用途和损害股东利益的情形，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法规规定。保荐人对力量钻石在2025年度募集资金存放与使用情况无异议。

保荐人将持续督促公司严格按照相关法律法规和监管机构的要求，严格执行公司募集资金使用制度，加强募集资金使用监管，维护公司及全体股东的合法利益，确保募集资金的使用、决策程序及信息披露合法合规。（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于河南省力量钻石股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

史松祥胡璇中信证券股份有限公司年月日附表募集资金使用情况对照表

编制单位：河南省力量钻石股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金净额389093.18本年度投入募集资金总额26004.32

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额189110.09

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变募集资金截至期末截至期末投项目达到预是否达项目可行性

承诺投资项目和超募资金更项目调整后投本年度投入%本年度实现承诺投资(1)累计投入资进度（）定可使用状到预计是否发生重投向（含部分资总额金额的效益总额金额(2)(3)＝(2)/(1)态日期效益大变化

变更）承诺投资项目

1、商丘力量钻石科技中心

否219091.82218932.147933.55103064.8147.08%2028年不适用不适用否及培育钻石智能工厂建设项目

2、力量二期金刚石和培育

否159908.18149161.0418070.7765045.2843.61%2028年不适用不适用否钻石智能化工厂建设项目

3.补充流动资金否21000.0021000.00-21000.00100.00%不适用不适用不适用否

合计/400000.00389093.1826004.32189110.09/////未达到计划进度或预计收益的情况和原不适用因（分具体募投项目）项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况2025年度公司不存在募集资金置换情形

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用公司于2025年4月24日召开了第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，于2025年5月16日召开了2024年年度股东大会，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资用闲置募集资金进行现金管理情况

金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过人民币240000.00万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理。

截至2025年12月31日，使用闲置募集资金进行现金管理余额209325.30万元。

项目实施出现募集资金结余的金额及原不适用因

尚未使用的募集资金用途及去向公司尚未使用的募集资金除经审议通过进行现金管理的金额外，其余款项均存放于募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其不适用他情况